公路工程项目保证金合理性评价

许茂增，吴 柯，刘光凤

(1 重庆交通大学 管理学院 ，重庆 400074，2 重庆交通大学 交通运输学院，重庆 400074)

0 引 言

在交通基础设施建设快速发展的大好形势下，公路建设招投标市场暴露出了一些不容忽视的新问题，虽然已有学者对招投标体系进行了一定的研究[1]，也取得了一定的成果，但是还未有前人对公路施工企业保证金合理性问题进行研究，而该问题的出现加剧了公路施工企业的负担，严重影响了公路施工企业的生存发展，甚至对公路建设市场的可持续发展和社会稳定也造成了不良影响。

按理说，保证金的缴纳种类应该依据法律条例的相关规定，如《工程建设项目施工招标投标办法》[2]、《工程建设项目勘察设计招标投标办法》[3]和《中华人民共和国招标投标实施条例》[4]明确规定的保证金有投标保证金和履约保证金，《建设工程质量保证金管理暂行办法》[5]明确规定的保证金有质量保证金，《公路工程标准施工招标文件(2009年版)》[6]明确规定的保证金有投标保证金、履约保证金和质量保证金，此外，某些省份还施行了民工工资保证金制度[7]，更有些省份设立了信用保证金制度[8]等。但是通过交通运输部公路局公路施工企业负担调研组对公路施工企业保证金负担的调查结果发现，我国现行公路施工企业保证金缴纳种类远远不止法律条例规定的，收取依据有上位法支持的投标保证金、履约保证金、质量保证金、民工工资保证金，还包括了收取依据没有上位法支持的低价中标保证金、安全生产保证金、资格审查保证金、信誉保证金、工期保证金、优质工程保证金、环水保保证金、质量奖励基金、廉政保证金、人员履约保证金、竣工资料保证金。如此多的保证金种类，在实际施行过程中是否都被业内所认为是合理的呢？显然回答是不确定的，因为有人认为非常合理，有人认为比较合理，有人认为一般合理，有人认为比较不合理，甚至有人认为不合理，所以很难用合理或不合理来衡量某种保证金的合理性。因此，必须将保证金合理性的概念模糊化，变“非此即彼”的关系为“亦此亦彼”的关系，为此引入了模糊集合、隶属函数和模糊统计方法等知识，将每一种保证金的合理性程度看成是一个模糊集合，将所有种类的保证金看成是论域中的各元素，运用模糊统计方法对交通运输部公路局公路施工企业负担调研组对公路施工企业保证金负担的调研结果进行分析，确定每一种保证金的合理性程度，对我国现行公路施工企业保证金缴纳种类合理性进行评价研究，分析保证金缴纳种类不合理的原因，提出改善建议。

1 公路施工企业保证金缴纳种类合理性评价模型

笔者以模糊数学当中的模糊集合[8]、隶属度函数以及模糊统计方法为理论基础来确定公路施工企业保证金缴纳种类合理性评价模型[9]。

1.1 论 域

将公路施工企业需缴纳的每一种保证金设定为公路施工企业保证金种类合理性评价模型中论域的各元素，于是得到了评价模型的论域为：

U=(投标保证金，履约保证金，质量保证金，民工工资保证金，低价中标保证金，安全生产保证金，资格审查保证金，信誉保证金，工期保证金，优质工程保证金，环水保保证金，质量奖励基金，廉政保证金，人员履约保证金，竣工资料保证金)

将论域中各元素通过字母来表示，如表1，于是得到了评价模型论域的表达式为：

U={x1,x2,x3,x4,x5,x6,x7,x8,x9,x10,x11,x12,x13,x14,x15}

表1 论域中各元素表达式

1.2 模糊子集

将公路行业对公路施工企业保证金缴纳种类的认可程度(认为非常合理、比较合理、一般合理、比较不合理、非常不合理)用模糊子集来表示，于是评价模型论域U上的模糊子集可以表示为“非常合理”、“比较合理”、“一般合理”、“比较不合理”、“非常不合理”。用字母表示每一个模糊子集和其对应的隶属函数，见表2。

