国内外中小企业发展指数研究综述

曾艳 随书婉

摘 要：中小企业是经济高质量发展的主力军，是构建新发展格局的有力支撑，在扩大就业、推动创新、活跃市场、改善民生等方面发挥着重要作用。指数是经济运行状态数字化监管的有效手段，研究编制中小企业发展指数，可及时客观反映中小企业发展情况，为政府精准施策提供数据支撑。文章分析了中小企业发展指数的研究背景及意义，梳理总结德国、美国、日本等发达经济体以及国内中小企业有关指数的构建方法、指标体系等，为推动我国中小企业发展指数研究提供借鉴和参考。

关键词：中小企业；指数构建；IFO指数；NFIB信心指数；工业互联网

本文索引：曾艳，随书婉.<变量 2>[J].中国商论，2024（11）：-163.

中图分类号：F279.23 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2024）06（a）--04

1 引言

习近平总书记指出“我国中小企业有灵气、有活力，善于迎难而上、自强不息”，强调“中小企业能办大事”，明确提出“支持中小企业创新发展”。中小企业能办大事、有灵气有活力，在我国经济社会发展中具有举足轻重、事关全局的重要作用。

指数是经济运行状态数字化监管的有效手段。编制经济指数，作为掌握经济信息的有效工具，综合测定复杂经济现象总动态，在国内外经济发展实践中发挥着重要作用[1]。

本文研究中小企业相关发展指数具有重要的实践价值和理论价值。

一是为政府部门提供重要决策支撑。既能对中小企业现状进行判断，也能对将来进行预测，从而持续提升行业管控、产业经济宏观调控的科学性、预见性和有效性。

二是有助于更好地开展运行监测工作，有利于深刻理解、准确把握中小企业发展特点、发展问题及发展趋势，为运行分析报告提供更为系统和有效的基础数据支撑，从而更好地指导督促地方部门开展中小企业运行监测工作。

三是有助于更好地开展“专精特新”工作，有利于更全面系统地分析中小企业高质量发展中存在的问题及障碍。

本文通过文献分析法，梳理总结德国、美国、日本等发达经济体以及国内中小企业有关指数的构建方法、指标体系等，提出我国研究中小企业发展指数的几点建议，有利于完善国内指数研究。

2 国外典型中小企业指数实践

2.1 德国

在德国，从规模角度来讲，中小企业是指5000万欧元以下年营业额以及500人以下的企业。面对2008年金融危机、2010年欧债危机以及新冠疫情危机，德国经济依然能够从危机中迅速恢复，主要原因是德国中小企业在创新驱动下的经济发展中发挥了决定性作用。

德国IFO商业景气指数是德国经济发展最重要的领先指标，一个广泛观察的早期指标。原为IFO工业和贸易指数， 2018年4月，更新为德国IFO商业景气指数，每月的第三周发布。它以企业管理人员为调查访问对象，采用问卷调查方式，在制造业、服务业、批发和零售业、建筑业公司五大行业中，统计9000份月度调查问卷。涵盖制造业、服务业、批发和零售业、建筑业五大行业公司。每个行业包括两个分项指标，即当前的业务状况和对未来6个月的期望。

德国IFO商业景气指数是业务状况和期望之间平衡的平均值。其中：当前业务状况的平衡值是回答“好”和“差”的百分比之差。评估其状况令人满意的公司被认为是“中立的”，不会影响业务状况评估的结果。期望的平衡值是回答“更有利”和“更不利”的百分比之差。

2.2 美国

美国小企业界定标准如下：

美国NFIB小型企业信心指数反映美国小型经济的健康迹象，涉及近50%的国家私营劳动力。1986年开始，美国独立企业联合会每月编制发布小型企业信心指数，于每月的第二周发布。

它采取随机抽样方法，在美国独立企业联合会的成员中随机抽取样本，涵盖农业、建筑业、制造业、批发业、零售业、金融服务业、专业服务业和非专业服务业八大行业。每个行业包括10个方面，当前包括是否是扩张的好时机、总体经济前景、预期销售额、当前收益、计划资本支出、当前职位空缺、招聘计划、库存状况、预期库存变化和预期信用状况等。

指数由10个经季节性调整的部分组成，高于预期的数值被视为对美元有利，而低于预期的数值则被视为对美元不利。

2.3 日本

日本中小企业界定标准及发展概况如下：

日本中小企业的发展现状面临一些挑战和机遇。一方面，日本中小企业普遍存在规模小、资金不足、技术落后等问题。日本的人口老龄化和劳动力短缺问题也给中小企业的经营带来了困难。随着日本经济的整体下滑和全球竞争的加剧，中小企业的生存和发展压力逐渐增大。另一方面，随着技术创新和数字化的发展，中小企业也面临着新的发展机遇。

日本央行BoJ短观前景指数可预测日本未来的经济走势，与股市和日元汇率波动有较强的联动性，是日本央行判断经济形势、制定货币政策的重要参考依据，日本央行自1957年开始编制BoJ短观前景指数，并于每季度发布。

日本政府每季会对近10000家企业做未来产业趋势调查，形成日本央行短观调查报告，利用扩散指数的方法计算，每季度采用问卷调查，通过邮寄纸质表格和发送线上表格完成，涵盖制造业的17个行业和非制造业的14个行业。每个行业包括五个方面，即企业情况调查、经营情况调查、企业通货膨胀前景、应届毕业生就业人数、海外商务活动等。

