美国联邦学生补助免费申请表(FAFSA)对我国高校贫困生认定的启示*

王丽琼

(台州学院外国语学院，浙江临海317000)

美国联邦学生补助免费申请表(FAFSA)对我国高校贫困生认定的启示*

王丽琼

(台州学院外国语学院，浙江临海317000)

通过对美国联邦学生补助免费申请表的研究发现，美国对于完善的收入申报监控机制、法律制度及诚信体系，家庭经济情况调查方法可资借鉴。此方法为完善我国贫困大学生认定工作，公平分配助学资源提供启示。

美国联邦学生补助免费申请表;贫困生认定;启示

教育公平是社会公平的起点。正如经济学上的“短板效应”，水桶盛水量多少的并不是取决于最长的木板，而是被最短的木板所限制。社会风险冲击最大的往往是承受力最低的社会弱势群体成员，从而成为危及社会稳定、影响社会发展的一个巨大社会隐患。“高等教育除了提供无数公共利益，如增加税收，提高就业率外，还能帮助个人获取经济及社会成功。”［1］受教育机会的不公平导致了就业机会的不公平，只有给低收入者提供更多的受教育机会，使他们的自由活动能力得到充分发挥，并由此取得成就和增加收入，从而真正有利于缩小贫富差距，促进社会稳定。

因而，对高校贫困生进行补助，使其拥有受教育的机会，对整个国家的教育和实现社会的和谐，都有非常重要的作用。高校贫困生认定作为高校贫困生资助工作的首要环节，其准确性直接影响到高校贫困生资助的效益与效率，影响到高等教育机会的公平与均等。本文主要针对贫困生认定最基础的部分—美国联邦学生补助免费申请表的研究，以期对亟待完善的我国贫困生认定体系有所帮助。

一、FAFSA的内容

美国教育部将贫困生资格认定及咨询交由联邦政府各地大学，但是，为了统一标准，美国教育部设计了几乎所有联邦学生申请奖助学金必填表格:FAFSA(联邦学生补助免费申请表)。最新表格(2011年7月－2012年6月)共包括106项，分为5大步:

第一步:学生基本信息。包括姓名、年龄、社会保险号码(Social Security Number)等。

第二步:学生收入和资产信息。

第三步:学生是否为依赖型。

第四步:依赖型学生的父母基本信息、收入及资产信息。

第五步:非依赖型学生家庭信息。

第六步:入学大学的代码、是否住校。

第七步:学生及家长签名、签署日期，确认所填信息真实性。

该表格项目繁多，其中，申请者必填项目为:

1．社会保险号码;如需提供父母信息，请提供父母的社会保险号码。

2．如有驾照，请提供驾照号码。

3．如非美国公民，请提供外侨登记号码(alien registration number)。

4．2010年(若已婚，请一并填写配偶)的联邦税务信息或报税表(包括IRSW－2信息);如需提供父母信息，请提供父母的报税表。若还未完成2010的收入税务报表，仍可以申请FAFSA，但必须提供收入及税务信息。

5．学生及其父母未纳税所得记录，如社会保障福利，福利救济金(如，TANF)，退伍军人福利等。

6．学生及其父母的储蓄，投资，营业资产及农业资产［2］。

二、FAFSA评析

FAFSA一直因为其冗长和复杂饱受美国学者批评。表格含混不清、需填项目繁多让低收入家庭望而生畏，成为导致美国大学入学率低的一个重要原因。尽管如此，作为高等教育发达的国家，美国贫困生认定资助体系相对较成熟和完善，对我国贫困生认定具有重要借鉴意义，主要表现在:

(一)税务征管制度完善，家庭经济调查准确透明

在FAFSA的背后是美国成熟的税务征管制度。美国实行自行申报纳税方式，即联邦各州和地方的税法要求包括总统在内的所有纳税人必须填写年度所得税纳税申报表报告其应税所得、应纳税额并根据其已缴纳的税款计算出最终的应纳税额和应退税额。通过完善申报处理，强化税源监控，税款强制征收等措施，保证税款入库。同时重视税务稽查，给谎报瞒报者予以重罚;加强税收信息化建设，尤其在个人所得税方面，计算机服务与管理的标准化、制度化是美国家庭经济调查体制的有力保障。其次，美国也有着收入控制体系，如同成效显著的收入申报和审核体制一样，也就是所谓的非劳动收入:比如股息，利息，资产出售的资金收入和赌博所盈利。最后，作为高度发达的市场经济国家，个人所拥有的财产，都可以轻易的折算成收入来衡量家庭经济状况［3］。因此，美国不仅可以通过其缴纳的个人所得税记录准确的查询家庭经济情况，还可以通过其家庭非劳动收入，资产做到家庭经济的全面了解，力求做到准确无误，把资助资金公平地分配给需要的学生。

(二)贫困生资助体系法律制度发达，诚信体系成熟。

FAFSA明确规定:1)对于家长或者是非依赖型学生，签署申请表意味着，如果需要，你同意提供相关信息以证明所填表格的真实性;2)如果你故意提供虚假或误导性信息，你将被处以2万美金的罚款，或送进监狱，或送进监狱同时处以2万美金的罚款。

