对基层商业银行合规文化建设的强化思考

金志红

摘 要：业务发展，内控先行。优秀的合规文化，是银行确保稳健经营、稳步发展的基石。从当前商业银行合规文化建设的现状及存在的问题入手，作出了加强基层行合规文化建设的对策分析。

关键词：合规；合规文化；问题；对策分析

中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）03-0094-03

“不以规矩，不能成方圆”是大家耳熟能详的一句俗语。这句话最早出自于战国邹孟轲《孟子·离娄上》一文，意思是不用规和矩，就画不成方形和圆形，比喻人人遵守规则，才能有良好的秩序。从这些典籍中，我们可以看出，早在二千多年前的战国时期，古人就认识到了遵规守矩的重要性。时代在不断发展，古时单一的“遵守规则”已经逐渐发展成为一种“合规管理文化”，渗透到了当今社会的各行各业中，商业银行也不例外。笔者将就如何进一步构建商业银行基层网点的合规文化，谈一些浅显的见解。

一、合规、合规文化的定义

合规，指的是银行的所有活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则相一致，同时还应符合更广义的诚实守信和道德行为的准则。而合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管理层面，构筑一个意识行为边界，通过边界确保业务操作和管理指令实施。这种共同的行为边界与每个成员个人的行为一致，逐步形成全行的作风和精神。

合规风险管理的过程是构建有效内部控制机制的基础和核心。全行只有以有效的合规风险管理为基础，操作风险、市场风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效，而合规风险管理的最高境界是合规文化建设。因此，应大力倡导和培育自身的合规文化，确保稳健经营、稳步发展。

二、当前银行合规文化建设的现状及所存在的问题

1.管理层和执行层对合规文化建设认识不到位。对于合规风险、合规文化的认识，长期以来存在不到位的问题。正如银行业监管层某位高管所言：“就中资银行而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素，根源就在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理，长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”合规意识的淡薄导致银行在追求金融创新、追求企业利润的时候，忽视了合规风险管理，忽视了合规文化建设。连某位国有大型银行行长也不得不公开承认：管理层在大大小小的会上对合规问题说起来重要，做起来不重要，往往在自己报告最后一句才象征性地提及合规问题。

2.人治观念未能根本消除是合规建设的思想障碍。中国社会几千年的封建社会所形成的人治意识在现阶段仍左右着许多人的思想。各级管理部门、管理者的官本位思想、个人主观意识仍很强烈。在制度设计、修订、落实过程中和经营决策、管理中往往带有主观性、随意性、强制性、片面性。像涉及基层业务的制度出台之前也没有举行听证或征求意见，而是以某一管理层面的人或个别领导者，自以为是、想当然的想法，这样极大地挫伤被管理者的参与意识和能动作用，容易产生误解从而给合规建设带来负面影响。在决策中，个人说了算或代表部分利益集团说了算的情况也不少见，带有强烈的人治色彩，既践踏民意、践踏制度，又损害管理层在员工心目中的形象。

3.合规理念模糊，合规文化尚未建立。当合规建设目前还只停留在文件、口号的时候，就显示合规观念还未能被大多数的干部职工所接受。什么是合规文化？合规理念是什么？合规建设的总体目标是什么？合规建设的具体工作是什么？等等这些问题，如拿来让大多数的员工回答，是回答不出来的。一个文化的诞生需要一个大的、好的环境。在一个银行体制没有理顺、制约机制没有形成、合规理念没有清晰的情况下，合规文化就没有生存与发展的空间。在当前，合规文化建设仍处于原始阶段，在推进过程中，不可避免地还会出现这样那样的困难和问题。

4.执行力不强。好的制度需要好的执行。每项制度出台以后，还存在着执行是否坚决、是否连贯、是否有效等等的问题。而现实中大多的制度出台以后，制订者（管理者）对该制度的落实却很少过问，而下一级的管理执行人员也会在执行中打折扣，被管理者因为是受制度到束缚的，也会以种种理由、以不同的形式对抗制度，从而使原本好的工作机制、规章制度在执行过程中被扭曲变形。

三、解决对策分析

针对当前合规文化建设中所存在的问题，笔者提出如下几点对策。

（一）高层带头践行合规文化

合规作为一种文化，必须要从高层做起，银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。”一是高层领导的所作所为首先要合规，要率先垂范，不仅要树立合规意识，更要在行动上以身作则，保持言行与本行的宗旨和价值观念相一致，为全体员工作出表率。另一层意思就是要求高层领导一定要重视合规管理，配备合适的合规管理人员，合规管理的职能要细化，职责履行要到位，提高整个组织成员的合规水平。具体需要做的包括：（1）高级管理层应确定银行合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化，这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。（2）建立有效的合规风险管理体系。监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。建立有利于合规风险管理的三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度，加强对管理人员的合规绩效考核，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的相应责任，对举报有功者给予适当的奖励，并对举报者给予充分的保护。努力培育全员的合规意识，在全行上下推行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等合规理念。“合规从高层做起”是巴塞尔银行监管委员会指导原则中的一个重要理念，也是对各级领导的基本要求。领导人员要身体力行，做诚信、正直、守法、合规的表率，做合规工作的坚定组织者和践行者。endprint

