海洋石油工程基地建设项目后评价实践与思考

荣存元

(海洋石油工程(青岛)有限公司，山东 青岛 266520)

0 引言

建设高水平的海洋石油工程基地是海洋石油工程企业发展和提高竞争力的基础。基于建设项目全生命周期管理的理念，对基地建设项目投产后进行评价，形成建设项目管理的闭环，对持续提高建设项目的管理水平具有重要意义。

项目后评价一般是指项目投资完成之后所进行的评价。它通过对项目实施过程、结果及其影响进行调查研究和全面系统回顾，与项目决策时确定的目标以及技术、经济、环境、社会指标进行对比，找出差别和变化，分析原因，总结经验，汲取教训，得到启示，提出对策建议，通过信息反馈，改善投资管理和决策，达到提高投资效益的目的[1]。

项目后评价理论比较完备，方法比较完善，很多人从不同的角度做过后评价研究。闵兵等[2]主要从集团公司的角度介绍了大型装备类投资项目后评价的意义、现状、难点及理论体系。本文从项目所属单位的角度，针对海工制造基地大型建设项目的特点，聚焦实施后评价过程，描述了如何高质量地组织和完成项目后评价，并提出实施后评价工作的思考和建议。

1 海工制造基地大型工程建设项目后评价的特点和意义

海洋石油工程基地一般根据产品要求和场地条件，形成自身独特的工艺布局，以实现生产的专业化和作业的流水化。基地布局一般包括钢材切割、部件装配、喷砂涂装、机管电仪安装、总装、产品出运等区域。这些基础设施建设都呈现投资大、周期长、专业性强等特点。

对比其他投资项目，大型工程建设项目后评价具有本身的特点，比如：需要对项目选址、总图、环境、安全、职业卫生、节能等进行评价；需要对生产原材料、试运行进行评价，投资评价要考虑流动资金等等。

项目后评价主要服务于投资决策，是出资人对投资活动进行监管的重要手段，也可以为改善企业经营管理提供帮助。

对工程建设项目，超出一定投资数额就要进行强化投资管理，列入需要进行项目后评价的范畴。以某海洋石油工程制造基地为例，该基地为某中央企业下属单位，定位目标为打造中国特色国际一流海洋石油工程建造场地。从全球范围内来讲，海工装备行业持续景气，大型组块、LNG模块、深海浮体结构需求不断增加。该海洋石油工程制造基地承揽的建造工作量不断增加，原有设施产能已经不能满足生产的需要。为了适应市场的需要，近几年该海洋石油工程制造基地增加了基建投入，比如扩建涂装车间、新建重型滑道等。该中央企业设定投资600万元以上的建设项目需要进行后评价，这些建设项目投资均超过600万元，完工后都实施了后评价。

2 大型工程建设项目后评价内容重点与解析

2.1 项目决策评价

项目决策阶段主要内容包括：项目预可行性研究、项目可行性研究、专家审查、项目决策审批等。

后评价以可行性研究报告及其批复文件的目标、方案和预测数据为依据，对照项目实施过程和实施结果，分析其实现程度，找出偏差的原因，总结经验教训。这主要包括：选址方案的合理性评价、总图及系统配套工程评价、生产所需的原材料和燃料动力等资源符合性评价、市场预测分析评价、项目风险分析评价。

可行性研究报告是项目决策的重要依据。可行性研究报告后评价主要分析评价项目可研阶段的目标是否明确、合理，内容与深度是否符合规定要求，项目风险分析是否充分。

初步设计(基础设计)不仅形成项目的生产规模、工艺路线、设备选型，还形成项目的概算。对项目初步设计进行后评价是非常重要的。项目初步设计文件仍然要履行审批手续，是对可行性报告及其批复的一次重大复核，是对项目决策的检验。初步设计评价要对初步设计(基础设计)与批复可行性研究报告的符合性进行评价，以及对工艺技术的先进性、合理性、可靠性进行评价，同时还要对初步设计的审查和建设单位对初步设计审查的落实情况进行评价。

项目决策是决定项目能否开展实施的关键环节。对项目决策，主要分析评价项目决策程序是否合规、决策方法是否科学、决策内容是否完整、决策手续是否齐全。

2.2 项目实施评价

项目的实施阶段主要内容包括：项目设计、项目管理、准备工作、建设过程控制、竣工验收、竣工决算验收等。

施工图设计(详细设计)是项目工程设计的一个重要阶段，是施工建设的重要依据。施工图设计后评价主要是分析评价施工图与批复的初步设计(基础设计)的符合性、设计进度、设计质量、重大设计变更的原因及合理性等，从管理上分析评价设计变更报批手续的严谨性、合规性，从经济上分析评价设计变更引起的投资、工期等方面的变化及其对项目预期经济效益的影响。

