廊坊市中小企业信用担保体系研究

孙志波

（廊坊师范学院，河北 廊坊 065000）

中小企业是繁荣廊坊经济，提供就业岗位，拉动经济需求的重要力量。目前融资难是廊坊中小企业发展中遇到的最大的瓶颈约束，而担保难又是“瓶颈”中的“瓶颈”。因此，建立一个完整、高效的中小企业信用担保体系是促进廊坊市中小企业发展的有力保障。

一、廊坊市中小企业信用担保体系的基本情况

廊坊市从2003年9月启动担保工作，截止到2010年底，全市共计注册担保机构56家（其中亿元以上的担保机构15家，5000万元以上的13家），从业人员392人，担保注册资本金总额28.69亿元，担保业务规模大部分在50万-1200万之间，主要解决本地中小企业的流动资金不足问题。2010年廊坊市担保行业通过各种方式支持中小企业246户，全年担保总额16.79亿元。廊坊的信用担保呈现出投资主体多元化、机构性质多样化和机构组织多功能化的发展趋势，业务种类涉及企业流动资金担保、承兑汇票担保、短期融资担保、金融服务等多个方面。但同时我们看到，信用担保体系是一个相互联系、相互影响、相互制约的整体，从廊坊区域内信用担保体系的构成上看，政策性信用担保机构（廊坊市中小企业担保中心）和商业性信用担保机构（如廊坊益田信用担保有限公司）都已存在，缺乏企业间的互助担保机构，各种担保机构仍然存在着很多问题。

二、廊坊市中小企业信用担保体系建设中存在的问题

（一）市级财政对政策性担保资金支持相对较少

首先，廊坊市列支的为支持中小企业发展的专项资金数量很少。全省11个设区市中有8个已经设立支持中小企业发展的专项资金：唐山、秦皇岛、张家口、沧州等都列支500万元以上的专项资金，石家庄、邯郸、保定等都列支300万元左右，廊坊市只列支了100万元。其次，注入中小企业信用担保中心资本金数额太少。目前河北省中小企业信用担保中心资本金达到了2亿元，全部为省财政注资。全省11个设区市信用担保中心已经有9个由市级财政注入资金，其中邯郸11000万元，唐山9600万元，石家庄8900万元，邢台5000万元，沧州、承德、秦皇岛都在3000万元以上，张家口拿出1700万元投入信用担保，衡水由财政注资并引进民间资本，组建了一家亿元信用担保公司。廊坊市中小企业信用担保中心自2004年成立，到目前为止市级财政尚没有注入资金，担保中心已不具备担保能力，对各县（市、区）和民营资本的示范引导作用难已发挥，严重制约了全市担保业的发展。

（二）商业担保机构整体素质急需提高

商业担保机构整体素质较低主要体现在以下几方面：第一，担保机构区域发展不平衡。目前，廊坊共有56家信用担保机构，其中38家集中在市区，各县（市、区）相对较少，有的县甚至一家担保机构都没有。第二，担保机构注册资本金低，抗风险能力弱。廊坊市的56家担保机构当中有23家注册资本金在2000万元以下，这样的规模，很难得到银行的信任，无法开展多种经营业务，远远不能满足廊坊市中小企业信用担保的需要。第三，少数担保机构业务不规范。一些担保机构缺乏必要的管理制度和风险控制制度，部分担保机构尚未建立起比较完善的董事会、监事会和经理层，没有形成相互制衡的法人治理结构，没有形成比较规范的运作流程，没有严格按照《担保企业会计核算办法》提取风险准备金，控制风险的能力较差。第四，担保从业人员对担保行业的理解认识参差不一，业务能力和水平差距也很大。廊坊现有从事担保行业的工作人员大部分都是半路出家，没有受过专门的担保知识教育，虽然部分担保人员参加了省、市级组织的信用担保方面的培训，业务知识有所提高，但与担保行业发展还不相称，也使得担保机构风险加大，业务拓展艰难。

（三）担保机构与金融机构的合作准入标准过高

从廊坊市情况看，目前担保机构开展中小企业信用担保业务，只与建设银行和城郊联社建立了合作关系，建设银行要求担保机构成立3年以上且注册资本金达到5000万元；城郊联社要求担保机构的注册资本金在亿元以上；工商银行也规定了与担保机构的合作范围，但必须是市级财政注资的担保机构，其它国有商业银行还未和担保机构建立合作关系。

三、完善廊坊市中小企业信用担保体系的建议

从国家有关部门概括的“一体两翼四层”的中小企业信用担保体系模式出发，再参考国内发达地区如深圳、镇江、福州、沈阳等地的先进经验，结合廊坊市实际情况，完善廊坊市中小企业信用担保体系应主要从以下几个方面入手：

