小额贷款公司现状调查

周泽夏

(山西大学管理学院，山西 太原 030006)

小额贷款公司现状调查

周泽夏

(山西大学管理学院，山西 太原 030006)

小额贷款公司是从国际上借鉴而来的一种新型的贷款机构。它的操作程序具有简单快捷的特点，在解决我国中小企业融资问题等方面起着举足轻重的作用。文章通过对小额贷款公司的实际调研，重点研究小额贷款公司的经营现状，以求更好地促进它的发展。

小额贷款公司；融资难；经营管理

我国农村区域广大，农业人口众多。一方面，我国希望农业从传统的、低效率的结构向规模化、产业化方向发展；另一方面，我国的中小企业面临技术更新加快的挑战，却在银行融资方面遭受与国企不同的“差别待遇”。融资难的问题使得中小企业的发展举步维艰。

与此同时，我国大部分地区都存在着民间金融组织，它们所掌控的资金总额惊人，却没有被纳入政府的管理范围，这对正规的金融市场造成了严重的干扰，并可能引发巨大的金融风险问题。因此，如何引导民间金融走向阳光化并使其健康发展，成为我国亟需解决的问题。

小额贷款公司正是在这样复杂背景下应运而生的。在国家和地方政策的支持下，小额贷款公司如雨后春笋般纷纷成立。它在很大程度上缓解了中小企业融资难以及“三农”资金供应不足的问题。小额贷款公司最大的优点是放款手续简单快捷，往往在申请后的一到两天内就可以拿到贷款。这对于急需少量周转资金的中小企业与农户来说，无疑是雪中送炭，因此，它对“三农问题”与中小企业融资难问题的解决是银行等金融机构无法比拟的。而且小额贷款公司的主要资金来自民间，这就给民间资本一个合法化的舞台，同时国家也可以规范和引导它的发展。正因为如此，小额贷款公司已在我国的经济建设中扮演着越来越重要的角色。

一、小额贷款公司现状

在全国诸多小额贷款公司成果模式中，以平遥模式为基础而发展出的晋中模式是比较成功的一种模式，因此对于晋中模式需进行着重研究和探讨，笔者最终选定了晋中地区小额贷款公司业务较为发达的榆次地区。在对几家小额贷款公司进行实地走访时，笔者与小额贷款公司的负责人进行了充分交谈，得到了一些第一手资料，经过系统的整理和分析，了解到了小额贷款公司目前的现状及运营情况。

（一）公司的资本构成

太原市政府规定，“有限责任公司注册资本不得低于5000万元；股份有限公司注册资本不得低于10000万元。”以其中一家为例，其公司注册资本5000万，由三个出资人出资组成，其中有两个人经营的企业与煤炭行业有关，各出资2000万，其中一人出任董事长，还有一个企业家，出资1000万。另根据国家规定，小额贷款公司可以向银行拆借投资资本的50%，但是由于种种原因，资金还没有到位。由于国家规定小额贷款公司不允许私自从民间像银行那样吸收资金（国家将其定义为非法集资），因此，现在该公司的可放贷总额就是5000万。

（二）营运过程

1.贷款利率

小额贷款公司遵循国家有关的规定利率，即不超过国家银行同期贷款利率的4倍并向下浮动，但是基本上都是接近4倍，以此来保证公司的最大化利润。

2.贷款对象及金额

贷款对象多为房地产、煤炭、建材等暴利行业。而且这些企业均是出资人所熟知的企业，因而公司知道贷款对象的具体运营情况。而对于国家原本想扶植的经济实体，比如个人办的养殖业、普通商业企业等则没有起到很好的帮助作用。这是因为它们资金投入时间长，回报率低，很难承受贷款的高利率。

3.贷款的发放过程

成熟的小额贷款公司贷款发放过程比照银行的贷款发放过程，有申请、贷前审查、贷款发放、贷中监督、贷后收回五步。对于申请过程，一般是贷款企业先进行电话预约。如果有资金可以放贷的话，就可以进行贷前审查。贷前审查就是为了保证贷出资金的安全，与风险的控制紧密相连。在贷款发放方面，银行发放一笔贷款需要几个月的时间，期间要审查企业的很多方面。而小额贷款公司仅需要一两天就可以发放贷款，手续特别简单。在保障贷款方面，小额贷款公司也充分体现了其灵活性，公司可以接受信用、抵押与担保等方式确保贷款的安全。因此，它与银行的相同点就是共同经营货币业务，但是比银行的效率高。总体来说，就是因人而异，快捷为先。对于贷中监督，小额贷款公司则做得不是很到位，或者说不太在意。因为一方面贷款的企业一般均和小额贷款公司的管理层相识，彼此了解；另一方面，小额贷款公司采取预扣利息的方式，因此不太担心贷款和利息的收回问题。至于贷后收回问题，由于前述原因，企业基本上都能收回，所以也不存在太多的问题。但是小额贷款公司的财务会计制度还没有明确,如科目名称,目前报表中只有贷款项,既没有根据借款人性质、贷款投向分,也没有根据一级科目和二级科目分。这就给小额贷款公司带来了潜在的风险。

（三）风险的控制

对于风险的控制，小额贷款公司有以下几项措施：

1.权限措施

有的小额贷款公司要求负责日常工作的总经理只能批准发放50万元以下的贷款。若高于50万元，则要与所有的出资人商议，然后再决定是否发放贷款。

2.贷款过程的监督

小额贷款公司贷款审批手续简单,一般只需要借款人持有身份证,有稳定收入和信誉良好的人员作担保,或是用自己的房产、物品等作抵押就可以进行。山西的小额贷款公司也存在类似的情况。由于有些小额贷款公司比照银行，因此将银行控制风险的方法带入了小额贷款公司。在审查方面，贷款审批负责人往往遵循“一听、二看、三审查”原则，即首先听取贷款人对公司本身运营情况与规模的陈述，然后查看其报表项目，从财务方面进行审查，最后要亲自到贷款企业去看情况。一般情况下，若是有报表和实物符合得很好的情况，则可以确定是否发放贷款，再加上担保推荐等，企业就可以很快拿到贷款了。