表2 模糊子集表达式

1.3 隶属度

对论域U中的任意元素x∈U，都能有一个确定的数u()(x)∈[0,1]，用这个数u()(x)表示论域中的x元素属于这个模糊子集的程度。通过模糊统计方法可以确定评价模型论域U上各元素x属于对应模糊子集的合理性程度，也就是所谓的隶属度，具体计算方法如下：

(1)

式中：N()为x属于模糊子集()的次数；m为试验的样本总数；u()(x)为x属于模糊子集()的隶属度。

表3 模糊子集的隶属度

1.4 评价模型表示方法及含义

根据以上设定可以得出评价模型中各个模糊子集的表示方法。

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

2 算例分析

2.1 算例概况

算例分析数据参考的是交通运输部公路局公路施工企业负担调研组对162家从事公路建设的企业就现行各类保证金在公路建设中实施的调查结果，其中调研的企业总样本中缴纳了保证金的企业比例见表4。

表4 公路建设中各类保证金缴纳现状

(续表4)

省份参研企业业数量/个投标履约质量保证民工工资低价中标安全生产资格审查信誉工期优质工程环水保质量奖励奖励廉政人员履约竣工资料黑龙江810010075500003800013000贵州7711008657057571414000000浙江786100100572914000000000湖北683100100500330033000000甘肃51001001008000208020000000吉林310010010067033000000000江苏31001001001000670003300000云南31001001003306700670330000安徽2100100100100000500000000海南25010000005000000000天津2100100100000000000000北京1100100100000000000000广西110010010010000000000000

2.2 计算过程

将接受调查的企业总数看成是模糊统计方法中总样本数，即总样本数为162；将缴纳了对应保证金的企业对该种保证金合理性的态度视为“非常合理”或者“比较合理”范畴，反之未缴纳对应保证金的企业对该种保证金合理性的态度视为“一般合理”、“比较不合理”或者“非常不合理”范畴。如表4中，认为投标保证金合理，即属于“非常合理”和“比较合理”两个模糊子集的总的隶属度合计如式(7)：

(7)

同理公路建设中各种保证金属于对应模糊子集的隶属度也可以参照以上公式进行计算，而用于计算的相关数据可以参考交通运输部公路局公路施工企业负担调研组的公路施工企业负担情况调研报告对相关数据的统计结果，于是得到现阶段公路建设中各种保证金的合理性程度见表5。

表5 公路建设中各种保证金的隶属度

从表5的结果可以得出：

1)保证金属于“非常合理”的程度

(8)

由式(8)，可以认为投标保证金非常合理的占0.34，认为履约保证金非常合理的占0.23，认为质量保证金非常合理的占0.12，认为民工工资保证金非常合理的占0.09，认为低价中标保证金非常合理的占0，认为安全生产保证金非常合理的占0，认为资格审查保证金非常合理的占0，认为信誉保证金非常合理的占0，认为工期保证金非常合理的占0，认为优质工程保证金非常合理的占0，认为环水保保证金非常合理的占0，认为质量奖励基金非常合理的占0，认为廉政保证金非常合理的占0，认为人员履约保证金非常合理的占0，认为竣工资料保证金非常合理的占0。

2)同理，可以得出保证金属于“比较合理”、“一般合理”、“比较不合理”、“非常不合理”的程度分别为式(9)～式(12)：

(9)

(10)

(11)

(12)