3 国内中小企业指数实践

我国中小企业界定标准及发展概况如下：

截至2023年底，全国中小微企业数量达4800万户，比2012年末增长2.7倍；我国每千人企业数量为34.28户，是2012年末的3.4倍；2021年我国日均新设企业2.48万户，是2012年的3.6倍。

与大企业相比，我国中小企业除了上述企业界定标准外，还具有所有制结构和组织形式多样化、行业分布广，离散程度高、盈利水平低，财务风险高以及地域分布不均衡等特点。

3.1 中小企业协会中小企业发展指数（SMEDI）

中小企业协会中小企业发展指数[2]是反映中国中小企业（不含个体工商户）经济运行状况的综合指数。它是利用中小企业对本行业运行和企业生产经营状况的判断和预期数据编制而成，每季度进行发布。

本文以2013年全国经济普查为总的样本框，根据各行业对中小企业的评定标准确定本次抽样调查的样本框。采取PPS抽样（概率比例规模抽样），每季度调查2500家中小企业。

通过线上线下相结合的调研方式，以中小企业（不含个体工商户）的主要负责人为访问对象，主要包括厂长、法人、总经理等，涵盖工业、建筑业、批发零售业、计算机服务业等八大行业，包括总体经营、市场、成本、宏观经济感受、投入、资金、效益、劳动力等八个方面。通过对不同行业、不同地区、不同规模、不同经济类型的中小企业发展指数进行加权，利用扩散指数的方法计算。

3.2 “经济日报-中国邮政储蓄银行”小微企业运行指数

“经济日报-中国邮政储蓄银行”小微企业运行指数是全国第一个以月为单位专门反映小型微型企业生存发展状况的指数。

经济日报社和中国邮政储蓄银行自2015年5月开始按月采集联合发布，每月进行发布。利用概率比率抽样方法（PPS抽样法），以月度为单位通过对全国约2500家小微企业进行实地调查，经过数理分析编制而成。该指数包括总指数、六大区域指数、七大行业指数以及八大分项指标，形成了独具特色的“6+7+8”的三维结构。

3.3 “复旦大学-中国交通银行”中小企业成长指数

“复旦大学-中国交通银行”中小企业成长指数主要反映长三角地区中小企业成长状况为政府、监管部门、金融机构制定中小微企业政策，以及广大中小微企业经营管理提供参考。每半年进行发布。

本文以政府机构、行业协会、企业家代表等为调研访问对象，采用问卷调查方式，选取上海、苏州、南京、宁波等七个城市为样本，包含建筑业、工业、交通运输业、批发零售业等多个领域。指数体系包括企业绩效指数、企业家信心指数和企业风险指数三个分项指数、7个地区指数以及相关行业指数。

3.4 渣打中国中小企业信心指数

渣打中国中小企业信心指数（SMEI）是迄今为止彭博商业终端上唯一由外资银行发布的、专门衡量中国中小企业现状和趋势的研究报告，是国内首个由外资银行发布的专门针对中国中小企业的信心指数，对中国中小企业的生存和发展现状作出及时有效的综合评估和动态连续的观察研究。

原为季度发布，2021年升级后月度发布。通过调研针对中国逾500家中小企业，每期根据全国中小企业的行业和地域分布精选样本。

4 国内外典型指数经验做法借鉴及建议

文章通过梳理上述国内外中小企业相关指数实践情况，总结得出以下经验做法：

从指数构建原则看。

一是注重系统性与导向性。运用系统论的观点和方法构建中小企业发展指数体系的系统结构。同时，指数体系中选择的指标应具有一定的导向性[3]。指数体系在体现和反映运行监测目的的同时，也要为监测对象实现更高更好的运行目标提供努力和改进的方向，即选择的指标应当具有导向性。

二是体现全域性与特色性。为更准确实际地刻画和描述监测对象的特征，既要涵盖为实现监测目的所需的基本内容，也要在体现监测目的的基础上突出一些行业特色[4]。

从指数构建方法看。

一是充分汇聚部自有、统计局、行业协会、第三方机构等数据。

二是调查方式规范化，充分发挥第三方专业机构作用。用好企业调查采集渠道。通过委托第三方开展持续性行业和企业调查与研究，注重对细分口径的成本结构、生产效率以及企业布局动向等进行详尽调查。

三是指标权重处理科学化，考虑主观与客观相结合。采用主观赋权与客观赋权相结合的方法来确定指标的综合权重，以避免权重确定过于主观性或客观性[5]。

从指数指标体系看。

一是指数发布周期高频化，构建持续可比的指数监测机制。在指数发布周期上，以上梳理分析的众多指数也多以季度或月度为周期进行调查。此外，指数的测算应是一个长期、持续的过程。要建立横纵联动的中小企业运行监测网络体系，通过信息化平台建设和工作机制完善，形成政产学研企多方参与、高效联动、信息共享以及动态反馈的数字化治理体系。

二是分项指标多元化，增添绿色指标。分项指标多元化是构建指标体系的重要基础[6-7]，可以更准确地反映中小企业发展运行“全貌”。此外，当前碳达峰、碳中和已成为社会关注的热点，加快中小企业生态绿色发展是贯彻落实碳达峰碳中和的重要一环，因而作为指挥棒的指数也应当将绿色指标纳入其中。

三是指数计算方法合理化，充分考虑计算方法的优缺点。以扩散指数为依据来判断未来经济景气情况的预测方法，能避免仅依靠个别领先指标作出判断预测的弊端。

此外，一些指标计算还涉及标准化处理、合成方法、指标总分以及缺失值填充处理等。在考虑编制指数时，要充分考虑指数计算方法的优缺点，科学合理地进行选择。

参考文献

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