化解村镇银行风险的途径研究

裴晓勇

摘要：随着我国乡村振兴工作的持续推进以及金融体系改革的不断深化，国家越来越重视农村金融的发展。村镇银行在一定程度上解决了我国“三农”发展资金不足的问题，有效地增加了农村地区的金融支持力度。然而由于规模小、实力弱、认可度较低等原因，导致其风险增加。文章首先分析了村镇银行风险产生的具体原因，之后提出了提高准入门槛加强监管、完善市场化方式退出机制、稳步推进村镇银行的结构性重组以化解村镇银行风险的措施，最后分析了在化解村镇银行风险时应注意解决的四个问题。

关键词：村镇银行 农村金融 金融风险

自2006年12月银监会出台《关于调整放宽农村地区银行业金融機构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》后，我国各地开始建立村镇银行并快速发展起来。村镇银行是经国家金融监管总局依据有关法律法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地“三农”发展提供金融服务的银行业金融机构。截至2021年末，全国村镇银行数量达到1651家，占全国银行类金融机构总数的36%，在一定程度上解决了我国“三农”发展资金不足的问题，有效地增加了农村地区的金融支持力度。

然而，2021年第二季度，央行公布数据，共有122家村镇银行成为高风险机构，占全部高风险机构的29%左右。仅2023年，全国就有10家村镇银行获批解散，且近几年来各类银行倒闭的新闻也屡见不鲜。银行作为一种特殊的金融机构，其倒闭带来的负面影响和危害严重损害了国家、社会和人民的利益。可见，如何化解村镇银行存在的风险，是当前应该特别重视的问题。

一、村镇银行产生风险的原因分析

自从2013年11月党的十八届三中全会正式提出发展普惠金融以来，国有商业银行和农商行都被要求业务下沉，支持普惠金融领域的贷款需求，以解决中小微企业融资难、成本高等问题。在这种背景下，规模小、实力弱、认可度较低的村镇银行业务受到了较大的影响。在金融市场激烈的竞争下，村镇银行风险主要由以下几个方面导致。

（一）员工专业素质相对较低，银行管理系统问题较多

由于村镇人口数量少，经济发展水平较低，因此相对于城镇，人们对银行的使用率不高，再加上村镇银行普遍规模小、网点偏僻，导致金融专业的人员更倾向于到国有商业银行或股份制商业银行入职，这就导致了村镇银行难以招收到高素质的员工。一些综合素质较低的员工职业素质不高、专业素质水平较低，财务风险防控意识不强，他们为了达到业绩目标甚至高额奖金，不可避免地会有业务操作不规范、违规违纪、吃拿卡要等行为。

由于村镇银行成立至今还不到20年时间，不论其硬件还是软件与其他商业银行相比还有一定的差距，尤其是在数字化与信息化建设方面仍不够完善，这就导致村镇银行管理信息系统方面存在着一些漏洞，这些漏洞可能会为村镇银行之后的发展埋下隐患。

（二）村镇银行的存贷款利差较小，利润偏低

村镇银行规模小、实力弱、品牌力不强的特点导致其吸收存款的能力不足，相比于其他商业银行，它的业务主要集中于盈利性较小的“三农”领域及中小微企业，其业务类型也相对简单，主要是存贷服务，而缺乏理财、大额存款等高息金融产品。为了吸收更多的存款资金，村镇银行较常采用的方法就是“高息揽储”。虽然村镇银行的存款利率与其他商业银行相比较高，但其贷款利率却相差不多，较小的利差导致其盈利空间缩小，长久经营下去，很难在竞争中获得优势地位。

（三）村镇银行的贷款业务拓展困难

村镇银行的主要客户是“三农”，而涉农贷款业务的天然弱点，如抵押物不足、本息回收时间长、盈利能力弱、抗风险能力差等，再加上农村信用体系建设不够完善，导致村镇银行服务“三农”的积极性不高，他们更倾向于把业务重点放在城镇。同时，村镇银行的资金有90%投向了农户和小微企业，而农户和小微企业的业务更多集中在交通运输、餐饮住宿、农产品加工、批发零售等，这些类型的企业一旦遇到经济低迷或市场疲软，必会出现经营困难、资金紧张等问题，这就会导致村镇银行的贷款难以收回，信贷资产质量下降，贷款业务拓展困难。

