德州市中小企业融资问题探究

李 阳

（作者单位：山东华宇工学院）

随着市场经济的快速发展，中小企业已经成为国民经济的重要组成部分。虽然中小企业体量较小，但其数量庞大，对社会发展的重要性不言而喻。从工业和信息化部“支持中小企业创新发展，培育更多专精特新企业”主题新闻发布会获悉，截至2021 年末，全国中小企业数量达4 800 万户。中小企业在激发市场活力、解决就业问题、推动农民增收和加速新农村建设等方面贡献巨大。但在实际调查中发现，阻碍中小企业快速发展的主要难题之一仍然是融资问题。本文结合山东省德州市中小企业发展现状和特点，针对性地提出融资建议，以期为促进当地中小企业健康持续发展提供一定的借鉴。

一、德州市中小企业融资现状

（一）中小企业数量和融资现状

从“2022 德州答卷”主题系列新闻发布会获悉，截至2021 年年底，德州市市场主体实有53.10 万户，其中私营及个体工商户共计50.66 万户，数量占比达95.40%。可见，德州市市场主体目前以小微企业为主。通过走访调查中国银行德州分行、浙商银行德州分行等德州市主要银行了解到的数据可知，截至2022 年12 月末，银行发放的企业贷款中，小微企业数量占比为81.60%，但贷款金额仅占总贷款金额的9.38%，小微企业户平均贷款额为150万元。这说明有贷款需求的小微企业数量多、贷款额度小是该市小微企业贷款的主要特征。

（二）中小企业融资特点

德州市中小企业贷款存在短、小、急、频的特点。首先，贷款期限短。德州市中小企业的贷款期限以短期贷款为主，中长期贷款占比非常小。其次，贷款额度小。德州市中小企业以小微企业为主，由于其自身体量较小，在资金需求方面也比较有限，绝大多数资金需求规模都集中在20 万～200 万元。再次，资金需求急。德州市的中小企业主要集中在加工制造、商贸流通以及餐饮等相关领域，其资金用途多为购买原材料或获得资金周转。但原材料市场往往“一日一价”，一旦错过购买时间，就有可能需要承担更高的成本，因此，中小企业需要快速拿到贷款，以便抓住稍纵即逝的商机。最后，资金需求频率高。据了解，由于德州市中小企业很难拿到银行的中长期贷款，所以其都希望贷款到期后能够续贷，以此达到短债长用的目的。

（三）中小企业信贷支持情况

1.政策支持度高

2020 年以来，全球经济发展速度放缓，我国整体的市场环境不是十分景气，中小企业由于自身抵抗风险能力较弱，面临的发展局势更加严峻。为给德州市中小企业排忧解难，保证企业健康持续发展，德州市工信局出台了《关于金融支持“专精特新”中小企业发展的十条意见》，市委办公室、市政府办公室印发了《德州市关心关爱企业家二十条措施》，德州市财政局创建了“政采+绩效”新模式，全市各级政府部门积极行动，为中小企业纾困解难，政策支持作用明显。

2.金融机构普惠贷款助力中小企业发展

为解决中小企业在成立、成长过程中的资金缺口问题，德州市银保监分局在考核当地银行机构时增加了针对普惠贷款的考核指标，以此调动地方银行为中小企业办理贷款的积极性。同时，德州市还大幅降低了中小企业贷款利率，无论是贷款条件还是利率方面政策都非常宽松。

二、德州市中小企业融资困境

（一）融资渠道单一

德州市中小企业筹资渠道主要包括自筹资金、银行贷款、小额贷款公司贷款及民间借贷这几种方式。自筹资金风险较小，但由于自身规模的限制，自筹资金往往无法满足企业发展过程中的资金需求。为解燃眉之急，部分中小企业将目光转向了民间借贷，但民间借贷利率过高，企业在进行民间借贷后，需要支付大额的利息，使其财务费用进一步增加，往往得不偿失[1]。此外，银行根据国家的扶持政策，给予中小企业的贷款利率逐年大幅下降，但由于银行在贷款审查、审批、贷款额度等方面的限制，能够符合银行贷款政策要求并获得贷款审批的中小企业非常少。小额贷款公司贷款由于利率介于银行和民间借贷利率之间，而准入门槛又低于银行，往往成为很多中小企业在产生资金缺口时的选择，但由于整体经济下行，很多小额贷款公司因经营不善倒闭，德州市目前的小额贷款公司只有寥寥几家。中小企业实际可选择的融资渠道较为单一，严重阻碍了其长远发展。

