中小企业融资风险控制

徐斌

摘 要 通常情况下，由于中小外贸企业的企业结构单一性较高、企业的有效资产不多、贸易出口额不高、同时还缺乏关联企业的财力支持、政府部门的直接支持也很难获得。因此，在当前的经济形势下，中小外贸企业在融资过程中遇到了种种困境。针对这种情况，需要国家、企业以及社会等各界共同努力，通过设立地方性中小金融机构，包括建立多层次的服务于中小企业的资本市场体系等多种措施，从而破解中小外贸企业的融资困境。

关键词 中小外贸企业 融资困境 资本市场体现 企业信用 融资渠道

中图分类号：F832 文献标识码：A

一、中小外贸企业融资困境的原因分析

（一）企业融资渠道狭窄，融资方式单一。

当前，我国中小外贸企业主要采用的融资方式是自有资金。也就是所谓的内源性融资。这种融资方式所带来的资金，完全不能适应企业的发展。只有开拓新的融资渠道，才能让企业的规模得到不断的扩大。在直接融资方面，假如中小外贸企业欲求获得上市资格，从而进入到资本市场，理论上来讲可能性并不大。但是，其他的融资方式更为严格。比如，发行企业债券，以及可转换债券等等，有着更为严格的标准。目前，我国的大型企业才能使用债券融资。并且这些大型企业主要表现在国有企业方面。所以，根据我国现如今的资本市场情形来分析，中小外贸企业很难借助上述方式无法进行融资。从间接融资方面，也可以分析出我国中小外贸企业的融资情况。在这些企业的经营过程中，很大程度依赖银行贷款。从武汉市合作银行的调查数据中可以得知，有超过百分之七十的中小外贸企业将银行贷款作为自己的融资渠道。但是，这样的融资方式会给企业带来很多的负债。从而给企业的经营带来较大的负担。同时，国家逐步推行的抓大放小的政策。中小企业越来越不会受到各大商业银行的支持。只有那些大企业才能获得银行的贷款支持。不少中小外企由于无法获得银行贷款，而最终导致资金不足而破产。

（二）信用担保体系不完善未能真正发挥功能。

银行对企业贷款受到很多的因素的限制。其中，一个比较重要的原因，表现在企业自身的信用方面。由于企业在信用担保以及评价体系方面，是比较缺乏的。银行的贷款政策在以前是比较宽松的，给企业发放了很多的贷款。最终导致这些贷款发放出去却无法收回。目前，我国的信用担保体系有很多方面都是非常不完善的。主要表现在：第一，缺少相关的法律规范；第二，没有成立专门的担保机构，无法进行相应的信用担保。2007年发生了较为严重的金融风暴，银行更是加大了信用审批力度。当前，大多数银行在发放贷款的时候，需要贷款者进行抵押或者担保。中小外贸企业在获得贷款的时候，难度是比较大的。因为这些企业没有太多的抵押品，同时也不易找到担保人。

二、解决中小外贸企业融资困境的对策建议

（一）完善并落实国家制定的各项扶持中小企业发展的政策。

为了让中小企业得到长足的发展，国家制定和出台了一些法律法规和政策。在2003年的时候，颁布并实施了《中小企业促进法》。当前情况下，国家有关部门需要应完善相关的法律、法规以及制度，使得中小企业能够更好地破解解决融资难题。在制定这些相应制度的时候，要对各个方面进行逐步完善。调整好相应的扶持制度，对那些有着长足发展的中小企业，需要更多的扶持。最终促使这些中小企业的发展。除了这些相应的策略之外，各级地方政府和部门也应该积极参与到当中来。要对中小企业进行必要的指导，成立专门的服务机构。通过此类方法，中小企业可以获得较多的政策扶持和帮助，从而最大程度上降低中小企业的在经营和融资方面的成本。

（二）大力发展地方性中小金融机构。

要想让地方性中小金融机构得到长足、大力的发展，各级政府要转变观念。在解决中小企业的融资难题上，要对地方性和区域性的中小商业银行进行引导和扶持。这就能够使得地方性中小金融机构尽可能多地为中小企业提供最多的贷款金额，银行的信贷风险在很大程度上也得到了降低。同时，这样也可以让中小企业的贷款利率得到降低。地方性金融机构可以采用多种模式来进行设置。通常情况下，都会提出风险基金、股份制商业银行等此类较为详细和具体的操作模式。我国地方性中小金融机构在发展过程中，要以城市商业银行为基本点。将自己的业务范围逐步扩大，同时扩大贷款领域。假如达到了一定的条件之后，可以让民间资本直接设立中小金融机构。

（三）提升企业自身信用水平。

我国中小企业在融资的时候，会遇到很多的难题。其中，最为重要的就是信用问题。很长时间以来，由于中小企业的信用问题，中小企业总是不能获得较多的贷款，以及出现融资成本比较高等问题。所以，中小企业要从自身的信用水平出发。可以从具体的两个方面着手：第一，企业的各项规章制度要逐步完善，主要是保证会计信息的真实性；第二，企业做好了自身工作的时候，要同银行进行积极有效的沟通。企业与银行之间要建立起融洽的关系，通过自身的实力，结合信誉最终能够获得银行贷款。

（四）拓宽中小外贸企业的融资渠道。

对中小外贸企业来讲，一个特有的融资渠道就是国际贸易融资。同时，这应该是中小外贸企业重点发展的融资渠道。当前，中小外贸主要是采用出口押汇、打包放款等传统方式进行国际贸易融资方式。但是，传统的这些融资方式有着很多的缺点。比如，需要较多的流动资金，以及在国际贸易结算方面有着较大的风险。企业想要扩大市场份额，可以运用赊销和承兑交单的方式进行。这样能够让销售额逐步提高。要想降低国际贸易结算的风险，可以采用新型的国际结算方式。比如，采用国际保理、付费延迟等方法。

三、结束语

融资渠道少，融资方式不多以及尚不完善的信用担保体系，这些因素都导致了中小外贸企业融资入了种种困境。为此，国家要完善并切实落实各项有助于中小外贸企业发展的政策，通过设立地方性中小金融机构，搭建服务于中小外贸企业的多层次资本市场体系来帮助中小外贸企业融资。□

（作者单位：苏州大学东吴商学院工商管理专业2011秋3班）

参考文献：

[1]张振华.我国中小外贸企业融资策略[J].合作经济与科技.2011（23）

[2]向博.中小外贸企业融资难的现状与对策分析[J].现代商业.2010（30）

[3]冯楠.解决中小企业融资难问题的路径思考——兼论商务主管部门在扶持中小外贸企业融资方面的功能定位[J].国际商务财会.2010（10）