商业银行的信贷风险

赵红

摘要：所谓商业银行信贷管理，从广义的角度来理解，该管理主要包括银行制定与实施的关于信贷的政策、一项健全的银行授权制度、在工作中执行信贷操作以及信贷风险检测等等，将这些方面进行相互协调与制约的监督系统也就是商业银行信贷管理。从狭义的角度来讲，它就是指银行在发放贷款之前的调查工作，在贷款出去之后、还款之前的管理工作以及在期间出现的各种风险的处理工作。本文主要分析了我国商业银行信贷管理中所存在的各种风险，并提出了相应的处理方案，从而降低风险给银行带来的影响。

关键词：商业银行；信贷风险；信息不对称

一、引言

自我国加入世界贸易组织（WTO）之后，国际经济交往越来越密切，全球化经济得到了突飞猛进的发展，此时，商业银行的主要对象逐渐由国内扩大到国际，并在其中面临着越来越激烈的竞争。根据这一发展趋势，商业银行的信贷管理也存在着各种风险，这直接影响到银行的正常运作，所以商业银行必须要及时的、预见性的发现存在在其中的风险，并且对其进行合理的控制，保证商业银行信贷的质量，从提高信贷的管理，促使商业银行的信贷服务朝向健康、稳定的方向发展。根据调查表明，我国的商业银行在信贷风险管理方面并没有较高的风险意识，以致于信贷资产存在着很大的风险问题，其主要体现就是在中国四大国有银行中存在着大量的不良资产，这些资产由于长期累积，给商业银行带来的很大的压力，使其盈利状况并不明显，甚至阻碍了我国金融事业的有效发展。下面主要介绍了信贷风险存在的成因，以供大家参考。

二、信息不对称在信贷市场中的体现

过去，经济学认为市场是万能的，在市场经济中，各个企业可以通过自由竞争而占有竞争优势，从而实现市场资源的合理配置；而如今，由于信息经济学的诞生，提出了与上述观点相反的观点。从信息经济学中可以看出，在实际市场经济中，市场经济信息存在着不对称性，这种情况就使得市场价格体制不再成为市场均衡发展的最主要因素，从而导致了市场信息的拥有者具有更大的权利，可以以谋取更大利益为主要目的而使对方受到较大的损害，而这一行为从理论的角度上来看就是逆向选择和道德风险。由于市场中存在着这一种信息的不对称现象，所以当企业在其中自由竞争也不可能提高自身的经济效益，所以要想保证企业健康、快速的发展，不仅需要拥有良好的产品，更需要获得更多的市场信息。例如在旧货市场中，买卖双方都想获得更大的利益，买方想要以低廉的价格收购自己想要的产品，而卖方想要通过自己的产品获得更大的利益，这就会导致市场中次货过于泛滥，以致于旧货市场逐渐消退。正因为始终市场信息的不对称性，从而导致了买卖双方无法相互取得信任，这就是信息的不对称。这种情况不仅仅出现于旧货市场，在商业银行中同样也存在。

根据研究表明，金融行业是促进经济发展的重要行业，只有当金融事业稳定发展时，才会有更多的人将剩余的资金进行储蓄，然后为其他的贷款人作为投资所用，从而使经济水平不断提高，促进经济的发展。在商业银行与人们实行贷款交易的股凑恶化那个中，由于双方的市场信息存在不对称性，这就很容易出现道德风险和逆向选择等问题，从而出现大量的不良贷款资金。

三、减少商业银行信贷活动中信息不对称的建议

1.完善信息披露制度

信息披露制度主要是指企业应将其资产处置、财务状况、风险等方面的信息按照法规要求向金融监管机构、投资者、债权人或社会公众进行报告或公示。首先必须要建立起统一的信息披露制度。要求信息披露统一，要求报表的统一设计，达到统一指标口径。其次，金融监管部门对债务人信息披露的监管，把打击欺诈放到重要地位。企业的信息披露应该做到以下几点：一是披露企业的资产质量状况、不良资产的处置和承担方式、企业内控机制建立健全的情况等；二是借助社会审计、会计师事务所和有关信息部门，对企业的财务信息和经营信息进行披露和报告，提高企业会计信息公开程度；三是要着重披露与主要业务风险有关的指标及其变化情况，以保证对资金应用的公开、公正和公平。

2.改进信贷风险等级评定制度

首先，要建立银行内部掌握的客户资信评价体系，然后定期根据数据库中客户的财务报表和其他资料，对客户的信用程度进行评价记录。运行方式上可由信贷前台部门推荐客户、收集填报资料，信贷管理部门独立地进行信用等级评定。

其次，健全金融法律法规体系，对编造假报表、提供假信息谋求利益的交易者给以严惩。尽快将国会计标准与国际接轨，使会计信息能全面准确地反映企业的资产负债、流动性、安全性和效益性。进一步建立和完善信息公开披露制度，建立公开企业数据库，使商业银行能方便了解企业经营活动信息。加强会计、审计、企业信用评级等社会中介机构的建设和发展，对提供虚假审计报告和信用评级报告的公司、机构严加处理，对当事人追究法律责任，以保障商业银行所获信息的真实性。

四、结束语

在商业银行信贷管理过程中出现风险的最主要原因就是银行与企业或个人之间存在信息的不对称性，这在很大程度上出现道德风险和逆向选择的问题，从而导致大量不良资产的积压，给商业银行的盈利状况带来不利条件。上述主要分析了因信息的不对称为引起的各种危害，并提出了相应的处理方案，从而降低商业银行的信贷风险，保证商业银行的稳定运行。

参考文献：

[1]王 静 张丹岚：信息不对称条件下的商业银行信贷风险管理研究[J].东方企业文化，2011（6）.

[2]李宝莹：浅析信息不对称条件下商业银行信贷风险管理[J].企业导报，2011（20）.