（二）中长期贷款比例低

德州市中小企业中长期贷款占比低。根据对德州市5 家银行机构的随机调查结果可知，最早启动“主办行+中期流动资金贷款”模式的合作试点银行对中小企业的中长期贷款比例可达30%，其他银行仅为10%左右，较少的中长期贷款投放影响了中小企业的长期稳定发展。

（三）企业经营管理不善

首先，经营管理体制不健全。中小企业尤其是小微企业普遍缺乏合理的机构设置和管理运行机制。这些企业大多数是家族企业，管理人员基本全是家族成员，个人能力和素质参差不齐。加上管理机构设置不完整，中小企业经营决策基本是“一言堂”，缺乏有效的监督机制，不利于企业的长远发展。其次，财务管理制度不完善。科学准确的财务信息可以有效反映企业的经营发展现状，这是银行等金融机构对中小企业债务偿还能力进行评估的基本依据。笔者对德州市中小企业进行走访了解到，大多数的中小企业为节省成本，并未组建自身的财务管理团队，其一般会选择记账公司或者兼职人员进行简单的账务处理和税务申报。因此，其财务账簿、报表等信息可信度不高，使得银行无法合理评估其真实资信水平，进而导致银行产生惜贷倾向。再次，信用意识淡薄。相较于长期发展，很多中小企业的管理者更看重短期收益，并不注重企业信用度的提升，且由于信用意识淡薄引发了大量的违约案例，使得银行等金融机构不敢向中小企业发放贷款。

（四）人才紧缺制约中小企业的创新能力和发展潜力

德州市的中小企业在不同程度上存在用人难的问题。在人才的引进和培养方面存在招不来、用不起、留不住三大问题。首先，受地域、生活环境、地方经济发展前景等因素的影响，德州市缺少实力雄厚的大型企业，产业发展优势不明显，导致人才不愿到此发展，企业招不到长远发展所需的人才。其次，中小企业所属行业主要集中在传统行业，科技创新型企业数量普遍较少，受营收能力的限制，企业无力承担过高的用人成本，导致企业用不起人才。最后，由于自身发展潜力小，又无大企业的有效带动，大部分中小企业缺乏广阔的发展前景，最终无法留住人才，长期发展大大受限。

（五）企业缺少有效抵押物

中小企业抵御市场风险的能力较弱，抵押贷款成为重要贷款方式，土地抵押是不动产抵押的基本形式。但大多数中小企业名下并无购置土地，还有部分企业在拥有土地的情况下依然无法获得融资。如笔者走访德州市庆云县中小企业，发现多家中小企业有融资需求，但因其名下土地有地无证，无法获得融资。同时，因部分中小企业购置土地的性质为集体制，而大型国有银行只将国有制土地作为有效抵押物，少数城商行和农商行虽认可集体制土地，但存在抵押额度低、利率高等问题，导致中小企业无法有效获得融资。

（六）银企信息不对称

目前，“银行有放款任务，找不到客户；中小微企业有需求，找不到贷款渠道”的问题依然严重。这一问题产生的根本原因就是银企信息不对称。一直以来，银行贷款产品均由总行或者由省分行根据总行的要求制定，而作为实际放款的地市级分支机构无制定和修改产品的权限，通过这种方式制定的贷款产品难以与各地市中小企业的需求完美匹配，导致贷款产品供求脱节。另外，因为银企信息的严重不对称，部分中小企业会有选择性地隐瞒自身的财务状况，使得银行无法全面获得企业的有效信息，最终导致银行逆向选择贷款企业的现象[2]。

三、解决中小企业融资难问题的建议

（一）政府层面

1.加大政府性融资担保支持力度

当前，由于通过民营资本成立的担保公司缺乏有效的政府监管，其普遍质量不高、实力不强、操作不规范，难以满足中小企业的融资担保需求[3]。因此，加大政府性融资担保对中小企业的支持力度尤为重要。对于符合国家产业政策、经营效益好、信用评价高的企业，可由德州市资信担保公司以批量担保、精准担保的方式提供担保，同时降低担保费率，以此破解中小企业融资担保难题。

