嘉定区保护地设施菜田项目资金的绩效评价

甘建忠 邵霞

（上海市嘉定区农业技术推广服务中心 201800）

近年来，随着嘉定区设施菜田基地建设的发展，设施栽培面积逐年增加，对提早播期、提高产量等方面发挥了巨大作用。但为全面评价保护地设施菜田项目资金的绩效，充分发挥项目资金的作用，全面分析保护地设施在蔬菜生产中的作用，我们对2005～2006年保护地设施菜田项目资金，从项目概况、绩效评价情况、评价依据、评价分析等方面进行综合评析，以期明确保护地设施菜田的作用，明晰项目资金的管理，从而进一步提高保护地设施菜田的建设水平。

1 项目概况

嘉定区2005～2006年度立项并建设保护地设施菜田面积237.1hm2，预算总投资14224万元。其中2005年保护地设施菜田建设于我区的毛桥村、劳动村、古塘村，共100hm2，投资6000万元；2006年保护地设施菜田建设于我区的周泾村、草庵村、太平村、北新村、毛桥村，共137.1hm2，投资8224万元。该项目主要用于建设基础设施、单体管棚、连栋温室结构体及附属设施和配套设施。

2 项目绩效评价情况

2.1 绩效总体评价

两年绩效总体评价得分95.42分 （按百分打分制），其中2005年3个经营主体平均得分97.83分、2006年4个经营主体平均得分93分。

2.2 项目实施过程评价

项目实施过程评价总得分67.25分 （按总分70分计），其中2005年3个经营主体得分69.5分、2006年4个经营主体得分65分。项目实施过程得分总体评价为优良，其中2005年表现为优秀，2006年在完成期限由于土地备案手续滞后，扣除该子项目2分。

项目立项符合有关文件规定的要求，包括项目可行性研究报告、区政府请示函（其中2006年项目有评审）、市农委批复文件、项目调整请示报告、市调整批复。申报材料真实有效，制定的目标较科学，既规范又合理，手续齐全。项目实施能按时、保质、保量完成，两年均超额完成计划建设任务，符合市项目规定要求，计划完成情况良好。2006年虽因土地备案手续滞后，造成个别区域的建设物工期延迟。工程管理有组织、有工作班子和专人管理，有项目实施方案和实施意见，程序规范、措施有力、有序推进、有实效。项目验收分阶段、分层面展开，包括现场察看和资料核查，有验收报告、有整改措施，项目均一次通过验收。资金管理方式符合市文件规定，并且严格按照规定的程序执行，筹措资金有力，到位率高，有力地保障了项目的实施。资金拨付按规定执行，有序下拨。资金核算按市文件规定严格执行。审价、审计由审计局执行，有审价、审计报告。

2.3 结果评价

完成结果评价总得分28.17分 （按总分30分计），其中2005年3个经营主体得分28.33分，2006年4个经营主体得分28分。设施利用率全部达到100%，经济效益明显，项目实际的亩产量、亩产值、亩利润、投资回收期基本达到或超过计划目标，特别是保护地菜田的产值、利润、人均收入等均达到较高的水平。产业影响明显，徐行黄瓜、惠和蔬菜、城市超市的小包装加工蔬菜等等不仅在嘉定区区域内有明显的产业影响，在市域范围内影响力也较大，农民增收明显。利税贡献，因合作社、园艺场为免税经营，所以整体项目无利税。其他方面，对于改善水质、大气等周边环境有很大的促进作用，且方便了周边农民出行。完成结果总体评价良好，主要失分在财务效益、产业影响、就业效率等方面。

