加快构建养老金“第三支柱”

“老有所养”是每个人、每个家庭的大事；人口老龄化趋势下，这也是国家的“大题目”。

从我国人口结构变化和养老保险体系运行情况看，规范发展第三支柱养老保险，既有助于积极应对人口老龄化挑战，满足人民群众多层次多样化养老保障需求，也可以在基本养老保险和企业年金、职业年金等保基本的基础上，补齐商业养老保险这个“短板”，通过商业养老保险这种市场化、门槛低、灵活度高的个人商业养老方式，提高养老保障水平。

一方面，我国的人口老龄化趋势逐渐加深，人民群众的养老需求日益增长。第七次人口普查结果显示，我国60岁及以上人口已达2.64亿，占总人口的18.7%，其中65岁及以上人口超1.9亿，占总人口的13.5%。积极有效应对人口快速老龄化趋势，需要加快多层次社会保障体系建设，完善鼓励社会资本进入养老、医疗等领域的政策体系。另一方面，养老保险三大支柱发展不均衡。通常，人们将政府兜底的基本养老保险比作养老体系的“第一支柱”，企业年金、职业年金为“第二支柱”，而商业养老险等个人自愿建立的养老计划为“第三支柱”。经过多年发展，我国已初步建立起包括基本养老保险、企业（职业）年金、个人商业养老保险的养老保险体系。但三个支柱之间发展不均衡问题突出。截至2022年3月，主体部分的第一支柱基本养老保险参保人数已达到10.3亿人；第二支柱企业年金和职业年金，参加职工达7200万人；第三支柱个人养老金和其他个人商业养老金融业务处于起步阶段，发展缓慢，占比过低，对养老保障的支撑明显不足，也缺乏有效的政策支持。与此同时，随着数字经济的快速发展，未来我国会有更多自由职业者，而“第一支柱”的替代率和“第二支柱”的覆盖范围均有限。为缓解养老体系面临的压力，为人民群众的老年生活提供更好的保障，加快构建以个人养老金账户制度为基础的“第三支柱”具有重要现实意义。

注重发挥政府引导作用，在多层次、多支柱养老保险体系中统筹布局个人养老金；充分发挥市场作用，营造公开公平公正的竞争环境，调动各方面积极性；严格监督管理，切实防范风险，促进个人养老金健康有序发展。

第一，强化政策支持。政策支持是发展我国第三支柱养老保险的重要牵引。

第二，加强观念引導。面对“老龄社会”渐行渐近，仅仅提高基础养老金水平不足以解决中国社会的养老隐忧，必须全方位储备“养老资产”。

第三，规范市场秩序。商业养老保险市场秩序的规范是保证我国第三支柱养老保险发展于正确轨道的底线和基础。

据《学习时报》