对强化政府融资担保平台支持中小企业发展的建议

巩清华

摘 要：中小企业是国民经济中最具活力的部分，但融资难是众所周知的问题，已成为经济可持续发展的瓶颈。如何在现有的金融机制下，破解中小企业融资难的现题，各级财政出资设立的中小企业投融资担保机构，以支持中小企业融资为事业目标，进行了有益的尝试，取得了丰硕的成果。本文对当前形势进行分析，就继续加强有政府背景的政策性投融资平台的建设，支持中小企业发展，促进经济可持续增长阐述几点意见，以供思考。

关键词：政府职能；融资；中小企业担保中心

近年来，我国中小企业已占到了企业总数的99%以上，创造了99.8%的就业和70%以上的工业新增产值，是国民经济中最富活力的部分，也成为经济和财政可持续发展的重要因素。然而，中小企业在融资上却存在着先天不足：无论是获取银行贷款还是直接上市融资，无论企业相互融资还是民间借贷，无论金融工具还是风险投资，无论看财产抵押、企业征信、银行动力、风险评价等等，不是由于中小企业的事实缺陷就是束缚于现行的金融机制和资本市场，中小企业融资难已成为极其突出的现实，当前，全球金融海啸已触发经济危机，中小企业融资更是雪上加霜。对此，各学刊已多有论述。但结果是极其负面的，导致了我国每年约2万项科技成果中，真正实现产业化的不过5%左右，真正成为商品的也只有20%左右，中小企业尤其是科技创新型的企业融资难的问题已成为制约财政可持续发展的瓶颈因素。作为各级财政设立的事业性法人——中小企业投资担保机构，在积极搭建融资平台，支持中小企业的发展及破解中小企业融资难题方面，成效显著。如何继续突出财政优势，加强中小企业融资性担保平台建设，撬动更多的社会资本支持中小企业尤其是新兴产业的发展，值得我们认真思考。

一、国有融资担保机构优势分析

由政府出资设立，作为独立法人的融资担保机构具有如下优势：

1、政府职能。支持中小企业发展是推动区域经济优质成长的重要因素，那么破解中小企业的融资难题就成为政府的一个重要任务，也就意味着由政府各级财政出资设立的中小企业投资担保中心就是以支持中小企业发展为最重要目标的事业单位，因此，其对中小企业尤其是科技、人才型中小企业的支持力度必为其他民间公司制融资担保机构所无法比拟，因为后者必须追求更大的利润。

2、财政信誉与风险系数的最小化。高收益必然与高风险并存。不以追求利润为主要目的，既保证了了中小企业投资担保中心业务的科学性、管理的规范性，从投资担保方向的把握（不会担保投资于房地产、消费信贷等领域）到项目立项、调查、审批的严格把关，再加上事业法人完善的资本金体系和以风险准备金的及时足额提取为重要标志的风险防范体系，这就更加强化了中心的信誉积累，构筑了中心信誉的牢固基础同时也成为了资本安全的第一保证。它不仅提高了银行的投资积极性，对于企业而言，能否得到财政中小企业投资担保中心的担保贷款成了企业信誉的象征。

3、政策运用与杠杆作用。如何运用好国家政策，实施追赶超越战略，是区域各级政府的百年大计。读好用好相关政策，争取更多的政策和资金支持，改变“一对一”财政传统拨款模式，有偿循环使用财政资金，撬动更多的社会资本投入中小型高新技术企业，充分带动发挥企业融资的集群优势，这些方面，作为政府的融资平台，中小企业投资担保中心不仅是大有可为，也具有不可替代的作用。

4、较低的担保费率及贷款成本。由于自身的优势，担保中心得到了各大银行的信赖与支持，不仅能帮助企业争取到更好的贷款项目，并且与银行协商放款利率，还有效缩短了贷款审批时间，政府担保中心的非营利性质，担保费用相对较低，减轻了企业负担，成为中小企业周转贷款首选对象，真正做到了企业能省、银行敢放、互利多赢。

