三亚市国家服务业综合改革试点政策优化研究①——三亚市担保业发展现状与对策

海南大学经济与管理学院 鄢梦华 刘家诚

海南经贸职业技术学院 黄景贵 吕业清

1 三亚市担保业发展现状及存在问题

1.1 三亚市担保业发展现状

2008年至今，历经五年左右的时间，三亚市担保体系逐渐建立起来。根据三亚市财政局提供的资料显示，截至2012年12月底，三亚市共有4家小额担保公司(基本情况见表1)。从贷款规模上看，2008～2011年三亚市小额担保发展缓慢，平均每年的担保额只有345万元(具体情况见表2)，但2012年三亚市政府出台《三亚市农民小额贷款财政贴息和奖补资金实施办法》后，三亚市担保业发展迅速，全年担保金额达到4827.57万元。

表1 三亚市小额担保公司基本情况表

表2 三亚市小额担保公司担保贷款规模

1.2 三亚市担保业发展存在的问题

在政府扶持、市场推动的共同作用下，2012年三亚市担保业发展迅速，但是在发展过程中也存在一些问题，主要表现在以下方面。

1.2.1 缺乏风险分散机制

课题组成员通过三亚市担保机构相关人员了解到，目前三亚市担保机构在与银行签订的合同条款中，资金风险是由担保机构独立承担，缺乏相应的风险分散机制。但在国际上，担保风险是由担保机构与合作银行之间共同承担，其中担保机构根据担保贷款的规模和限期承担一定比例的资金风险，一般承担70%～80%的比例，剩下的由银行承担。由于我国缺少明确的制度规范，同时三亚市担保机构的实力较弱，在与银行合作过程中处于劣势地位，较难取得银行的信任，因此三亚市担保机构被迫承担了全部的风险。这样造成了担保机构权责的不对等，弱化了银行对提供信贷企业的评估监管，同时也制约了三亚市担保业的发展。

1.2.2 存在风险控制制度不健全的问题

由于缺乏统一的行业运作规范、完善的监管制度，目前三亚市部分担保机构在实际运作中存在着关联企业担保、操作程序不规范等行为。其中，有些规模较小的担保机构业务操作程序缺失、管理制度不完善、风险控制制度不健全，风险识别、控制能力较差，甚至有时不开展担保业务，仅开展一些投资咨询业务，这些问题影响担保行为的正常运作，阻碍三亚市担保业的发展。

1.2.3 缺乏专业性人才

由于担保业务的专业性，要求担保业的从业人员需要具备各方面的专业知识，在市场化背景下，以专业化的人才管理模式下，三亚市担保业可以得到良好的发展。但是，目前三亚市担保机构的规模较小、人数较少、从业人员的专业素质较低，这就加大了担保面临的风险，同时也是三亚市担保业进一步发展的瓶颈。

综上所述，三亚市担保业虽然发展迅速，但是在发展的过程中由于受政策法律、法规，市场环境、自身条件等因素的影响，存在一些问题，并且这些问题会阻碍三亚市担保业持续有效的发展。

2 台湾中小企业信用保证基金发展经验借鉴

1974年，台湾为了促进中小企业的发展，保证经济的发展，成立了中小企业信用保证基金，经过近四十年的发展，已经建立了高效稳健的运营机制。笔者通过总结台湾中小企业信用保证基金的发展经验，希望能为三亚市担保业的发展提供借鉴。

2.1 基金发展以政府主导

台湾中小企业信用保证基金的发展主导者是台湾政府，其主要表现在：

第一，基金的控股股东是政府。1974年，台湾政府与金融机构、企业共同出资成立了中小企业信用保证基金，其中台湾政府出资额占出资总额的60%，并且在后续发展过程中一直保持其控股股东的地位。

第二，基金的运营受政府部门监管。从设立至2003年5月，基金主要是由“财政部”负责监管；之后，台湾当局为了确保信用担保制度与产业发展方向相适应，将基金改由“经济部”负责监管。

第三，建立持续的资金补充机制。为了保证基金的持续发展，台湾政府利用财政资金，建立了持续的资金补充机制，为基金的运行提供稳定的资金来源，并且还结合宏观经济环境和中小企业经济情况，调整对基金的出资额度。

2.2 基金建立了科学的风险分担机制

台湾中小企业信用保证基金建立了银保合作的风险分担机制，降低基金面临的风险水平，具体来说，其主要做法如下：

第一，引导银行参与到中小企业信用保证基金的发起设立中来，使其成为基金设立的发起人之一，同时也为基金的后续资金补充提供保障。

第二，加强与银行机构的合作，增大与银行的合作规模，增加与银行的业务合作范围。

第三，建立银保合作的风险分担机制，中小企业信用保证基金与合作银行通过合同约定，各自承担一定比例的信用风险。一般情况下，中小企业信用保证基金通过综合考虑中小企业的行业性质、发展前景以及资金用途等因素，对其担保的贷款承担50%～80%的风险。也就是说，当担保贷款发生违约时，中小企业信用保证基金只需要偿付担保金额的50%～80%，剩余的则由合作银行机构承担。这样有助于推动商业银行加强对借款企业的评估和动态监测，从而提高担保贷款的安全性，降低担保贷款的风险水平。另外，对符合政府经济政策和产业发展方向的行业，中小企业信用保证基金会承担较高的保证比例。