二、化解村镇银行风险的措施

（一）提高准入门槛，加强监管

按照国家金融监督管理总局规定，村镇银行成立的条件有，发起人中应至少有1家银行业金融机构；注册资本为实缴资本，在县（区）域设立的，最低限额为300万元人民币；在乡（镇）设立的，最低限额为100万元人民币。这些条件相对于成立商业银行和农村商业银行都较容易达到，虽然有助于在村域范围内达到实现普惠性金融的目的，但也不可避免地导致村镇银行的整体资本实力偏弱，风险增加。因此，可以适当提高村镇银行的注册资本额度，以及最大股东的份额比例。同时，对有意愿入股村镇银行的法人及自然人进行严格的审查，剔除那些征信记录较差以及有潜在风险的意愿入股者。

（二）完善市场化方式退出机制

竞争是市场经济的基本特征之一，它伴随着市场经济发展的整个过程。竞争导致的优胜劣汰必然会将那些低效的经济主体淘汰出局，从而实现资源的最有效配置。而被淘汰的经济主体如何保护股东、客户和自己的合法权益，且不会引起不必要的纠纷，这就要求市场上有一套科学、合理、公平的退出机制。全国股份转让系统为上市公司以及村镇银行提供了市场化的准入途径，也提供了市场化的退出机制。

市场化退出机制是利用市场手段来推动经营不善或低效企业主动退出，通过并购和重组等方式实现自我更新。从本质上看，它就是使用价格杠杆达到低成本退出目的的经济体制。通过市场化退出机制，国家不再干预村镇银行的破产倒闭问题，而是根据市场规律让企业之间自由竞争，以达到优胜劣汰的效果。

可以说，市场化退出机制对于提升企业财务支持能力、降低企业融资成本、控制企业财务风险具有重要的作用。因此，通过市场化退出机制，企业可以获得更多高质量的融资支持，从而更好地发展自己的生产与经营。

（三）稳步推进村镇银行的结构性重组

随着当前我国银行存贷利率持续下降、利差收窄，那些资产规模小、品牌力度弱的村镇银行的业务受到了较大影响。村镇银行要想在激烈的竞争中生存与发展，兼并重组是大势所趋。2023年6月，央行发布的《关于金融支持全面推进乡村振兴加快建设农业强国的指导意见》中再次提出“稳步推进村镇银行结构性重组，强化风险防范化解，增强‘三农金融服务能力”，为村镇银行的结构性重组提供了政策依据。

2021年，原银保监会发布《关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》中明确提出，在推进村镇银行兼并重组的过程中，应对风险程度高、处置难度较大的高风险村镇银行，当地监管部门可以尝试并探索将这些高风险村镇银行改建为分支机构。可以说，村镇银行改革重组的一个重要选择就是主发起行吸收合并。据不完全统计，2023年全国共有5家村镇银行被主发起行吸收合并后，将其改建为分支机构。而对那些救助意义较小的机构，可由其他行牵头发起重组、协管直至关闭。如果主发起行处置能力差，可按照市场化的原则，可推动其退出。

此外，推进村镇银行改革、化解其风险的另一种方式就是由主发起行增持旗下村镇银行股份以提高持股比例。一般来说，村镇银行大多是通过协议受让股份、拍卖受让股份等的形式实现增持，增持后的主发起行将承担更重要的职责，同时也将促进村镇银行更高质量的发展。

三、化解村镇银行风险时应注意解决的问题

（一）加大政府对村镇银行重组的监管力度

在主发起行频繁增持的同时，部分村镇银行也淡出市场。2022—2023年共有8家村镇银行因被主发起行吸收合并而解散，业务清零。虽然村镇银行的结构性重组是一个优胜劣汰的过程，退出是市场经济的正常结果，是化解金融风险的有效途径。但毕竟村镇银行也是金融机构，其退出市场会对当地的经济安全和社会稳定造成恶劣的影响，因此，国家应加强对村镇银行各种业务的监督与管理，合理配置股权结构，完善内部治理，从村镇银行的内部消除风险隐患。

另外，在主发起行向村镇银行注入资金时，应对投资者进行严格的审查，从而引进高质量的投资者来开展收购与注资。同时，在村镇银行吸收合并过程中，要坚定不移地秉持市场化与法治化的原则，进一步发挥村镇银行服务县域和农村金融市场的作用，进而提升金融服务乡村振兴战略的质量。

（二）政府维持市场经济秩序，做公正的裁判员

市场化退出机制可以促进资源优化配置，提高经济发展效率和经济质量，也有助于减少社会矛盾和稳定社会秩序。当然，村镇银行的市场化退出要根据其具体情况设计和安排，且在实际的运作过程中也需要严格的市场监管，以防出现损害股东和社会利益的情况出现。

