商业银行普惠金融业务突飞猛进风险管理不容忽视

刘柯

普惠金融建立在传统金融基础之上，其风险也蕴藏在传统金融风险中。金融风险产生的原因无非是内、外两部分，普惠金融服务对象本身经济基础薄弱，抵御风险能力不足。究其根本，普惠金融业务风险主要是：

信贷与欺诈风险 商业银行普惠金融的服务对象主要为中小企业，这类企业相比大中型企业，自身经营稳定性不足，缺少完善的财务管理制度，优质抵押物较为欠缺，信用等级普遍偏低，一旦遇到外部因素冲击，极有可能出现停工、破产，继而造成银行不良贷款数量增加。

同时，商业银行采集城镇农村低收入群体信息的难度较大，相当一部分人欠缺信用意识，容易出现违约、恶意拖欠等行为，当前我国征信体系并不健全，导致商业银行不能准确识别风险，出现无法按时收回贷款的情况，继而造成普惠金融业务风险的增加。

信息安全与操作风险 商业银行为了满足不同群体的资金需求，全面落实普惠金融政策，持续改进经营模式，推出各类新型金融产品、金融服务，尤其是在信息技术快速发展的背景下，出现了一系列线上普惠金融产品。

但在实际发展过程中，受到信息不对称、了解对象等因素影响，商业银行往往无法准确提供客户所需的产品，不能满足客户的个性化需求，甚至不能保证客户信息安全，因为操作不当、管理不全面等出现信息泄露，造成信息安全与实际操作风险的提升。

法律制度及监管风险 普惠金融作为传统金融的延伸，也是政府金融政策的主要组成部分，大多受到政府的政策性监管。在普惠金融政策执行与落实过程中，商业银行逐渐开始实施线上运营与金融产品营销模式。

但互联网金融在监管方面并不完善，造成商业银行法律主体地位不明确，阻碍普惠金融的发展。除此之外，普惠金融得到互联网技术支持，但很多法律与监管领域都是空白，因而造成法律和监管方面的风险持续扩大。

商业银行在进行普惠金融业务风险管理时，要根据实际情况制定科学合理的方案，完善客户信用管理制度，健全风险管理制度，打造高素质风险管控团队，提高商业银行普惠金融业务风险管控能力。具体措施为：

完善客户信用管理制度 商业银行在普惠金融业务风险管控过程中，如果发现员工没有按照收账合同约定收回对应金额的账款，相关管理人员需要就其中的具体原因进行及时了解，明确客户之所以拖欠账款的原因，然后结合实际制订具体且合理的催收计划。在正常情况下，商业银行可以采用以下三种或者三种方式相互结合的形式进行账款催收：一是对于企业资金暂时出现周转困难的客户，可以结合其以往合作表现，对还款期限进行适当的延长，但不能无限期，一定要与客户协商并制订合理的还款计划；二是对于确实出现经营困难的客户，在催款过程中需要就其中一些债务条件进行修改，对于本金进行适当减少，以此鼓励客户及时还款；三是对于恶意或故意欠款不还的客户，可以直接要求走法律程序。如此，才能有效保护商业银行资金安全，全面应对普惠金融业务风险。

健全普惠金融风险控制管理制度 针对因业务制度建设不够完善而引发的安全风险，在处理时，商业银行不仅要对已经逾期且尚未归还资金的客户进行账款催收工作，还需要结合银行各部门具体职责进行详细的职责划分，确定具体责任人和负责人。在这一过程中，财务部门的主要责任是对账款内容、金额等进行核对、统计以及核算，包括后期催收效果的监督；而业务部门则主要负责向客户进行具体貨款的催收。只有在明确了各自职责和工作内容后，才能进行统一管理，保证催收的效果。

对于商业银行在账款催收过程中因职责划分不明确而导致的风险问题，在处理过程中，首先需要对负责管理普惠金融风险控制的各部门之间的职责进行划分和明确，建立专门的风险管理机构，专门负责类似情况的处理，通过“企业—部门—个人”的职责划分模式，在保证所有部门及员工明确自身职责的基础上，有效避免各部门间矛盾的发生。此外，对于商业银行而言，一定要强化自身的信息化建设理念，结合市场发展制定更为完善且合适的信息化建设方案，确定科学且合理的发展目标，使信息化技术能够顺利应用到企业各项经营活动中，以此保证商业银行在面对激烈的市场竞争时能够不落下风，保持优势地位，实现可持续发展，同时助力国家经济发展。

强化普惠金融人才队伍建设 为进一步促进商业银行普惠金融工作的开展，除了要具备一套完善的信息化系统外，作为普惠金融工作人员，不仅要对普惠金融会计知识进行实时的更新和学习，还要具备专业的职业素养和职业判断能力。所以，商业银行需要结合自身实际，加强普惠金融人才队伍建设。

加强普惠金融队伍建设的主要资源就是专业人才，商业银行应依据普惠金融业务发展需求配置资金与人才，打造专业性人才队伍。可以通过人才引入方式完善现有人员的不足，对于重点岗位，招聘具有普惠金融从业经验的高素质人才，制定合理的人才管理制度。

各商业银行之间也可以发挥各自所长，组建交流平台。虽然各商业银行间的业务内容不尽相同，但遇到的问题却大同小异，各商业银行之间可以通过分享自身问题供其他商业银行进行学习和借鉴，也可以在交流平台上就自家商业银行遇到的问题进行讨论、研习，群策群力，形成一系列普惠金融案例，供大家参考和学习。

要结合普惠金融知识的发展，组织普惠金融人员建立日常培训机制，通过网络平台帮助普惠金融人员进行知识的更新和学习，帮助其提升自身职业判断力。在日常培训过程中要涵盖普惠金融政策、内容，及时了解新的政策动态，趋利避害，提高相关业务人员的综合素养。此外，可以通过视频培训、实操培训等方式强化员工指导，建立微信群或QQ群，进行业务交流，找寻解决问题的方法，最大程度减少操作风险。还要关注员工思想教育，分析反面案例，起到警示教育的作用，培养一支高素质的普惠金融人才队伍。

作者单位：中国建设银行股份有限公司焦作分行