项目管理评价要简要说明采用的项目建设管理模式、组织机构设置、管理体制，简要说明监理单位的资信情况、业绩情况和服务水平，简要评价工程监理的实施对工程进度、质量、投资和 HSE 管理等方面的作用，评价项目实施策略的执行情况。

准备工作评价包括：政府审批完成情况、招标完成情况、人员配备情况、资金准备情况、开工报告审批情况、项目施工组织设计编制和交底情况、“四通一平”准备情况等。

建设管理评价主要是项目质量、进度、投资和HSE方面采取的措施与效果， 总结四大控制目标的实现程度以及主要的成功经验和失败的教训。

竣工验收评价主要是对验收工作质量的评定与项目目标的对比，评价验收工作的合规性与程序的完善性。

竣工决算验收是项目审计之后进行的，竣工决算验收要评价竣工决算报告的基本情况及结论，评价验收中发现的问题、处理意见和建设单位对处理意见的执行情况。

在项目实施阶段评价中，容易被忽略的是项目变更评价。简要梳理重大工程变更的内容及金额，评价重大工程变更的合理性，评价重大工程变更审批流程的合规性。如存在问题，应分析原因及其对项目的影响。

2.3 生产运营评价

生产运营评价主要是指从生产运营准备、生产运营至后评价时点的各项主要工作的评价，重点对项目运营的组织架构、管理模式、生产产能情况，以及主要的工艺装置和设备运行状况和存在的问题。

生产运营评价体现了项目全生命周期管理的理念，通过实际的运营和产出对项目进行验证，促进项目达到预期的效果。

2.4 投资与经济效益评价

投资与经济效益的评价是项目后评价的重要组成部分和重点内容之一。

投资执行情况评价主要是进行投资有效性的评价，将实际投资情况与批复的可行性研究报告投资估算及初步设计(基础设计)概算进行对比，计算超支率或节约率，对投资构成的各项费用分别进行对比分析，对于相差±10%以上的，进行详细分析。采用因果分析等方法，找出影响项目投资超支或节约的各主要因素，并分析其影响程度，得出投资变动的根本原因。还要简要说明项目各阶段的资金筹措情况，主要包括资金来源、筹措方式等。

财务效益评价主要是依据项目的实际建设投资、实际运营情况及对未来运营情况的预测，在项目财务效益与费用估算的基础上，编制财务分析报表，计算财务指标，对照项目可行性研究报告的各项经济评价指标和研究结论，找出偏差和变化，分析原因，进行总结评价。常用的评价指标为财务内部收益率(税后)、财务净现值(税后)、投资回收期(税后)。

选定经营成本、工作量、产品单价等要素进行敏感性分析，并计算盈亏平衡点。

2.5 影响评价与持续性评价

影响评价主要包括项目对环境、节能、安全、职业卫生、消防、科技进步、社会影响、企业影响等方面的影响。

持续性评价主要包括建设技术水平、管理水平、作业效率、生产运营成本、品牌及营销能力等方面与国内外主要竞争对手的对比分析，评价项目可持续发展的优势与劣势。

2.6 经验教训和对策建议

项目后评价应根据调查的真实情况认真总结项目的成功经验和失败教训，梳理存在的问题，提出有建设性的建议。

3 项目后评价的组织与实施

3.1 项目后评价实施的时点选择

开展项目后评价需达到一定的条件：

项目完成全部建设内容，通过完工验收，并经过审计部门的审计，对审计的问题进行整改和完善；

项目通过竣工决算验收；

项目投产运行一定的时间，比如是1～2年，达到平稳运行并获得运营数据；

项目建设全过程的资料齐全。

具备上述条件，可以开展项目后评价工作。

3.2 项目后评价实施的流程

项目所属单位委托具有工程咨询资质的专业机构进行评价，主要流程为：签订委托合同—合同交底—咨询机构编制后评价大纲—项目所属单位收集必要的资料，双方详细沟通—咨询机构分析和整理资料，编制后评价报告—咨询机构提交报告初稿，项目所属单位审核—项目所属单位将后评价报告提交给上级公司—上级公司组织专家评审验收—项目所属单位组织按照专家意见进行修改完善，并提交后评价报告终稿。

4 后评价报告编制常见问题及解决措施

4.1 后评价报告编制常见问题

问题一：后评价报告对常规内容评价比较充分，对新技术、新材料、新方案的评价力度不足。主要原因是对这种新的技术、材料或者方案在实践中的运用情况掌握不全面，缺少经验，存在畏难现象。

问题二：对项目的影响评价往往不够重视。主要原因是评价视角不够广，评价高度不够高，仅局限于项目当前是否能够带来收益，而对项目外部影响、长期持续性影响缺少应有的考虑。