市场化退出的具体措施包括股权分置改革、吸收社會公众参与投资、发行债券、股份上市等，这些方法在具体操作时都需要详细的计划书以及严谨的流程。在写作计划书时要写明退出的原因、退出方式、退出时间节点、退出前要完成的任务及条件、投资人与顾客等各方的利益分配方式及比例、退出的程序及预期的结果，所有内容应尽可能详尽无歧义，并制定评估指标以检测村镇银行市场退化退出后的效果与各方的反应，从而保证各方的合法权益不受到损害。

在村镇银行市场化退出的过程中，政府不能参与其中，不能利用自己的权力去干涉村镇银行的合理选择，而是应该以“裁判员”的角色对退出流程严格监管，防止场外因素对市场化退出产生不利的影响。

（三）村镇银行业务下沉

我国幅员辽阔，各地农业生产特点各异，对资金的需求也不尽相同，因此必须因地制宜，根据各地市镇村的特点提供与其相符的金融产品和服务。目前我国有超过69万个行政村，商业银行不可能向这些村镇提供精准恰当的金融产品与服务，这就需要依靠当地的农商行，尤其是村镇银行来从事这些工作。因此，地方政府应大力支持村镇银行等农村金融机构在乡镇开设网点，甚至一些经济发展水平较高的行政村也可以考虑增设网点，并开发适合地区特色的金融产品，做到因地制宜、一村一品，深耕农村市场。对于地方的“三农”和“小微企业”，村镇银行应不遗余力地创新服务模式，根据其实际需求，提供“家庭贷”“家装贷”“创业贷”“扶贫贷”“养殖贷”“蔬菜贷”等形式多样、种类齐全的金融产品与服务，从而帮助企业更好地开展生产，提高农户的收入和生活水平，真正做到“立足‘三农、惠民增收”，助力乡村振兴。

不论是“三农”还是小微企业，都应建立审批环节快速通道，简化贷款审批流程，以确保贷款足额快速地发到申请人手中。同时，推进“阳光信贷”建设，严禁员工在贷款办理过程中向客户吃、拿、卡、要，不收取客户借款合同以外的任何手续费或其他费用，让老百姓切实享受到方便快捷、极具特色的金融服务。此外，村镇银行还应积极参与结对帮扶、资助捐赠等公益事业，打造品牌知名度、美誉度和认可度，从而增强其竞争力，并取得更好的效益。

此外，由于农业生产的高风险性，为了防止贷款申请人难以及时足额偿还贷款而陷入“入贫”或“返贫”的境地，村镇银行应根据贷款人的实际情况给予延期还本付息、无还本续贷、调整贷款利率与还款计划等政策，减轻贷款人的经济压力与负担，以落实好央行推行的金融工具扶持政策。

（四）加快推进农村信用体系建设

农村信用体系建设首先要在乡村大力宣传和培育“信用意识”，使广大乡村居民意识到“信用”对自己、对国家、对社会的重要意义。其次应推广企业信用评级工作，培育和壮大各类尤其是针对乡村业务的中介机构。最后是进一步发挥监管部门的指导协调作用，设定科学、合理、符合农户实际情况的评价指标，为乡村信用环境的建设提供支持。

当前，我国广大农村地区正在全力推进乡村振兴战略，在此过程中，乡村产业发展、村容村貌、教育医疗等基础设施的建设与改善，尤其是家庭农场、农民合作社等形式的新型农业经营主体不断涌现，都对资金产生了较大的需求，作为主要服务于农村金融的村镇银行依然需要发挥重要的作用。当然，无论村镇银行采取何种组织形式，都不能改变“支农支小”的市场定位，应利用数字技术，不断创新，为客户提供最好的金融服务，从而提高其经营效益和社会效益，实现盈利性和社会性的双重目标，并最终达到促进当地乡村经济的快速发展以及助力乡村振兴的宏伟目标。

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Research on Ways to Resolve Risks in Country Banks

Pei Xiaoyong

Abstract： With the continuous promotion of rural revitalization work and the deepening of financial system reform in China， the country is paying more and more attention to the development of rural finance. Country banks have to some extent solved the problem of insufficient funds for the development of agriculture， rural areas， and farmers in China， effectively increasing financial support in rural areas. However， due to factors such as small scale， weak strength， and low recognition， its risks have increased. The article first analyzes the specific reasons for the risks of country banks， and then proposes measures to increase the entry threshold， strengthen supervision， improve the market-oriented exit mechanism， and steadily promote the structural restructuring of country banks to resolve the risks of rural banks. Finally， it analyzes four issues that should be paid attention to when resolving the risks of country banks.

Keywords： Country bank Rural finance Agriculture， rural areas， and farmers financial risk

（作者單位：晋中学院）

责任编辑：李政