建设项目工程设计阶段的成本管理与控制策略研究

文／谭凯丽 广西物流职业技术学院 广西贵港 537100

引言：

在建设项目的整个生命周期中，工程设计阶段被视为至关重要的阶段之一。在这个阶段，项目的各种技术、工艺和材料等方面的决策都将被确定下来，对项目的成本影响深远。因此，成本管理与控制在工程设计阶段显得尤为重要[1-2]。然而，在实际项目中，由于设计变更、资源不足、风险控制不力等因素，工程设计阶段的成本往往容易超支或者无法有效控制。因此，对于建设项目工程设计阶段的成本管理与控制策略进行深入研究，可以提供实践中的指导和借鉴，为项目成功实施和成本控制提供支持。

1.建设项目工程设计阶段的成本管理概述

1.1 工程设计阶段的定义和特点

工程设计阶段是建设项目生命周期中的一个关键阶段，它位于项目规划和实施之间，是将项目概念转化为具体实施方案的过程。在这个阶段，项目的各种技术、工艺和材料等方面的决策都会被确定下来，为后续的施工和运营提供基础和指导[3]。

工程设计阶段通常包括以下特点：

技术决策与方案确定：在工程设计阶段，各种技术决策需要被做出，包括建筑结构设计、土建工程方案、机电设备选择等。这些决策将直接影响项目的成本，因此需要进行综合评估和权衡，以确定最优方案。

设计变更的频繁性：工程设计阶段常常伴随着设计变更的发生。由于技术调整、法规变更、用户需求变化等原因，设计方案可能需要进行修改和调整。这些变更可能会对成本产生影响，因此需要及时管理和控制，以避免成本的不可控增加。

资源需求的明确化：在工程设计阶段，对于各种资源的需求会逐渐明确。包括人力资源、物资采购、技术支持等方面的需求，这些资源的合理配置和利用将直接影响到项目的成本和进度。

风险的存在和管理：工程设计阶段面临着各种技术、法规、环境等方面的风险。风险的发生可能导致项目成本增加或进度延误，因此需要进行风险识别、评估和管理，以减少风险对项目造成的不利影响。

1.2 成本管理在工程设计阶段的重要性

在工程设计阶段进行有效的成本管理对于项目的成功实施和整体成本控制至关重要。以下是成本管理在工程设计阶段的重要性的几个方面：

提前预测和控制成本：在工程设计阶段，可以通过成本管理技术和方法对项目的各个方面进行全面评估和预测，包括材料、设备、人力资源、工程工期等。通过早期成本预测和控制，可以帮助项目团队及时发现并解决潜在的成本风险，避免成本超支和进度延误。

优化设计方案：成本管理在工程设计阶段有助于优化设计方案，寻找最经济和高效的解决方案。通过与成本数据的比较和分析，可以识别出造成成本偏高的因素，并进行相应的调整和优化，以实现成本降低和效率提升。

决策支持：工程设计阶段需要做出多个关键决策，如选择适宜的材料、工艺和技术方案等。成本管理提供了对各个选择方案的成本估算和分析，帮助项目团队做出理性的决策，以最大程度地降低成本并确保项目的可行性。

变更管理和控制：在工程设计阶段，设计变更是常见的情况。成本管理可以帮助识别和评估设计变更的成本影响，并提供相应的变更管理和控制策略。及时的变更管理有助于避免不必要的成本增加，并确保项目在预算范围内进行。

风险管理：工程设计阶段存在着各种风险，如技术风险、法规风险、市场风险等。通过成本管理，可以对潜在的风险进行识别、评估和管理，制定相应的风险应对策略，以减少风险对项目成本的影响。

成本管理在工程设计阶段具有重要的意义。

1.3 工程设计阶段的成本管理目标

工程设计阶段的成本管理目标见表1。

表1 成本管理目标

2.建设项目工程设计阶段的成本管理与控制策略

2.1 成本估算与预算编制

2.1.1 成本估算方法和技术

标准定额法：这种方法基于历史项目的数据和经验，使用标准定额和单位成本来估算项目的各个组成部分的成本。它适用于相对简单和常见的项目类型，可以提供快速估算结果。

比较法：该方法通过参考类似项目的实际成本数据进行估算。根据相似性进行项目间的比较，并根据已知项目的实际成本数据进行调整，以适应当前项目的特定要求和特征。

成本模型和软件工具：使用成本估算模型和专业的软件工具可以提供更精细和准确的成本估算结果。这些工具基于预定义的参数、公式和算法，结合项目的特定信息进行成本计算和分析。

2.1.2 预算编制流程和要点

预算编制是工程设计阶段成本管理的重要环节之一，首先，收集和整理与项目相关的各种信息，包括设计文件、技术规范、合同要求、项目计划等。确保对项目的基本了解和全面掌握，为预算编制提供必要的依据；确定成本分类和工作包，根据项目的特点和需求，将成本划分为不同的分类和工作包，如材料成本、劳动力成本、设备成本等。每个分类和工作包应具有明确的范围和内容，以便后续的成本估算和控制；进行成本估算，根据项目的具体要求和成本分类，进行各个工作包的成本估算。使用适当的成本估算方法和技术，结合相关数据和经验，计算出每个工作包的预估成本；进行风险评估，根据可能的风险事件和其对成本的影响程度，进行风险成本的估算和预留；评审和调整，对成本估算结果进行评审和调整，确保其合理性和可行性。与项目团队、领导和相关利益相关者进行沟通和讨论，根据反馈和建议对预算进行适当的调整和修订；编制预算报告，将成本估算结果整理为预算报告，详细列出各个成本分类和工作包的预算金额。

