河南省科技贷主体剖析与路径优化

薛洛开 刘晓华 牛玲玲

摘 要：【目的】对河南省科技贷运行主体进行全面分析，提出河南省科技贷优化路径。【方法】结合河南省科技贷现行政策体系，从贷款纾困和创新驱动的角度对河南省科技贷进行优化设计和改造。【结果】通过对河南省科技贷业务运行主体的剖析，发现河南省科技贷业务在运行过程中存在企业担保方式单一化等问题。【结论】针对河南省科技型企业的特点，提出河南省科技贷优化路径。

关键词：科技贷；科技型企业；优化路径

中图分类号：F832.4；F274    文献标志码：A    文章编号：1003-5168（2024）04-0151-04

DOI：10.19968/j.cnki.hnkj.1003-5168.2024.04.029

Subject Analysis and Path Optimization of Science and Technology Loans in Henan Province

XUE Luokai1    LIU Xiaohua2    NIU Lingling3

（1.Henan Provincial Science Equipment Supply Center， Zhengzhou 450003， China;

2.Henan Provincial Science and Technology Innovation Promotion Center， Zhengzhou 450003， China;

3.Anyang Vocational and Technical College， Anyang 455099， China）

Abstract： [Purposes] This paper conducts a comprehensive analysis of the operating entities of science and technology loans in Henan Province， and proposes an optimization path for science and technology loans in Henan Province. [Methods] Based on the current policy system of science and technology loans in Henan Province， optimize and transform the science and technology loans from the perspectives of loan relief and innovation driven. [Findings] Through the analysis of the operating entities of Henan Province's science and technology loan business， it is found that there are problems such as the singularity of enterprise guarantee methods in the operation process of Henan Province's science and technology loan business. [Conclusions] Based on the characteristics of technology-based enterprises in Henan Province， this paper proposes an optimization path for technology loans in Henan Province.

Keywords： science and technology loans; sci-tech enterprises; path optimization

0 引言

2019年，科技部下發了《关于新时期支持科技型中小企业加快创新发展的若干政策措施》的通知，要求加大金融资本市场对科技型中小企业研发活动的支持，扩大面向科技型中小企业的创新服务供给，鼓励各个金融机构开发支持科技企业的金融产品［1］。十九届五中全会提出，“坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位，把科技自立自强作为国家发展的战略支撑”。在坚持把科技创新放在国家建设核心地位的过程中，与之密切关联的、起巨大作用的科技与金融的结合受到了广泛关注。

1 河南省科技贷运行流程

河南省科技贷是为支持河南省高新技术企业、国家科技型中小企业、河南省科技型中小企业而设立的政策性金融模式，优先支持主要产品或服务具有自主知识产权及核心竞争力的科技企业。其目的是为贯彻落实《河南省人民政府关于创新机制全方位加大科技创新投入的若干意见》 （豫政〔2014〕64号）精神，创新财政科技资金使用方式，发挥财政资金的放大和引导作用，建立科技信贷损失补偿机制。河南省科技贷的运行主体主要由政府部门、专业机构、合作银行、申贷企业构成，各主体承担不同的职能，来保证河南省科技贷顺畅运行和可持续发展［2］。

2 河南省科技贷运行主体剖析

2.1 政府部门

在河南省科技贷业务的具体运行过程中，政府部门是组织者和监管者，负责运行机制的顶层设计。要充分发挥政府部门的调控引导职能，积极推动金融资源向科技创新领域倾斜。政府部门在河南省科技贷运行过程中的职能主要表现在贷款准入、监督管理、损失补偿3个方面。

2.1.1 贷款准入。河南省通过财政出资向市场传递政府支持科技型企业的力度和决心。政府所支持的领域，就是未来政策要扶持的方向，以此来撬动社会资本进入科技领域。河南省将科技贷的支持对象定位为河南省高新技术企业、国家科技型中小企业、河南省科技型中小企业，一批优秀的科技型企业得以通过市场化的方式被发现、遴选出来。