（一）加快廊坊市中小企业信用担保体系的组织建设

第一，与河北省再担保体制相衔接，以廊坊市级中小企业信用担保机构为主体，充分发挥其对上连接省级中小企业信用担保机构及再担保机构、对下覆盖县区级中小企业信用担保机构的枢纽作用。第二，做强市级中小企业信用担保机构。市级中小企业信用担保机构资本金达到1亿元以上，并形成辐射带动所属县（市）中小企业信用担保机构的能力。第三，做实做大县级中小企业信用担保机构。县级中小企业信用担保机构资本金力争达到5000万元以上。目前廊坊市有56家信用担保机构，其中38家集中在市区，各县（市）相对较少，有的县甚至一家担保机构都没有。廊坊市的主要资源集中在各县（市），做大县级中小企业信用担保机构才能充分发挥其与企业距离最近、担保业务管控最直接的优势。

（二）推进政策性担保机构建设

实践证明，政策性担保机构在服务中小企业融资担保中发挥了重要作用。近年来，国家和省出台的一系列政策，要求各级地方政府建立政策性的担保机构。因此，成立区域性、政府控股或参股的政策性担保机构，使其引导廊坊市信用担保机构有序发展，真正起到“四两拨千斤”的引导作用。第一，创新政府资金投入机制。市、县两级财政要尽快制定资本金和担保专项发展基金逐年递增计划，发挥财政资金的杠杆作用。第二，创新政策扶持机制。认真落实国家和省级扶持政策，实行优惠的中介费率政策，建立金融机构支持中小企业信贷的激励政策。第三，创新合力推进机制。市政府应成立中小企业信用担保体系建设工作领导小组，切实加强组织领导工作。财政、工信、人行、银监、商业银行等部门要切实加强对政策性担保机构经营运作的指导和服务。

（三）推进商业性担保机构与金融机构互利合作

从廊坊市担保机构与金融机构合作情况看，大多数担保机构不符合与金融机构合作的条件，很难开展信用担保业务，不能有效发挥担保资金放大倍数的作用。建议各金融银行在把控风险的基础上对资本金充足、社会公信力强、风险代偿能力较强的担保公司积极加强合作，拓宽合作领域，积极拓展金融产品创新。对已合作的担保公司在良好合作的基础上，逐步加大保证金放大倍数，给担保公司一个得以良性发展的基础条件。积极探索担保机构与银行建立双方“风险共担、利益共享”的合作机制，促进金融机构与担保机构合作的进一步开展。再有，要充分利用廊坊的金融资源，促进金融机构与担保机构的合作。从2010年开始，众多银行相继在廊坊设立分支机构，如河北银行、沧州银行、光大银行、兴业银行、华夏银行等，这些银行已多次与主管部门联系并提出与担保机构合作的想法。

（四）利用廊坊各县（市）现有产业集群发展中小企业互助担保模式

中小企业互助担保是由一些中小企业以自愿和互利为原则组成信用互助组织，组织成员共同出资形成互助担保基金，以互助担保基金为会员企业提供贷款担保的担保机构。互助担保融资模式能够有效利用集群的组织条件、发挥集群融资优势的融资模式。廊坊市区域内产业集群经过多年的发展和积累逐渐形成了一县一业、一县两业、一县多业的发展格局，现有木质家具、钢木家具、人造板、摩托车配件、牛养屠宰加工、钣金加工、印刷装订、塑料加工、保温材料等15个产业集群，但目前互助担保这种模式在廊坊地区的产业集群中发展缓慢，企业间可以利用地缘、血缘和业缘等人文社会关系组成互助担保组织。中小企业集群互助担保形式主要有互助担保公司形式和互助担保协会形式。

（五）加大对中小企业信用担保机构政策支持

一要建立风险补偿机制。市县各级财政应安排专项资金，重点支持法人治理结构完备、信用担保业务开展好、风险控制能力强、社会效益和经济效益高的担保机构。根据担保机构的注册资本和每年为廊坊市中小企业提供的信用担保金额给予一定比例的风险防范补助；对新设立的担保机构给予一定的资金扶持；积极探索对与担保机构合作的金融机构给予风险补助或奖励的激励机制。二要落实税收优惠政策。对符合免税条件的信用担保机构，按照国务院办公厅国办发［2006］90号文件规定，由当地中小企业行政管理部门会同地税部门组织审核申报，经有关部门批准后免征3年营业税。

（六）开展担保机构从业人员培训

随着廊坊担保行业的发展，担保专业人才日益缺乏，担保机构现有从业人员大部分都是半路出家，没有受过专门的担保知识教育，使得担保机构业务开展风险加大，业务拓展艰难。担保机构复查整顿结束后，如果从业人员业务水平不能提高，也很难做到真正的规范。因此，可由廊坊市中小企业融资信用担保协会牵头，加强对担保机构从业人员的培训力度，如开展担保机构会计制度培训、风险管理培训等有针对性的培训活动。