2.3 结果分析

如果将认为“非常合理”和“比较合理”的观点看成是“合理”，将认为“比较不合理”和“非常不合理”的观点看成是“不合理”，通过表5可以看出，现阶段公路施工企业各种保证金种类当中，认为投标保证金合理的占0.96，认为履约保证金合理的占0.93，认为质量保证金合理的占0.78，认为民工工资保证金合理的占0.40，认为低价中标保证金合理的占0.07，认为安全生产保证金合理的占0.12，认为资格审查保证金合理的占0.06，认为信誉保证金合理的占0.28，认为工期保证金合理的占0.08，认为优质工程保证金合理的占0.02，认为环水保保证金合理的占0.01，认为质量奖励基金合理的占0.01，认为廉政保证金合理的占0.01，认为人员履约保证金合理的占0.01，认为竣工资料保证金合理的占0.01。于是可以初步认为，现阶段公路施工企业缴纳的各种保证金中，能够被接受的保证金种类有投标保证金、履约保证金和质量保证金；不能被接受的保证金种类有低价中标保证金、安全生产保证金、资格审查保证金、信誉保证金、工期保证金、优质工程保证金、环水保保证金、质量奖励基金、廉政保证金、人员履约保证金、竣工资料保证金；倾向于接受的保证金是民工工资保证金。也就是说，现阶段公路施工企业缴纳的保证金种类中，大多数都被业内企业认为是不合理的，需要改善。

2.4 原因分析和改善对策

2.4.1 原 因

业内大部分企业都认为很多保证金不合理，但还是会要求缴纳这么多种类的保证金，究其原因主要有以下几点。

1)从业单位缺乏诚信

部分施工企业不讲诚信，在投标过程中弄虚作假，存在“围标”、“串标”和“陪标”等行为，且这些行为隐蔽性正趋于增强，产生了“一流单位投标，二流单位进场，三、四流单位施工”的现象。建设单位为了改善这些现象，往往首先想到的是通过经济手段来保障自身的利益。

2)管理方式“以罚代管”

建设管理领域“以罚代管”现象严重，如政府为了解决拖欠民工工资问题增加了民工工资保证金；为了确保安全生产增加了安全生产保证金；此外，一些政府部门为了提高政绩要求争创优质工程、保证工期，又增加了优质工程保证金和工期保证金。

3)建设单位自筹资金紧张而出现挪用保证金

部分建设单位从自身利益出发，在资金不到位的情况下盲目立项开工，为了缓解资金压力，要求施工企业缴纳高额保证金，然后挪用作为项目资金或其他用途。

4)公路施工行业产业结构不合理

我国公路产业结构成“葫芦型”，出现中型企业偏多，具有竞争力特别是国际竞争力的龙头企业和小而精的专业承包企业偏少。面对众多的投标人，招标人具有明显的优势，于是招标人往往会通过设置各种高额保证金来选择实力强大的施工企业。

2.4.2 改善对策

面对如此多不合理的保证金种类，改善现阶段公路施工企业保证金体系的措施主要有：

1)严格执行国家法律法规和有关政策，依法收取保证金，取缔无上位法支持的保证金。站在国家的高度出台强制性限制措施，规定除了国家法律法规和有关政策规定的保证金缴纳种类外，不得擅自收取其他保证金，取缔无上违法支持的保证金种类。

2)加强交通运输主管部门对公路建设的管理力度。交通运输主管部门应大力推行信用评价系统，加强对建设单位和施工单位的监管，推行公路建设市场信用信息的公开和共享，确保建设单位和施工单位在合同履行中两个合同主体的平等地位。

3 结 语

通过模糊集合、隶属函数和模糊统计方法建立了公路工程项目建设过程中公路施工企业保证金合理性评价模型，借用交通运输部公路局公路施工企业负担调研组对162家从事公路建设的企业就现行各类保证金在公路建设中实施的调查结果进行实证分析，验证了所建立的评价模型的可行性，结果显示现阶段公路施工企业缴纳的保证金种类，除了投标保证金、履约保证金、质量保证金被业内企业认为是合理的，民工工资保证金趋于合理，剩余的保证金都是不合理的，需要进行改善，同时分析了出现不合理保证金的原因，并提出了改善对策。由于公路行业中从事公路建设的企业在全国的分布不均衡，所以存在数据样本的选择有些不均衡，但是运用这些数据来分析整个公路行业中从事公路建设的企业对保证金合理性的态度还是可行的。

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