3 项目评价依据

3.1 项目立项

根据沪府办[2005]7号和沪农委[2006]128号文要求，结合嘉定区总体规划和农业规划的实际，规划建设了嘉定区2005年和2006年设施菜田建设区域，项目申报单位和实施单位编制了《上海市财政农业专项资金管理标准文本》，在申请理由、项目概要、背景分析、需求分析、条件分析、方案设计、效益分析、项目资金筹措、项目投资估算各方面进行项目可行性研究，从项目申请的合规性、申报材料的真实性、制定目标的科学性、立项的规范性各个角度，分析了立项并建设的必要性，区农委和区财政局审核确认。嘉定区人民政府以嘉府函[2005]8号和嘉府函[2006]23号及嘉府函[2006]30号文的形式上报上海市农业委员会，2005年市农委和市财政局对上报材料进行了审核并以沪农委[2005]207号文同意建设。2006年市农委和市财政局以及上海市农业综合开发评审中心组织专家对上报材料进行评审并出具2006年第24号评审报告，以沪农委[2006]308号文批复同意建设。

3.2 项目实施过程

2005年菜田建设项目：2005年9月市文件批复同意建设，2005年11月正式开工建设，2006年11月全面完成。2006年菜田项目：2006年12月市文件批复同意建设，2007年3月正式开工建设，2007年11月全面完成。

3.2.1 工程管理 市文件批复以后，为规范项目建设程序、保证建设质量，有序实施、顺利推进，保证项目如期开工，按时完成，我们主要做了以下几方面工作：（1）成立了分管副区长任组长，区农委、区财政、区水务等部门分管领导组成的推进协调小组，各建设镇也相应建立了领导小组；（2）建立了由区农委分管主任任组长的设施菜田项目管理办公室，由区农林蔬菜办具体负责项目的实施建设，各建设镇也相应成立了工作班子，落实建设专管员；（3）制订项目实施方案；（4）制订工程招投标和政府采购项目的实施意见；（5）制订项目建设和施工方案；（6）统一监理，全部建设区域分3片，邀请3家有资质的监理公司进行基础设施和生产设施全过程监理，制订了监理控制要点，每片不少于3名现场监理员，并实行总监负责制，确保建设质量和进度；（7）加强项目建设日常管理，区项目管理办公室加强项目建设现场的日常管理，每周不少于3d到现场实地加强管理和监督质量进度，并不定期召开会议进行总结。各建设镇建设专管员常驻现场进行协调和质量管理，并及时解决施工中涉及农民的有关事项，做到按建设要求严格执行，上下联动、通力合作。对于建设中有变动的情况，区、镇及监理、设计单位、施工单位现场商定，制订修正方案，确保项目建设。

3.2.2 项目验收 项目竣工以后，施工单位做好竣工决算，绘制竣工图，编写施工总结工作。监理单位出具整个项目的评估报告，编写项目监理总结。建设管理单位和各建设镇对整个竣工工程根据决算现场复核并做好项目总结，竣工项目做好移交手续。项目验收：一是施工单位自验，并对发现的问题进行整改；二是区农委、区财政、区水务联合进行区级验收，对建设现场和业务资料进行核查，并出具区级验收报告和需完善的事项。

3.3 项目资金管理

3.3.1 管理方式 2005年前半部分，农委立项，实行分散采购，项目资金由财政国库直接拨至施工单位；2005年后半部分起至2006年全部实行区级报帐制，由财政根据合同和审价，按照嘉定区政府采购（分散采购）项目资金拨款审核表下拨至施工单位。管理方式符合市有关规定，按照规定执行。

3.3.2 筹措拨付情况 2005年6000万元和2006年8224万元项目资金全部到位，计划资金到账率100%。

3.3.3 资金拨付 根据合同和审价情况，按项目进度联签拨付，资金拨付有序下拨，按规定执行，已100%拨付。

3.3.4 资金核算 项目资金实行专账核算专款专用，由专业的会计人员进行会计核算，已建工程记入在建工程科目中，并根据有关规定结转至固定资产。

3.3.5 审价、审计情况 项目工程和资金管理全部由区审计局和区审计中心进行审价和审计，并出具审价和审计报告，符合市规定。

3.4 项目完成结果

我们从管理层面上对业务资料和财务资料进行评价，从不同的实施阶段对实施过程和完成结果进行评价，采取因素分析和数据对比的方法实施评价。（1）到项目实施及管理单位，利用实施及管理资料进行评价；（2）到资金核算和管理单位，利用财务资料，对资金使用情况进行评价；（3）到项目经营主体单位，利用经营主体单位资料进行评价；（4）到项目经营实体单位，利用经营实体单位资料进行评价；（5）通过访谈问卷，进行评价，访谈问卷对象包括区镇有关单位、承包经营单位（承包户）、生产工人、附近居民。