2.1.2 监督管理。政府为完善科技贷的运行，设立了审计考核与监督体系。科技型企业之所以存在融资难问题，主要原因是其经营不规范和损失风险较大，科技贷的审核监督体系降低了资金供求双方信息不对称带来的风险。同时，政府部门根据合作银行和专业机构工作职责，更加精准科学地建立了熔断和退出机制，即明确了损失率计算方式，建立了合作银行4％、6％以及专业机构2％、4％、6％三线四档的阶梯式风险防控和熔断退出措施。对于贷款损失率过高的银行和专业机构，政府会取消其开展科技贷业务的资格，提醒合作银行和专业机构不要倦怠，要投入更多的精力，确保风险补偿准备金不被滥用。

2.1.3 损失补偿。河南省科技贷对合作银行的亏损赔偿方式包括两种。第一种是对不良贷款的赔偿。这种方式是指合作银行在向科技型企业提供信贷的时候，如果科技型企业的经营状况不良，导致企业没有办法偿还银行贷款，造成银行贷款本金发生损失，则由国家财政拨款按照规定的限额给予赔偿，赔偿的财政资金将会直接拨付到合作银行的账户上。第二种是贴息补助。科技贷款贴息政策是指国家为了支持科技型企业的发展，在科技型企业开展科技创新研究过程中，因缺乏足够的资金，由国家出资对贷款科技型企业的利息进行补助。科技贷本质仍是银行的信贷业务，为了不降低银行的经济利润，这种工作方式的核心是，由国家财政提供资金，根据其发放的额度给予合作银行利息补助，这样就能让合作银行得到更高的利息收益，促使合作银行对科技型企业提供更多的信贷支持。此外，还增加了对科技贷贴息的奖补政策，鼓励地方政府制定面向科技企业开展科技贷贴息的政策，河南省财政根据市、县级贴息规模按照不超过30%的比例给予奖补，进一步降低企业融资成本。

2.2 专业机构

河南省科技厅将科技贷业务的具体工作全权委托给河南省科研生产实验基地管理服务中心，并搭建了河南省科技金融在线服务平台。河南省科研生产实验基地管理服务中心作为河南省科技厅的受托管理机构，委托河南省科技创新促进中心和河南星聚科技服务有限公司，负责制定河南省科技贷准备金的存放计划和实施方案、贷款备案统计、补偿金划拨等工作。而河南省科技金融在线服务平台则打通了科技型企业与科技贷各主体之间的联系，为科技贷的发展和推广提供支持。符合资质认定的河南省科技型企业可通过此平台提出贷款申请，查询最新政策信息，并对企业获贷信息进行公示。

2.3 合作银行

银行是科技贷业务中必不可少的主体，它是资金的提供者。科技贷业务中的合作银行是政府招标筛选的有实力且愿意承担风险的银行。河南省科技厅在遴选合作银行上有着严格的要求，只有合作银行才能够开展科技贷业务。目前河南省科技厅已经与16家银行建立了合作关系。合作银行根据贷款企业生产经营的规模和经营特点，合理设定科技贷业务期限及还款方式，实现对贷款资金回笼的有效控制。合作银行不得超过贷款企业的实际需求发放贷款，开展科技贷业务时不得捆绑销售其他服务，不得多头收费、变相增加企业负担，不得变相提高企业实物资产抵质押比例。

2.4 贷款企业

河南省科技贷为全省战略性新兴产业培育和产业结构转型升级提供了有力支撑，同时，贷款企业对河南省科技金融发展也存在诸多促进作用，如技术溢出作用、人才溢出作用和业务溢出作用等。

2.4.1 技术溢出作用。伴随着科技型企业贷款行为越来越多，大量科技金融服务公司应运而生。这大大减少了金融机构获得贷款客户资料的成本，提升了银行的工作效率，从而促进我国科技金融制度的健全和发展，提高我国科技金融系统的运行效率。

2.4.2 人才溢出作用。在大数据的背景下，若能够向传统的金融产业引进人工智能、区块链等前沿技术的人才，让其成为技术、经验和思想的承载者，既能够提升传统金融的技术水平、管理水平和竞争意识，又能够有效地推动技术的升级和服务的转变。

2.4.3 业务溢出作用。近年来，科技融资在我国受到了广泛关注，随着高新技术融资渠道的不断扩大，新的技术融资产品也逐渐走向市场。“科技贷”“科技担保”“科技保险”等各种新形式，以及有关部门逐步推行的新政策，都促使高质量技术企业的信贷客户纷纷进入信贷行业。