2.3 基金建立了科学有效的管理机制

中小企业信用保证基金通过建立科学有效的管理机制，以保证其日常经营健康有效的进行。

第一，建立合理的组织结构。中小企业信用保证基金的最高决策机构是董事会，董事会由董事与监察人组成，其中，董事由出资单位根据出资比例委派，监察人由基金的监管部门委派；在董事会下设总经理，其主要负责推动基金的业务。

第二，实行审、保、偿三权分离的制度。中小企业信用保证基金通过建立规范的业务流程，形成相互配合、互相监督的关系。其中，由“审查部”负责办理对担保对象的资格进行审核，由“保证部”负责办理担保对象融资项目的保证业务，由“代偿部”主要处理担保授信对象的信用恶化以及贷款逾期等相关事宜。

第三，明确规定担保贷款的各类指标。中小企业信用保证基金明确规定不同行业的单家企业担保贷款的金额上限、企业资产负债比率等指标，尽可能地降低担保贷款的风险水平。

第四，台湾中小企业信用保证基金建立了良好的外部监督机制，确保其稳健的运行。中小企业信用保证基金通过建立官方网站，让社会公众能够明晰基金的申请条件、申请手续、运作的模式等基本情况，而且还定期公开基金的获批企业数量、担保贷款的规模、担保资金的使用情况等信息，这样使中小企业信用保证基金的运作公开化、担保资金的使用透明化，保证其健康发展。

3 三亚市担保业发展的对策建议

本文通过总结三亚市担保业发展存在的问题，然后借鉴台湾中小企业信用保证基金的发展经验，认为三亚市担保业未来的发展需要采取以下措施。

3.1 建立政策担保与商业担保结合的担保体系

三亚市政府可以借鉴台湾担保业的经验，完善政策性信用担保体系，同时将政策担保与商业担保有机地结合在一起。具体来说，可以从以下两方面着手：

一是对三亚市中小企业信用担保中心建立持续有效的资金补充机制，将三亚市中小企业信用担保中心的资金补充和扩充列入三亚市政府的财政预算，不断壮大其资本实力，为其发展提供坚实的资金基础。

二是加强政策性担保与商业性担保机构的联系，鼓励和支持三亚市中小企业信用担保中心等政策性担保机构通过参控股、联保、担保等运作方式，推进商业性担保、互助担保体系的建设。

3.2 建立银保合作的风险共担机制

三亚市政府可借鉴台湾的做法，引导商业银行加强与信用担保机构的合作，建立银保合作的风险分担机制。首先，在市场化条件下，引导银行与信用担保机构建立长期稳定的合作关系，加强银行对信用担保机构的信任。其次，需要鼓励和引导银行参与控股信用担保机构，使银行与担保机构之间形成互利共赢、风险共担的关系。最后，根据风险水平，鼓励和引导银行与信用担保机构确定合理的风险分摊比例，共同承担信贷风险，这样加强银行对授信企业的监管，加强对企业的信用监督，形成更加安全有效的“保—贷—还”运行机制。

3.3 加强信用担保机构的内部管理

为了规范三亚市担保机构运作不规范的行为，需要建立健全内控机制，这样不仅可以强化信用担保机构的内部管理，还可以提升担保机构的抗风险能力，具体可以从三方面着手：

一是要求信用担保机构按照现代企业的管理规则建立合理的组织机构，明确分工，制定合理有效的内部决策监督机制。

二是设立审、保、偿三权分离的运作体系，将担保业务按资信评审、项目审核、后续偿还等流程设立部门，明确各自的职责，严格规范业务操作流程，加强对担保项目的管理。

三是明确规定各类担保贷款的指标，通过明确规定各类单家企业的担保贷款金额上限、担保期限等指标，保证信用担保机构稳健经营。

3.4 加强人才队伍的建设

人才是任何一个行业发展必不可少的条件，为了保证三亚市担保业未来能够更好更快的发展，需要加强对担保业人才队伍的建设。首先，加强对担保业从业人员的培训，提高从业人员的业务技能水平，提升担保业人员的业务素质。其次，采取从外引进担保业高端技术人才，充实三亚市担保业人才队伍，为三亚市担保业发展夯实基础。

4 结语

受三亚市服务业综合改革试点政策的影响，2012年三亚市担保业发展迅速，但是在发展过程中也存在缺乏风险分散机制、缺乏专业人才等问题，对此，笔者通过借鉴台湾中小企业信用保证基金的发展经验，为三亚市担保业未来的发展提供建议，帮助三亚市担保业更快更好地发展，促进三亚市的经济增长。

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