对于依赖型学生，该申请表明确规定:1)所获得的联邦或州的资助仅用于高等教育费用;2)学生保证履行贷款还款职责，或已经制定了满意的还贷计划;3)学生保证不拖欠联邦学生资助金，或已经制定了满意的还款计划;4)不能履行贷款还款职责时，主动告知你就读的学校;5)同一时间内，只获得一所大学提供的联邦佩尔资助金［2］。

在美国，学生及家长在填报申请表签署名字时必须承诺所填信息真实性，提供虚假信息骗取资助需要承担刑事责任。由于社会具有较成熟的社会信用体系及较为严格的惩罚措施，贫困生认定约束力强。

三、FAFSA对我国家庭贫困生认定的启示

(一)建立定性和定量相结合的分类指标体系

美国依靠完善的税收系统和征信系统，拥有家庭收支明细账目，家庭经济调查基于明确的收人之上，而我国由于收人信息不透明，在收集学生的经济供给能力方面存在诸多困难，因此美国的贫困生判定方法在现阶段难以移植到中国［4］。在我国，由于生源地收入鉴定法不确定性，人为性，加上高校在贫困生认定过程中无具体的量化标准，无详细的与贫困生认定相关的社会资本、自然资本、物质资本及文化资本等方面的指标，人为因素影响较大，对贫困生认定还局限在传统的、经验性的、主观的、定性的判断上［5］，确定父母或家庭经济背景的真实性并据此确定学生所需要的经济资助难以判断，因此有必要建立其他分类指标来提高高校贫困生认定的精确度。通常，家庭经济状况可以用一些替代指标来近似表示，如房屋所有权，父母教育水平，工作单位及具体工种，资产，所患疾病病历证明，医药清单，已受慈善机构资助情况，学生饭卡消费情况等。在我国无成熟的纳税制度又不具有这种自觉纳税文化的国家，急需设计一些可预见的、可操作的分类指标，计量家庭除收入外的支付能力，从而相对科学合理地评价学生的贫困状况和贫困程度，提高贫困生认定的精确度，将助学资源分配到需要的同学手中，真正实现教育公平。

(二)加强我国贫困生认定法制建设

加强贫困生认定方面的制度建设，完善高校贫困生认定的相关配套政策和措施。目前，我国法制建设还很不健全，大学生经济困难证明弄虚作假更是法律体系的一大空白，因此要加快这方面的立法工作，为大学生经济资助提供坚强的法律后盾。在贫困生认定和助学资源分配过程中，特别是新生贫困生认定过程中，学生递交的家庭经济情况调查表几乎是最重要的依据。但在利益的驱动下，家庭经济较好的学生家长也通过各种方式来制造假证明，填报假收入骗取助学资金;而地方民政部门掌握信息有限，加之地方本位主义，人情和腐败等因素，客观上造成了贫困证明和家庭收入的信任危机，给高校贫困生认定工作造成困难，导致贫困生分配资源不公平。没有健全的惩戒机制，违规成本低，使得弄虚作假一再盛行。只有通过立法机关完善法律制度，明确规定相关部门的职责与义务，建立问责和责任追究体系、行政机关依法行政、司法机关公正司法，依法保障贫困学生的受教育权。

(三)建立健全诚信体制

诚信作为一种道德约束，既要靠教育，又要靠约束。首先，像美国FAFSA一样，我国《高等学校学生及家庭情况调查表》中应加入学生承诺项目，承诺学生所受资助仅用于上大学的学费及生活费，让学生及家长在申请伊始明白弄虚作假的后果，树立诚信意识。学生到校之后，高校应以诚信守信为切入点，通过“两课”，开展“人格、道德、信誉”等专题教育，举办“自强、自立、感恩”系列励志讲座，帮助学生树立正确的价值观和人生观，增强社会责任感。其次，在每年新生贫困生认定之中，对拟认定的贫困生进行诚信教育，让学生当场签订承诺书:承诺所提供的家庭情况说明符合家庭事实，无虚报乱报。若弄虚作假，承诺承担由此带来的一切后果(接受学校处分，取消认定资格，并上交所有资助金额)。使不符合家庭事实的同学主动退出贫困生认定，从而降低高校认定贫困生成本，提高贫困生认定效益。最后，定期抽查审核贫困生信息，对在实际调查中发现的“伪贫困生”要严肃处理，一经查明属实，应立即取消其认定资格追回所获资助并进行纪律处分［6］。

［1］Long，Bridget Terry．Making College Affordable by Improving Aid Policy［M］．Issues in Science＆Technology，2010．

［2］Free Application for Federal Student Aid［EB/OL］．http://www．fafsa．ed．gov/．

［3］杨晴．中国高校贫困生贷款资格判定［D］．武汉:华中科技大学，2005．

［4］毕鹤霞．国内外高校贫困生认定与研究述评［J］．比较教育研究，2008，(65)．

［5］赵炳起．高校贫困生认定机制——优化与重构［J］．教育财会研究，2006，(22)．

［6］迟殿凤．高校贫困生认定工作现状与优化策略探索［J］．新西部，2009，(97)．

2011－05－12

王丽琼(1984－)，四川阆中人，硕士研究生。