（二）坚持以人为本，培育遵纪守法团队 标本兼治，构筑安全经营屏障

狠抓教育，建设一支业务精良、具有较强案件风险防范意识和良好职业操守的员工队伍，是当前基层网点极为紧迫的政治任务。一是巩固案件专项治理工作学习成果，做到警钟长鸣，以儆效尤。建立案件通报学习例会制度，认真组织基层员工学习关于银行业案件的通报，并针对通报中的事件，汲取他行和以往的教训，深刻反思产生的根源，查找工作存在的风险隐患，从制度流程及管理层面加以改进，全面堵塞经营漏洞，把各种案件隐患消灭在萌芽状态。二是加强对员工的思想道德教育，建立全员沟通机制。针对员工年龄及知识结构、思想状况参差不齐的现状，充分发挥党团工妇组织的作用，在设置意见箱开展征求意见活动基础上，实行“五必谈，五必访”制度，“五必谈”即有纠纷必谈，受到批评处罚必谈，遇到困难必谈，工作变动必谈，表彰晋升必谈；“五必访”即生病住院必访，婚喜丧事必访，天灾人祸必访，重大喜庆事必访，家庭有矛盾必访。以及时了解员工的思想状况，帮助他们解决工作和思想上的困惑。建立了员工合规文化教育基地，培养员工积极向上的生活情趣，增强员工遵纪守法、合规操作的荣誉感和归属感，形成“合规光荣、违规可耻”等轻松愉快的工作氛围。三是把好选人、育人、用人关，培育全员争优创先、诚信守法、文明规范服务的意识。为了从根源上杜绝案件的发生，把人作为案件防范的关键因素。在招用竟聘环节上，严把选人用人关，对所招聘员工经历进行调查核实，确保其无如赌博等不良嗜好及不良社会交往。在岗前教育及本行日常培训中，也将员工的职业操守、行为规范作为培训的主要内容，并严格进行考核，对考核不合格的试用期员工不再继续使用；在用人方面，对于关键及敏感岗位，尤其加强对所用人员思想道德素质及职业操守的考察，对于关键岗位人员调离本岗位的，必须开展对离任人的经济责任审计。四是以正面教育为主导，以共建“合规立行”为理念，推行人性化管理。通过编制印发《业务操作指南》、《员工行为规范培训手册》等方便员工使用等一系列人性化管理措施，使员工切实体会到了“合规是员工的第一要义，员工是合规的安全载体”。让员工懂得珍惜合规带来的好局面，感恩合规高效机制和呵护合规操作提供的人生价值平台。

（三）建立长效合规机制，促进合规文化建设上新的台阶

有效的机制是保证合规文化建设能否取得成功的关键。一方面要加强内部控制制度建设，强化约束机制。在内部管理中，要制订、落实好相互制约机制、信贷风险控制机制、财务监督机制、操作风险控制机制、人事问责、考核、任免机制、激励机制、检查审计机制等，从而在内部形成强有力的权力制衡、权利均称，上级和下级协调、部门与部门合作、岗位与岗位监督，层层落实、层层负责的内部监督机制和科学规范的规章制度，确保各级、各部门、各岗位、各项工作、业务操作都有章可循、有章必依、违章必究，不断创造有利于合规建设的制度环境。

在开展经营管理过程中，应建立科学决策机制，防止人治行为的产生。各级管理层的主要负责人和核心管理者要从根本上摒弃将个人意志凌驾于有关法规之上的陋习，正确树立科学管理观、权力观，落实民主管理，增强决策透明度，同时还应将自己自觉置身于职工的监督之中，避免决策失误所带来的严重后果。

（四）培育先进科学的合规文化行为

我们要将合规文化作为管理者和被管理者之间的结合点，创造和谐管理环境。培育先进科学合规文化行为的主要目的是依法经营、合规管理。要实现这一目标，必须坚持“实化于行”，培育先进科学的合规文化行为。一是要规范员工行为。人是社会各种实践的主体，工行每位员工则是合规文化建设的具体实施者，培育先进科学的合规文化行为首先应强调人人有责，即每个人都是风险的责任人，每个部门或岗位都会有风险发生。作为农发行的员工，每个人都有责任和义务在自己的岗位上和部门内有效防范合规风险，也就是说一切按制度办事。二是要明确部门行为。在主观规范操作行为的同时，要加强以“督”治“为”，通过完善监督机制，防止乱“为”现象并加强合规文化行为的落实。加强现场检查和非现场监管，进一步推进自律建设。在履行检查和自律监管职能时，各部门要明确职责分工，加强配合，形成合力。监察、保卫部门负责牵头组织对违纪违规问题及案件线索的核查、处理，对诈骗、盗窃、抢劫等案件的查处等；业务部门负责对经营机构操作风险检查、客户信贷及结算业务专项检查、操作风险专项治理及本部门负责的各项业务整改措施的落实，强化制度梳理和完善；人力资源部门负责检查重要岗位人员的交流、轮岗情况，落实“强制休假”制度；内控部门负责对员工操作行为的再监督等。三是积极倡导健康向上的合规文化。我们要将合规文化作为管理和被管理之间的结合点，创造和谐管理环境。管理带有强制性，合规建设离不开管理，但如果将合规建设提升到文化的层面上，就会易于被接受，也能促进管理工作更好开展。要建立合规文化，一方面是要有一定的文化表现形式，如文艺演出、演讲、歌曲、书画等等，将合规建设要求采取员工喜闻乐见的形式，带动全体员工把思想集中到合规建设上来；第二方面是对合规建设中的先进典型、先进经验及时进行总结推广，对先进人物给予一定的精神和物质鼓励，如可设立年度合规建设先进集体、先进个人，对平时认真执行制度，对合规建设做出贡献的单位和个人进行表彰，以榜样的力量带动合规建设的深入，使员工获得更加感性的认识。第三方面是要注意文化建设的长期性和渗透性，它不可能一下子就让人看到成效，需要各级管理部门长期积极推进，才会在不远的将来发挥积极的巨大作用。因此，对合规文化也要有一定的制度规范，作为各级管理部门可指定专门的机构负责做好合规文化的筹划、运作、促进工作，形成制度化，在整个系统成为一种良好的风气，使之与员工产生共鸣，并积极参与其中。endprint