问题三：成功度评价中，评价项设置不够全面，且评价过于主观。主要原因是没有科学合理地充分考虑指标设置和评价流程。

4.2 解决措施

针对问题一，在后评价报告编制过程中，要关注可行性研究报告和初步设计以及专家审查阶段提出的一些新技术、新材料、新方案，并重点描述实际运用的优缺点，进行总结并给出结论。

举例：某海洋石油工程制造基地涂装车间建设项目中，在决策阶段的专家审核时，专家提出建议，由柔性大门改成钢制推拉门，项目建设单位采取了专家建议并修改设计。在后评价阶段，后评价人员对车间使用人员进行了调研，对该技术的实际应用情况进行专门的描述和评价。钢制推拉门实际运行情况如下：钢制门抗风性较柔性大门强；门扇上均做了透光设计，可采光，能够改善室内自然照明；推拉门开闭和运行稳定，各扇推拉门均可独立开启，使用较柔性大门更为便捷；钢制推拉门的维护较柔性大门更简易。实际应用证明，钢制推拉门较原来涂装车间的柔性大门具备更多优点。

针对问题二，后评价人员要克服只重视项目是否达到预期的产能目标、是否达到预期的收益率等思维惯性，要站在更高的视角上，全方位评价项目的各种影响。

举例：某海洋石油工程制造基地涂装车间建设项目后评价中，后评价人员通过调查，从环境监测监控系统中导出近一年的废气排放数据，数据显示实际废气排放远优于国家的《挥发性有机物排放标准》相关数据指标，对周边的城市环境基本没有负面影响，体现了企业对环境治理的责无旁贷，维护了企业良好形象。

针对问题三，要充分发挥成功度评价作为项目最终评价结论的重要作用，建立完善的评价指标。

举例：某海洋石油工程制造基地某建设项目后评价中，对评价目标、过程、效果和效益、环保和节能、可持续性等多个指标进行三级分解，具体如表1所示。参与后评价验收的专家分别进行评分，得出项目的综合评价分数。

表1 某建设项目后评价成功度评价指标设置表

5 提升项目后评价实施效果的思考和建议

5.1 以制度为基础，合理安排后评价工作

项目所属单位要统筹考虑，在组织机构中建立相关的专业岗位，安排专业人员进行项目后评价工作。以投资制度为基础，严格按照投资制度确定的流程进行，确保符合一定标准的项目在建成和运行一段时间后都能够进行评价。

项目所属单位可以自行编制，也可以邀请具有咨询资质的专业机构进行编制。需要注意的是，不要采用原可行性研究报告编制单位、原设计单位等相关联单位，避免出现自己评价自己的情况。

5.2 以客观公正为标准，提高后评价质量

项目后评价报告编制要怀有科学性、严谨性的态度，运用科学、合理的方法，全面深入项目建设过程，不回避问题，并提出有价值的建议，使后评价报告更加具有客观、公正性，确保编制的质量。

项目实施过程文件、项目投资数据、项目运营后的实际产出数据等是进行项目后评价的基础，要确保基础数据的准确性。

后评价编制人员还要具有研究能力，独立自主，发掘真实的建设和运营情况，为形成正确的评价结论奠定坚实的基础。

后评价报告通过全面回顾项目建设过程，提出项目存在的问题，并提出合理性的建议。后评价报告编制完成后，需要后评价主管单位组织相关专家进行验收，后评价编制人员进行汇报，专家进行质询、讨论，对于验收会议形成的问题进行修改、完善后，形成最终版的后评价报告。

5.3 以问题为导向，推动后评价成果应用

投资项目后评价结论将成为项目成败判断、项目评优等方面的依据。这有利于激励项目管理人员的积极性，不断提升管理能力和业务水平。

对后评价发现的问题，应建立清单，分析问题的背景、原因，并提出整改措施，督促相关单位和部门进行整改落实，直至问题关闭。

更重要的是，后评价完成后，相关报告和数据纳入后评价数据库，实现后评价成果共享。通过推广良好的经验和实践，吸取经验教训，为后期再进行发展规划、投资计划、投资审查和决策时提供参考和依据。通过不断地积累项目后评价成果，不断提高投资项目的管理水平，为企业高质量发展助力。

举例：某海洋石油工程制造基地重型滑道建设项目后评价中，通过对相关管理过程的回顾，提到项目组成员为各部门抽调，流动性比较大，调动也比较多，不利于项目的稳步实施。在吸取后评价经验教训后，该公司加大投资项目重视力度，完善了基建项目和装备购置项目投资管理制度，从制度上规定了项目组的建立和运行，稳定项目管理人员，促进项目管理水平不断提升。

6 结语

本文以工程建设项目后评价实施为主线，以某海洋工程制造基地大型投资项目后评价为实例，总结经验和教训，提出在实施后评价需要关注的事项，可为类似大型投资项目的决策、实施、运营管理、后评价等提供参考和借鉴。