3.资金的收回

对于利息的收回，小额贷款公司往往遵循预先扣除利息的方式保障利息的收回。另外，小额贷款公司仅发放短期贷款，一般在三到六个月，再加上担保等，足额收回贷款是比较容易的。

（四）利润与发展

在调查过程中，小额贷款公司的负责人表示，虽然贷款供不应求，贷款利率可达同期银行贷款利率的4倍，但是获取的利润却不尽如人意。因为小额贷款公司是按照一般企业的标准上缴所得税（即利润总额的25%），还有营业税等，而且还有公司运营的各种费用，综合下来，有时还不如一般企业，这无疑阻碍了小额贷款公司的发展，挫伤了投资者的积极性。正因为如此，他们希望国家可以将贷款利率市场化，取消利率上限的规定，充分发挥市场的调节作用，使小额贷款公司得到充分的发展。

二、小额贷款公司的困惑：未来发展方向

2010年12月13日国务院批准了设立山西省为国家资源型经济转型综合配套改革试验区，这是目前批准的唯一一家进行资源型经济转型综合配套改革试验的区域。在这次经济转型试验中，企业转型是其实质内容。因而如何促进民营企业转型是我省转型过程中的难题与重点。其难点之一便是中小企业的融资问题。我们知道，传统金融机构在对待国企和中小企业态度上的“歧视”，使得中小企业面临融资难的困境。因而鼓励以民间资本为主体发起而设立的面向小、微型企业融资的村镇银行和小额贷款公司等小型金融机构，便成为改革现有的金融体制，建立专门为中小企业服务的金融体系的出路之一。

如何使小额贷款公司适应于山西省试验区的发展，这点也是我们很关心的问题，笔者在调查中也对此作了了解。小额贷款公司就现在来说是长不大的，这不仅源于公司本身资金少、规模小（比如一家小额贷款公司仅有6人），还源于创办的观念。小额贷款公司成立之初，出资人仅仅希望拿出的资金能保值增值，只需资金不亏损就可以，并没有想公司未来的发展，没有做一个长远的打算。因此，若保持在小额贷款公司这个形态上，则在可预见的将来，它将继续保持在现在的规模，在较为狭窄的区域内发挥作用。

还有出路是改变小额贷款公司的形式，变为股份制银行或者是像农村信用社一样的村镇银行，或者是股份制银行。这是国家给小额贷款公司安排的一条发展之路。无论哪种形式，小额贷款公司都将改变其纯私有的性质，添加入国有成分。我们所调查的这家小额贷款公司就打算走这样的路，在经营几年后，它将寻找机会成为村镇银行，届时它的行为与业务开展就要受到国家的直接监督了。但是有些小额贷款公司的出资人乡土观念比较重，认为自己的资金就应该自己做主，容不得其他人的控制。当有国家的成分进入后，他们认为自己的权力下降了，因此不愿意改变，想继续保留小额贷款公司形式。在未来的几年，创设者的不同想法会使小额贷款公司走上不同的轨迹，哪种道路最适合，只有通过实践来说明了。

三、分析与总结

据笔者了解，小额贷款公司在榆次共有9家，它们面临的市场需求是非常巨大的。虽然仅仅只在公司出资人所熟知的企业间发放，但其中一家的注册资本5000万在刚成立的半年内就全部发放完毕。因此小额贷款公司的业务开展非常顺利，资金供不应求，没有遇到阻碍。

从以上调查结果，我们可以得出这样的结论：小额贷款公司在解决中小企业融资难的问题上正在发挥着越来越大的作用。笔者认为，按照国家的构想，小额贷款公司与银行等传统金融机构所起的作用是相辅相成的：银行手续复杂，审批时间长，适合于贷款额度大的大型企业；小额贷款公司手续简单，发放贷款迅速，适合贷款需求量小的中小企业。两者的服务对象不同，共同促进我国的经济发展，因此大力发展小额贷款公司是非常必要的。但是小额贷款公司在发展过程中有一些不足，是需要自身的改进与社会的支持才可以完善的。比如：对于公司自身，它对发放出贷款的管理并不是很严格，没有像银行那样进行分类管理，这无疑会加大它的营运风险；对于外界环境，银行对小额贷款公司的资金支持度不够，所有者权益、单一来源以及捐赠资金是小额贷款公司的主要资金来源，这使得小额贷款公司常常面临无钱可贷的困境。此外，小额贷款公司的未来发展方向也很模糊，这都是应该在它的发展过程中进行探索的。

小额贷款公司与其他金融机构相比，最大的特点就是操作程序灵活多变，贷款手续简单快捷。但也给它的资金运营带来了潜在的风险。另外，它在人才储备上明显不足，未来发展方向也不甚明朗。但可喜的是，小额贷款公司已在发展中进行着自我改进，并在我国金融界中占据了一席之地。因此，我们应该给予小额贷款公司以等待与希望，关注它的成长，期待着它为我国的经济建设作出更大的贡献。

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［2］高晓燕，任丽华，赵颖.我国小额贷款公司可持续运营再探讨［J］.现代财经，2011,（3）:18-21.

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1673-0046（2011）11-0084-02