2.2 变更管理与控制

2.2.1 变更管理的定义

变更管理是指在项目实施过程中，对于已经定义和批准的范围、进度、成本、质量等方面的任何变动进行识别、评估、批准、控制和实施的过程。它旨在管理项目变更，确保变更得到适当的处理，并最大程度地避免对项目成本和进度的不可控影响。其流程如下;

变更识别：在项目实施过程中，不断识别可能导致变更的需求、问题、风险或机会。这可以通过与项目团队、利益相关者的沟通、监测项目进展和评估项目执行情况来实现。

变更请求提出：一旦识别到潜在的变更，相关方向项目管理团队提出变更请求。变更请求应包括变更的描述、原因、影响和预期结果等信息。

变更评估：变更管理团队对变更请求进行评估，包括对变更的影响进行分析、评估变更的可行性和合理性。这涉及对变更的成本、进度、风险和质量等方面的评估。

变更批准：在变更评估完成后，决策机构或变更控制委员会对变更进行审查和批准。他们将综合考虑变更的影响、风险、可行性等因素，并决定是否批准变更。

变更实施：一旦变更获得批准，变更管理团队将制定变更实施计划，并与项目团队一起进行实施。这可能涉及更新项目计划、调整资源分配、与相关方进行沟通等。

变更控制和监督：在变更实施过程中，需要进行变更控制和监督，以确保变更按照批准的方式和计划进行。这包括对变更的跟踪、记录和沟通，以及监测变更对项目的成本、进度、质量和风险等方面的影响。

2.2.2 变更控制的策略和实施方法

见表2。

表2 变更控制策略

这些策略和方法的实施可以帮助项目团队有效应对项目中的变更，最大限度地减少变更对项目成本和进度的不可控影响。

2.3 风险管理与应对措施

2.3.1 风险管理的步骤和工具

风险管理是在项目生命周期中识别、评估、控制和应对风险的过程。

（1）风险识别

风险识别工具：头脑风暴、SWOT 分析、流程图、问题列表等。通过团队讨论和信息收集，识别潜在的风险事件和影响因素。

风险登记册：记录已识别的风险事件和其特征，包括描述、影响、可能性、优先级等信息。

（2）风险评估

风险概率和影响矩阵：将风险的概率和影响程度进行定性或定量评估，以确定风险的优先级。可以使用1-5 等级或百分比进行评估。

定量风险分析：使用数学和统计方法对风险事件进行定量评估，如蒙特卡洛模拟、决策树分析等。通过模拟和分析多个可能的风险情景，计算风险的概率和影响程度。

（3）风险应对

风险规避：采取措施避免或消除风险事件的发生，如修改项目计划、改变设计、采用更可靠的技术等。

风险转移：将风险责任和影响转移给其他方，如购买保险、签订合同转移风险责任等。

风险减轻：采取措施减轻风险的影响，如制定应急计划、备份数据、培训项目团队等。

（4）风险监控

风险登记册更新：根据实际情况，对风险登记册进行及时更新，包括风险的状态、进展和处理情况。

风险审查会议：定期召开风险审查会议，对已识别的风险进行跟踪和评估，制定相应的控制和应对策略。

风险指标追踪：建立和跟踪关键的风险指标，以监测风险的变化和趋势。

风险管理是一个持续的过程，需要在项目生命周期中不断进行。通过有效的风险管理步骤和使用适当的工具，可以帮助项目团队及时识别和评估风险，并制定相应的控制和应对策略，以最小化风险对项目目标的不利影响。

2.3.2 应对风险的策略和措施

应对风险是在风险管理过程中采取措施来应对已经识别和评估的风险事件。

修改项目计划,调整项目计划、排除或延迟与风险相关的活动，以避免潜在的风险发生;改变设计,调整产品或系统的设计，以减少风险的可能性或影响程度;选择更可靠的技术，采用更成熟、可靠的技术或方法，以减少技术风险;转移风险,购买保险：购买适当的保险政策，将部分或全部风险责任转移给保险公司;签订合同,与供应商或承包商签订合同，将风险责任转移给他们，确保他们承担相关风险;减轻风险,制定应急计划：制定详细的应急计划，包括针对风险事件的响应措施、紧急联系人和沟通计划等。

每个项目和风险情况都是独特的，应对风险的策略和措施需要根据具体情况进行定制。综合考虑风险的优先级、成本效益分析和团队能力等因素，选择适当的策略和措施，以最大程度地降低风险对项目的影响。

3.建设项目工程设计阶段的成本管理与控制策略改进

3.1 现有策略的评估和问题分析

成本效益分析：评估每种策略的成本和收益。比较实施策略所需的资源、时间和成本与其带来的风险减轻或控制效果。确定是否策略的预期效益超过了实施的成本。

可行性分析：评估策略的可行性和实施难度。考虑是否有足够的资源、技术能力和知识来支持策略的实施。确定策略是否与项目的目标、范围和时间限制相符。

风险影响分析：评估策略对潜在风险的影响。确定策略是否能够降低风险的可能性、影响程度或提供适当的应对措施。考虑策略对项目的整体风险管理的贡献。

潜在问题和挑战：分析策略可能面临的问题和挑战。考虑是否有潜在的障碍、风险或不确定性，可能导致策略无法有效实施或达到预期的效果。

3.2 提出改进策略和措施

见表3。

表3 改进策略和措施

结语：

在工程设计阶段，成本管理和控制对项目的成功实施至关重要。通过准确的成本估算、有效的成本控制和风险管理，可以最大限度地控制项目成本，并及时应对变更和风险带来的影响。改进策略和措施包括完善风险识别、加强风险评估和应对、强化团队的风险意识和培训等，以提高项目团队对风险的应对能力。通过合理的成本管理和控制策略，以及有效的变更管理和风险管理措施，可以确保工程设计阶段的顺利进行，并成功交付项目。