3 河南省科技贷运行中存在的问题

3.1 贷款抵押方式单一

河南省科技贷虽然要求贷款企业实物资产抵押一般不高于贷款金额的30%（单一实物资产超过30%的除外），但是对于初创型科技型企业来说，由于实物资产匮乏，实物资产抵押依然是科技型企业贷款的拦路虎。对于科技型企业而言，其贷款所选择的担保方式在很大程度上决定了所申请贷款业务的信用风险，因而合理选擇十分重要。而河南省科技贷提供的单一实物抵押担保方式为科技型企业设置了一道门槛，通过对河南省科技型企业实地走访和调查研究发现，至少80%的科技型中小企业仍然因为缺乏实物抵押而无法享受科技贷融资政策。因此，建立科技型企业贷款多元化的担保体系迫在眉睫。

3.2 引导和督促科技创新功能不足

政府使用财政资金投资形成的资本，将公共支出转化为公共资本，用于公益等特定领域，满足社会需求的同时实现宏观经济效益。政府作为河南省科技贷的组织者和倡导者，对科技创新具有引领导向作用。目前河南省科技贷贴息补助在政策方面对于不同类型的科技型企业使用一致性的贴息标准，没有区分科技型企业特色创新优势对于社会不同领域贡献的轻重缓急，财政贴息补助标准对标企业有失细化。科技贷作为连接政府和科技型企业之间关系的重要链条，缺乏敦促科技型企业及时创新的作用。

3.3 申请与审批流程有待完善

目前的河南省科技贷贴息申请与审批流程难以满足贴息政策绩效评价方面的需求。政策效果是指科技贷款贴息政策达到政策目的的偏离度，也是对政策执行后所产生的效益进行评估的一个过程。政策效果主要体现在政策产出、经济效益、社会效益、可持续影响以及服务对象满意度等5个维度上。对于科技型企业贴息补助的绩效评价原始数据收集应落实在企业贷款贴息申请过程中，科技贷贴息申请流程的严谨度应成为科技贷贴息补助绩效评价的第一道关。

3.4 科技贷队伍建设有待加强

在河南省科技贷业务的推进过程中，各合作银行的科技贷专业队伍建设不够，专业人才的培养尚待加强。对于科技贷产品也没有设立专职的信贷员岗位以及考核机制、免责条款等，合作银行开展和向企业推荐宣传科技贷产品的积极性不高。同时，科技金融的创新产品和服务手段也比较匮乏，科技金融的相关文件也不完善。此外，政府部门作为河南省科技贷业务的顶端设计者和组织者，对科技贷政策性流程研究投入了大量精力，但宣传工作没有形成模式化的流程，导致很多科技型企业对科技贷产品并不了解。

4 河南省科技贷路径优化

4.1 完善科技型企业贷款担保体系，建立担保机构风险补偿机制

针对轻资产技术企业的贷款保障问题，可以通过中介担保公司为其提供贷款担保，从而达到融资目的。担保公司应针对高科技企业的具体特征，制定符合高技术企业的融资保障程序，并构建完善的评估机构和专家库，对其进行及时的评估。例如，针对科技型企业成长快等特点，简化评审流程；基于科技企业人才、知识产权等，提供信用担保；针对企业不同成长阶段，提供全生命周期担保服务。

科技型企业通过担保机构的增信机制向科技贷合作银行申请贷款，除企业向担保机构缴纳服务费外，政府财政资金可以通过建立资金池的方式对担保机构设立风险补偿专项资金，以此引导担保机构加大对科技型企业的服务规模。促进银行、担保机构之间深化合作，构建可持续的银担合作模式。通过使用政府财政资金来为担保机构提供担保代偿，有助于让金融担保公司更好地为科技企业提供服务，进一步促进政府发挥支持创新型企业发展的功能。此举可以提高担保公司可持续经营能力和风险承受能力，促使担保公司发挥支持科技型企业发展的作用，使科技型企业扩大业务规模，降低融资门槛和融资成本，实现担保机构敢担保、合作银行敢贷款。