二、国有融资平台的发展方向

1、重视并强化政府融资平台的引领作用，带动融资市场的健康發展

各级财政出资设立的担保中心虽数量不多，但不论资本金规模还是担保额度，均是各区域担保行业的旗舰。作为政府政策性融资平台，担保中心承担了很多如下岗职工及失业人员小额担保贷款、失业人员较多的小微企业支持性贷款、支持农业产业化贷款等贴息项目，这些对国家民生及创业政策的实施也有着不可忽视的作用。我们认为：重点支持壮大国有事业担保中心的实力及业务规模，是落实支持中小企业政策的重要途径，也是落实国家有关民生政策的重要载体。至于市场存在的民营担保公司，除具有较大实力者外，引导它们投向更多的小额房贷、消费信贷等多品种、低额度的社会小额担保业务，加强金融监管，防止部分民营公司业务规模超标、资本金不到位、审核把关不够科学规范和准备金提取不足的种种问题。这样，既可以有效支持中小企业融资，又可以切实降低担保行业业已存在的风险隐患。

2、充分利用财政金融手段，搭建平台，引导中小企业实现集群融资

担保中心的风险防范体系中极其重要的一条就是反担保措施，也就是具备一定标准的企业为贷款企业提供担保，用好反担保措施，就必然带来中小企业集群融资的客观结果，也就是同地域或者同行业的优质中小企业实现担保互助，信用共享、风险制约。这就使得产区内实体经济的资本周转更快、资本积累更多，乘数效应进一步放大。同时，以他们之间同地域、同行业间的相互了解，很大程度上填补担保中心企业调查的局限性。担保中心对不同产业集群分类管理、信用评级，对信用等级高、有发展潜力的中小企业资金需求打包融资。因此，鼓励担保中心通过科学、规范的担保政策，搭就银企之间和企业之间的融资平台、信息交流平台，形成产业集群，实现规模融资。

3、充分利用政策优势，在区域开发建设中有所作为

国家十二五计划的实施，国际金融形势的多变以及我国长期处于发展中的经济现实，在很长一段时期内，支持中小企业特别是高新技术企业的发展都是一个不可能动摇的政策。担保中心应该也必须抢抓机遇，在切实完善风险管控机制的同时，建立优质企业储备库，扶持一大批销售及利润水平双超快增长的推荐企业，培育产业集群，拓宽融资渠道，扩大融资规模，对优质企业的生产与发展在支持上给与倾斜，做区域经济发展强有力的推手。

4、融资担保与创业投资相结合，大力建设政府政策性融资平台

融资与投资相结合，变无偿拨付为有偿性支持是经营性财政的重要标志。我国的创业投资在目前主要应该支持有创新技术、有市场、有竞争力的中小高新技术企业的发展，特别是信息技术和生物技术，高科技生态农业也同等重要。设立地市级专项资金，中央及省专项资金予以扶持，成立财政出资、政府运作的创投企业，适当吸收社会资本进入，和国有担保中心有机结合起来，对处于初创期的科技、人才型的企业投资支持，恰好弥补了担保融资的不足。通过联合投资、组合投资等方式壮大企业后，实现担保中心担保，银行贷款支持，也就调动了大量的社会资本进入中小高新技术企业，形成投资融资倍数效应后，国有创业资本适时退出，对打造充满活力的知识经济势必起到极大的推动作用。

我们应该充分认识中小企业的地位和作用，进一步加大工作力度，研究采取更加有效的政策措施，充分利用各种财政和金融手段，帮助中小企业解决困难和问题，就必须重视并切实支持政府中小企业投资担保中心的建设，充分发挥政府职能及财政信誉，成为支持中小企业发展的强大的融资平台，促进中小企业健康发展，充分发挥中小企业在国民经济又好又快发展及科技创新和转变经济发展方式中的重要作用，打造富有活力的经济和可持续性快速增长的财政。（作者单位：山东省滨州市审计局）