如何加强企业资金管理模式探讨

河南省南阳油田第二采油厂 王大红

如何加强企业资金管理模式探讨

河南省南阳油田第二采油厂 王大红

伴随着我过加入WTO，市场经济体制的不断完善，许多企业面临着机遇的同时，也面临着许多挑战。在竞争如此激烈的市场中，企业想要健康茁壮的成长，就必须要加大对资金管理的重视。资金是一个企业赖以生存的根基同时也是企业不断追求的目标，也是企业在财务管理方面的核心内容。做好资金管理能够帮助企业完善自身的架构体系，并且让企业稳步前进。许多企业还在运用过去资金的管理模式，但是随着时代的发展，已经越来越难以满足当前的实际情况了。作为企业的管理者，应该不断完善企业资金管理的体系，树立正确的经营理念，这样才能取得成功。

企业 资金 管理 模式 信息化 探讨

一、企业资金管理的重要性

资金是任何一个企业健康成长的根据。若资金管理不良，企业将会面临着倒闭的危险。许多中小型企业往往对资金的使用没有一个正确的规划，乱用流动资金，造成资金的周转不畅，扰乱了企业的正常运行甚至是将企业推向了倒闭的境界。纵观历史上许多知名的企业，不难发现他们非常重视对资金的管理，重视对资金的使用进行规划

二、加强企业资金管理的途径

任何企业想要在竞争激烈的市场环境下取得成功都要重视对资金管理。在企业的生产经营活动中，资金管理设计到许多个层面。做好企业资金的管理可以从以下几个方面着手。一是通过对现金流的预算进行管理，可以让企业在决策投资的过程当中拥有足够的空间和自主性，从另外一个层面上也可以帮助企业进行例行的投资。二是集中管理资金。任何一个企业的运行都设计到许多个环节与部门，将资金管理的权利集中起来，可以让企业的组织性和方向性更加明确。同时也为企业的规划和统一管理奠定了一个稳定的基础。企业在运行的过程当中，根据这两个层面对资金进行科学的管理，就能有效的帮助企业稳步运营。

(一)加大对现金流管理的力度

现金流是指一个企业在运营的过程当中，可以灵活运用的资金。加大对现金流的管理可以帮助企业在一定时间内进行投资或者是再生产活动。现金流的管理是一个企业在进行资金管理的重要组成部分，只有保证企业拥有充足的现金才能帮助企业完成对战略目标的建设。那么应该从哪些方面对现金流进行管理呢。首先是要做好对现金流预算的编制制度。要做到收入大于支出，也就是说支出要由收入来分配，切忌出现企业财政赤字。同时对现金流进行预算时也要注意与生产成本配用相匹配的原则。其次，在具体实行编制细则的时候，要做到上下相互统一协调的原则。由公司的财政部门对现金流的预算进行合理的分配和编制，然后将具体的实施细则穿搭到各个部门或者是子公司，然后由各个下属单位根据自身的情况定制现金流的预算，并将制定了的现金流预算方案反馈给上级部门。上下级部门相互协调统一的编制方法可以帮助企业完成对现金流管理的统一规划。

（二）集中资金的管理

实现对资金的集中管理是企业在进行资金管理中的重要组成部分。尤其是当企业的各个部门拥有资金收入的时候，就要将各个部门的资金管理大权进行集中。防止出现权力分散，从而影响企业的正常运作。实现资金的集中管理可以帮助企业进行正常的生产和运营。首先实现资金的集中管理可以使企业的资本经营意识得到强化。由于各个部门或者各个子公司的发展由于其自身的性质存在着差异性。若不实现资金的统一管理，就不能对那些收入富裕或者是收入出现赤字或者是现金流出现冻结的企业进行有效的调剂。从而影响企业的正常运作。一个企业要想稳步的发展并取得成功，就必须要保证各个部门或者子公司的协调发展。通过对资金的集中管理，就可以根据各个部门或者子公司的具体情况，经过认真的比对和分析以后得出结论，重新进行调整后使得企业得到均衡的发展。将那些影响企业安全运作的行为进行及时的预防与干涉。再次是当企业对资金进行集中管理以后，可以加强企业自身的经济实力，使企业有更多的资金去进行投资或者再生产的活动。同时也可以帮助企业提升信誉度，活的银行等信贷部门的信赖，在企业为了进行新项目的开发或者研究的时候有足够的信用度活的银行的支持。从另外一个角度上看对提升企业的竞争实力有了强而有力的保障。

三、小结

任何一个企业的生产经营过程当中都离不开资金的支持。加大对资金管理的强度，可以帮助企业在正常的生产活动当中稳步前进并取得成功。实现对资金的有效管理是一项非常重要同时也是非常繁琐的工作。本文当中仅仅从加大对现金流的管理和实现企业资金集中管理的两个角度进行阐述。对于企业现金的管理仍然要从许多方面进行改进。比如说为了避免企业的投资风险还要制定一些对资金使用的限制，同时还要加大对现金净流量的审核。另外一个非常重要的方面就是在对下属部门进行资金使用的申请时，需要制定一套严格的审核制度等。只有这样从多个方面对资金进行有效的管理，才能够帮助企业进行正常的运作。为了帮助企业进行资金管理，企业的管理人员还要培养自身的资本经营理念素质。企业的管理者只有拥有系统的资本管理的能力以后，才能为企业的发展定制出正确的发展战略。当然企业的资金管理部门比如说财务部门和会计部门同时要做好监督的工作，以防止出现腐败的现象。只有企业的各个部门相互配合，才能使企业完成有效的资金管理体系。

[1]郑少鸣；强化企业资金管理[J]经济管理；1980年08期

[2]戴共能；加强企业资金管理重在抓措施[J]；福建金融；1991年12期

[3]陈尚军；困扰企业资金管理的隐私及对策[J]；上海金融;1991年04期