4 项目绩效评价分析

通过两年的项目实施，经过对项目实施的分析评价，嘉定区2005～2006年设施菜田项目专项资金总体评价良好，从绩效评价的结果来看，总体评价达到优良水平，各个方面均体现出设施建设的优势；露地设施菜田在提高抗灾能力和减轻农民劳动强度以及方便农民出行等方面发挥了作用。整个设施菜田项目建设，不论从项目立项到实施过程、资金管理以及完成结果，体现了设施菜田建设的效果，可以充分说明建设设施菜田是必须的也是必要的。今后还应该进一步加强包括设施菜田在内的农业基础设施的建设，加大投资力度和建设规模，为上海农业率先在全国实现现代化打下扎实的基础。

4.1 社会效益

社会效益是设施菜田项目资金的最大体现。两年的项目建成后，项目区全部种植蔬菜，在嘉定区区域范围内影响较大，特别是城市超市蔬菜和徐行黄瓜在上海市范围内也有一定的产业影响。不论是蔬菜的品种、产品的质量、数量以及种植效益与非项目区相比均有质的提高。提高了设施菜田的抗灾害天气的能力，保证了蔬菜的市场供应，对平抑菜价，保证市民吃上安全放心的蔬菜贡献巨大；而且能反季节种植出优质的蔬菜，供应市场。特别是在遇到雪灾、暴雨等灾害性天气的情况下，非设施区由于条件的限制无法种植蔬菜，在这种情况下设施菜田利用其设施的优势，能够保证正常的蔬菜生产，而且能够保质保量的供应市场。

4.2 经济效益

项目建成后，设施菜田的经济效益显著，平均每667m2产量 3627.06kg、平均 667m2产值 10399.4元、平均667m2利润 4573.92元，与计划 667m2产量6000kg、667m2产值9000元、利润2600元相比，经济效益明显提高。产量偏低主要是产品因小品种、小包装、精加工上市所致。人均收入15714元比非项目区高40%以上，投资回收期均低于预期的回收期。

总体来说设施区农民的收入明显提高，一方面是从流转土地中获得的平均每667m2在800元；二是有多余劳力的农民到设施区内参与生产和管理得到的劳动收入，年收入达1万元以上。

4.3 生态效益

设施区域的建设对于改善设施区内以及周边的生态环境效果明显，通过废弃物的集中处理、化肥农药的减少使用、使用喷滴灌减少生产用水等使水质和空气质量明显改善，并且通过设施的建设方便了周边农民的出行。

5 设想与建议

5.1 设想

（1）如此大的建设规模和建设投资在我区的农业建设中是首次，要确保建成后的设施经得起生产的检验和时间的考验，经过两年的建设，虽然我们做了大量的工作，但必须进一步从选址到建设到建成管理，整个过程都要高标准严要求，真正做到优质工程；（2）目前我们选址规划按照嘉定区总体发展规划和农业发展的规划来制定的，但必须进一步做到选址规划更加的科学合理，真正做到一次规划分期实施无调整；（3）建设内容的规划，我们按照市文件所规定的内容和要求来制定的，但必须真正从生产实际出发，全部满足蔬菜生产的要求，做好建设内容的规划；（4）工程的过程管理，我们严格按照文件和规范执行，从招投标到施工设计到工程监理到管理单位的监管，必须做到整个过程都无丝毫差错；（5）建成设施的长效管理必须形成一套切实可行的机制，落实到具体的单位、具体的责任人，具体的管理目标以及管理所必需的资金全部到位才能最大限度的发挥设施的效应。

5.2 建议

（1）制定更加切实有效的建设方案及更加能满足生产所需要的建设规划；（2）资金更早落实且到位；（3）简化不必要的程序和规定，方便项目的开展；（4）加快制定已建设施的管养护制度；（5）制定已建设施的完善规划；（6）制定易耗生产资料（如薄膜等）补贴机制。