基于BSC的未确知测度理论在高校系部绩效评价中的应用

赵春英

（武汉铁路职业技术学院图文信息中心，湖北武汉 430205）

系部（或二级学院）是高校办学的实体和基层单位，学校的教学质量能否得到保障，学术研究能否得到发展，系部起着决定性的作用。为保证教学工作顺利进行，教学质量不断提高，学术研究有条不紊地向前发展，构建一个合理的系部工作考核评价体系，是高校系部工作得以保障的关键。近几年来，国内外与平衡计分卡（Balanced Score Card，BSC）［1］相关的研究成果多以提高企业管理绩效为主，而以政府机关及非营利性机构为研究对象的成果较为少见。因此作者借鉴平衡计分卡理论设计高校系部绩效指标体系，并运用未确知测度理论（uncertainty measurement theory）［2］进行评价，旨在提高高校管理效率和效能。

平衡计分卡的编制除了要合理地选取四个维度的评价指标外，还必须合理地分配各个指标的权重。由于各指标之间独立性不强，不能通过未确知测度矩阵计算，于是作者运用AHM（Attribute Hierarchical Model，属性层次模型）方法［3-4］计算各指标的权重。AHM 方法是我国学者程乾生教授提出的无结构化、多目标化的评价方法，它继承了AHP（Analytic Hierarchy Process，层次分析法）方法［5］权重决策过程中很好地考虑了各指标间关系的特点，同时克服了AHP 中需对判断矩阵进行一致性检验的缺点，具有简单、使用方便的优点。

1 构建基于BSC 的高校系部绩效评价指标体系

1.1 平衡计分卡简介

平衡计分卡是由哈佛大学商学院教授Robert S.Kaplan（罗伯特.卡普兰）和复兴国际方案总裁David P.Norton（戴维·诺顿）于1992年创建的一套企业业绩评价体系，代表了国际上最前沿的管理思想，现在已经成为普遍应用的企业绩效评估方法。

平衡计分卡是将企业战略目标逐层分解转化为各种具体的、相互平衡的绩效考核指标体系，并对这些指标的实现状况进行不同时段的考核，从而为战略目标的完成建立起有可靠执行基础的绩效管理体系。其核心思想是通过财务、客户、内部业务流程和学习与成长四个方面指标间的相互驱动的因果关系展现组织的战略轨迹，实现绩效考核——绩效改进以及战略实施——战略修正的战略目标过程。

1.2 建立高校系部绩效评价指标体系

企业战略不同，平衡计分卡指标体系也就不同。高校系部绩效考核指标体系的建立应从高校整体的价值角度考虑。合理的绩效考核指标体系具有导向作用，能使高校系部更好地认识学校的目标，及时调整工作思路和方法，充分调动教师的工作积极性，推动高校的发展，促进学校各项事业发展目标的实现。

建立一个科学、全面、公平的高校系部绩效考核指标体系，必须遵守科学性、公平性、差异性、可测性、可操作性等原则。根据高校系部的工作特点和实现目标，经过调查并对评价指标进行筛选后形成表1所示的绩效评价指标。

表1 基于BSC的高校系部评价指标

2 基于未确知测度理论评价的数学模型

设p1、p2、…、pN为待评价对象P 的N 个评价指标，评价指标空间为U=｛p1、p2、…、pN｝。设xi表示评价对象x关于pi的观测值，对于xi有k 个 评 价 等 级C1、C2、…、Ck，评 语 空 间C=｛C1、C2、…、Ck｝，Cm（1≤m≤k）为第m 个评语等级。C有序，即Ci＜CI+1（或Ci＞CI+1）表示Ci比CI+1（弱（或强），且满足：