2.政府引导金融机构加大对中小企业的扶持力度

地方政府应根据中小企业特点和融资需求，以政策为导向，引导银行等金融机构充分利用个人生产资料、财产所有权、知识产权、股权及其他可用于担保抵押的财产或权益，为中小企业提供多元化服务。相关监管部门也应提高对银行中小企业不良贷款的容忍度，提高授信额度，尽力满足中小企业的融资需求，促进其在当前经济形势下稳定发展。

3.建立政、银、企三方交流渠道

为了让政策真正服务于企业，需要政府、银行等金融机构和企业实现有效的沟通与配合。各级政府和有关部门要改革创新方式方法，尽职尽责搞好协调服务，加强线下、线上服务相结合，切实为银企合作牵好线、搭好桥[4]，从而减少信息不对称现象，真正做到政策、银行产品和企业需求有效匹配。

（二）银行等金融机构层面

1.优化中小企业贷款审批流程

各金融机构要深入实际，展开调查研究，不断创新工作，优化中小企业贷款审批流程。一方面，各金融机构总行要适当放宽权限，鼓励分支机构结合当地中小企业特点，开发专门服务当地中小企业的金融产品，实行差异化审批流程和审批方案，提高业务审批灵活度，减少审批程序，优化审批流程；另一方面，各银行等金融机构应成立专门的中小企业贷款部门，并将有限的人力、资源向相关部门进行倾斜，通过实施一定的激励措施，调动基层员工的积极性。

2.利用大数据快速筛查定位需求

银行传统的获客方式已远远无法满足快速变化的市场需求。随着科技的发展，大数据、云计算、区块链等高科技金融手段应运而生，银行要充分利用这些高科技手段，加强与相关互联网平台的合作交流，通过大数据的筛查，准确把握客户需求，破除信息壁垒，达到精准获客的目的，并创新风险评估方式，提高贷款审批效率。同时，还要打造线上线下相结合的贷款模式，提升中小企业贷款申请、审批、发放的便利度。

（三）中小企业自身层面

1.建立健全各项管理制度

首先，中小企业应建立完善的管理制度和奖惩制度，为企业各项业务的开展提供依据，并以此规范各个层面管理人员和基层员工的行为，防止企业管理者作出违背股东利益的决策，以及防止财务工作人员做出侵吞企业资产的行为[5]。其次，中小企业要加快信息化建设，开发信息化管理系统，通过大数据分析及时掌控市场需求变化，适时调整企业产品生产计划。再次，中小企业要按照有关规定建立完善的财务管理制度，聘请专业的财务管理人员对企业的资金、应收账款等进行规范化管理，提高企业资金使用效率。最后，中小企业要加强人员培训，加大培训投入力度，通过定期和不定期培训的方式，不断提升各方面管理人员的整体素质和专业能力。

2.坚持诚信经营

诚信是中小企业顺利获得融资的基础。为此，中小企业要按照法律法规和监管要求及时披露各项信息，确保信息披露及时、透明，杜绝财务数据弄虚作假，保证企业信息的真实性、公开性，实现企业披露信息与银行等金融机构审核信息一致，以此提高企业信誉度，更快获得融资，解决融资难的困境。

3.加大技术创新力度，促进企业转型升级

知常明变者赢，守正创新者进。面对快速变化的市场环境，中小企业必须把创新摆在突出位置，通过技术创新把企业做大做强。一是要重视人才的引进和培养。一方面，中小企业应完善竞争、晋升机制；另一方面，中小企业应打造优秀的企业文化和舒适的工作环境，通过物质、文化相结合的方式吸引、留住人才。二是要积极参与国家科技专项计划。企业应实时关注国家的各项科技专项计划，结合自身的科研能力积极参与，逐渐提升自身的科技创新水平。三是要积极参与相关的产学研合作。通过与高校合作，利用高校的理论知识输出为企业新产品研发提供智力支持，以此获得协同创新的能力。四是要融入大企业的产业链。通过大企业赋能，不断提升自身的技术水平、管理能力和产品质量，并实现技术创新。五是要秉持“工匠精神”，不断磨炼自身技能，在细分领域不断创新，打造个性化、特色化产品和服务，形成自身的核心竞争力。