此外，河南省科技贷的担保方式除了实物资产抵押和担保公司担保之外，政府部门可以出台河南省科技贷优化担保组合方式，提高担保能力，扩大河南省科技贷服务的受众企业范围。

4.2 细化科技贷贴息服务对象，改进合作银行贴息补偿流程

科技型企业承担不了较高利息的贷款，只能通过政府财政对银行贴息，提高了商业银行的贷款动力。科技贷贴息政策主要通过政府垫资来降低银行贷款实际利率，河南省科技贷应针对不同科技型企业主营业务的特点制定差异化的信贷贴息政策。例如，对贷款企业区分贷款用途分别给予不同等级的贴息政策，以此引导和鼓励开展智能化改造项目或技术装备升级换代改造项目；给予从银行业金融机构首次获得贷款的科技型企业“首贷户”更加優惠的贴息政策，以此鼓励科技型企业的建立，促使其积极运用科技贷政策实现高速发展。

对现有河南省科技贷贴息流程进行优化设计。为了实现贴息专项资金的计划审批和使用监督的集中管理，科技部门与财政部门可以成立科技金融服务中心，专门负责贴息补助流程的协调和把控。申请科技贷贴息的科技型企业需要先向所在辖区政府提出贴息补助申请，所在辖区政府对申请企业进行初步资格审核和筛选后推荐给该企业所属级别科技部门和财政部门，科技部门和财政部门组织专家进行评审并形成推荐名单，报政府批准后正式确立贴息补助对象。同时，合作银行向科技金融服务中心提出贴息申请，科技金融服务中心对申请银行进行初步审查并形成初审意见报告，初审意见报告上报财政部门和科技部门并形成补贴方案，政府对补贴方案批准后给予合作银行同意贴息补助的答复。政府作为科技型企业和合作银行最终的集中审批者，应统筹贴息补助相关参与方的准入落实。

4.3 提高金融机构科技贷运作时效，大力开展政策宣传工作

合作银行应加强科技金融人才队伍的建设，建立完整的科技贷产品团队。因为大多数的科技型企业都是轻资产的，实现对这些公司的风险进行控制，合作银行必须要有专门的团队对其进行服务并设置专门的人员及岗位。合作银行应建立一套专门适合科技型企业的信贷评估指标体系，建立科学的事前审核和事后监督程序，对科技贷信贷产品设立专职的信贷员岗位，建立健全科技贷款工作的评估体系，对科技贷员工的业绩评估期限进行延伸。如果在科技型企业的信用业务中发生了一些信用风险，并且经过公司的内部程序分析，认为有足够的理由证明该公司的授信部门员工是根据公司的内控规定履行职责，那么就可以免去其全部或者部分责任。利用审核批准和日常监管使合作银行和申贷企业处于同一利益链条上。同时，合作银行应加大对河南省科技金融产品的研究与开发力度，结合金融领域的实践优势为政府部门制定科技贷政策细节提供案例支持和实证分析。

在河南省开展科技贷业务的实践中，科技型企业和银行对于金融机构的科技贷业务并不十分熟悉。为此，财政部门、金融部门和科技部门要共同举办科技贷政策宣讲会、培训会、座谈会等，并深入各县（市）区、开发区管委会召开专场推广会，组织相关企业和银行机构踊跃报名参加。政府机构一方面可以要求合作银行的分支机构在所在地域筛选寻找符合资质且有贷款需求的企业，另一方面要求专业机构派遣业务专员现场讲解科技贷业务特点，并设立驻点，方便业务的咨询和开展。

参考文献：

［1］科技部.关于新时期支持科技型中小企业加快创新发展的若干政策措施［EB/OL］.（2019-08-09）［2023-11-12］.https：//www.most.gov.cn/xxgk/xinxifenlei/fdzdgknr/fgzc/gfxwj/gfxwj2019/201908/t20190809_148275.html.

［2］河南省科技厅，河南省财政厅，河南省金融局，等，河南银保监局.河南省科技金融“科技贷”业务实施方案［EB/OL］.（2021-10-30）［2023-11-12］.https：//oss.henan.gov.cn/typtfile/20211122/c2020d50ca3b47ef9d7c94d5f8120ba6.pdf.

［3］蒋晓薇.中小企业集群融资问题及发展对策研究［J］.商业经济研究， 2019，（17）：161-164.

［4］佟金萍，陈国栋，曹倩. 区域科技创新、科技金融与科技贸易的耦合协调研究［J］. 金融发展研究，2016，（6）：18-23.

［5］NAKAMURA M. Banks and corporate control in Japan ［J］. Journal of Finance， 1999， （54）： 319-339.