2.1 指标未确知测度

用μij=μ（xi∈Cm）表示观测值xi属于第m个评价等级Cm的程度，μ满足：

其中，i=1，2，…，N；m=1，2，…，k。

满足（2）、（3）、（4）三条准则的称为未确知测度，简称测度。由此建立单指标测度矩阵A。

A= （μnm）N×kn=1，2…，N；m=1，2…，k（5）

其中，μnm表示评价指标pn使评价对象x 处于Cm评语等级的未确知测度。

2.2 指标权重的确定

（1）构造评价对象x 评价指标空间的AHP矩阵B。

式中：bij（1≤i，j≤N）称为比例尺度，表示同一层次的两个指标ui、uj相对上层次某因素重要性的比率，其取值规则采用Saaty 建议的1～9比例标度法。

（2）使用公式（7）和公式（8）将AHP 矩阵转换成AHM 矩阵。

（3）-指标空间U 中指标相对属性权重向量为：

2.3 单指标综合测度评价向量

已知评价对象x 的单指标测度评价矩阵A与指标权重向量W，则评价对象x 的评价向量计算公式为：

2.4 评价等级的确定

由于评价等级｛C1，C2，…，Ck｝的有序性，根据最大测度识别准则识别评价对象x 的类别是不合适的，这里采用置信度识别准则来判断图书馆员绩效评价等级。对置信度λ（0.5＜λ≤1，常取0.6或0.7）计算：

则认为评价样本属于Cm类。

3 绩效评价模型的具体应用

3.1 构建评价等级

为提高高校系部绩效考核评价等级的识别准确度，参照目前人事部门对职工考核评语等级的标准，将高校系部绩效考核评价等级划分为5级，如表2所示。

表2 绩效评价等级划分

3.2 建立准则层判断矩阵

专家组在熟悉相关规定后采用“背靠背”的方式，给出准则层指标两两比较的结果，如表3 所示。

表3 准则层判断矩阵

3.3 建立AHM 属性判断矩阵

利用文中的公式（7）和（8）将表3 转换成AHM 属性判断矩阵，如表4所示。

表4 AHM 属性判断矩阵及相对属性权

因此，准则层的相对属性权为W =（WC，WF，WM，WS）= （0.443，0.315，0.057，0.185）

3.4 计算指标层各指标的相对属性权

依照上述（二）和（三）的方式，计算指标层的相对属性权为：

W1=（WC1，WC2，WC3）=（0.589，0.333，0.078）

W2=（WF1，WF2，WF3，WF4）=（0.072，0.428，0.31，0.19）

W3=（WM1，WM2，WM3，WM4）=（0.175，0.3，0.443，0.082）

W4=（WS1，WS2，WS3，WS4）=（0.317，0.176，0.443，0.064）

3.5 计算指标层各指标的合成权重

指标层各指标的合成权重为各指标的相对属性权与其对应的上层指标相对属性权重之积。

合成权重：W=（WC· W1，WF·W2，WM·W3，WS·W4）=（0.261，0.148，0.035，0.023，0.135，0.098，0.06，0.01，0.017，0.025，0.005，0.059，0.032，0.082，0.012）

3.6 指标评价等级原始数据的获取

专家组对某一系部各指标给出的评价经过技术处理后的数据如表5所示。

表5 某部门的评价

3.7 建立未确知测度矩阵

根据表5中的数据，未确知矩阵为：

3.8 计算评价向量

评价向量T=W·B=（0.152，0.303，0.397，0.109，0.031）

3.9 置信度识别

采用置信度准则对部门进行绩效评价，取λ=0.7，0.152+0.303=0.455＜λ，0.152+0.303+0.397=0.852＞λ。故该部门的考核结果为“合格”。

4 结 语

平衡计分卡，不是一套控制系统，而是帮助组织实现目标的学习与沟通模式。运用平衡计分卡的思想设计高校系部绩效考评指标体系，为高校系部进行绩效考评提供了新的思路。评价指标权重的确定，运用AHM 方法，充分考虑各指标间的不独立性，同时避免因主观因素造成评价结果不客观、不真实。由于高校系部绩校评价许多因素的不确定性和隐蔽性，选用未确知测度理论进行评价，该理论提供了一个比较好的解决途径。高校系部绩效评价指标体系的构建不可能作到尽善尽美，需要在实践中不断总结并加以完善。对不同规模、不同层次、不同发展阶段的高校需选用不同的构建方法，并在实施绩效考核的过程中不断加以完善。

1 刘兵，郭然.基于平衡计分卡的高校行政管理部门绩效指标体系构建［J］.高教发展与评估，2007，23（1）：65-69

2 王光远.未确知信息及其数学处理［J］.哈尔滨建筑工程学院学报，1990，23（4）：1-8

3 程乾生.属性层次模型——一种新的无结构决策方法［J］.北京大学学报（自然科学版），1998，34（1）：10-14

4 程乾生.层次分析法AHP和属性层次模型［J］.系统工程理论与实践，1997，11：25-28

5 陈玉廷.决策分析［M］.北京：科学出版社，1987