地方金控公司类金融业务存在的问题与对策研究

权鹏威

近年来，地方金融控股公司获得了一定的发展，通过立足所在区域，开展融资担保、融资租赁、风险投资等类金融业务，既获得了盈利，又在一定程度上助推了区域内产业升级，但同时，由于其在开展类金融业务时尽职调查不到位、风险管理能力弱、专业人才体系不完善等方面的原因，制约了地方金控公司类金融业务的长期健康发展。本文在结合央行监督管理办法的基础上，通过梳理地方金控公司类金融业务开展现状，揭示其存在的主要问题，进而提出对策建议。

一、引言

当前，中国金融业混业经营的趋势愈加明显，不论是在机构层面、产品层面还是监管层面，各类金融业务互相渗透、互相交叉，金融混业经营成为新的经营模式。伴随这一趋势，金融控股公司（以下简称“金控公司”）步入台前，全牌照的金控公司日益增多，2002年国务院批准中信集团、光大集团和平安集团开展综合金控公司试点，成为我国金控公司发展的开端。长期以来，我国监管机构均未对金控公司公布明确的定义。至2019年7月26日，中国人民银行发布《关于<金融控股公司监督管理试行办法（征求意见稿）>公开征求意见的通知》，将金控公司定义为依法设立，对两个或两个以上不同类型金融机构拥有实质控制权，自身仅开展股权投资管理、不直接从事商业性经营活动的有限责任公司或者股份有限公司。2020年9月11日，中国人民银行正式发布《金融控股公司监督管理试行办法》，对金控公司和金控集团的含义做了进一步明确，并对金融机构包括的类型做了解释说明，从制度上规范了金控公司行为，有效防范系统性金融风险。

从类别上看，金控公司可分为四类，分别是：央企金控公司、地方金控公司、民营金控公司、互联网金控公司。其中，在经济结构转型升级、国企改革等因素驱动下，以地方金控公司发展最为迅速，截至目前，我国绝大多数省、自治区及4个直辖市，均设立了金控公司，下辖的市、区县也大多成立了金控公司。地方金控公司由地方政府主导，通过地方国资部门或财政部门出资设立，将区域内金融资源进行整合，从而提高金融服务实体经济的能力，推动区域内产业发展与转型升级。因此，地方金控公司多承担了政府职能和使命，成为地方政府推动高质量发展的重要抓手。

二、地方金控公司類金融业务发展现状

类金融业务在地方金控公司经营板块中占有重要的地位。2020年6月10日，中国证监会发行监管部发布《再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）》对类金融业务含义做了明确：除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保理和小贷业务等。地方金控公司最初大多以小贷、担保、租赁、私募基金为抓手开展类金融业务，以服务地区内企业发展，后期通过地方政府整合金融资源，逐步参控股地方法人银行、信托等金融企业，形成全牌照或多牌照的金融控股集团。就目前行业发展现状来看，地方金控公司由于所在区域资源禀赋及自身的资本实力、经营管理能力、专业人才储备等方面的原因大多数尚未获得金融牌照，因此，主要仍以开展类金融业务为主。在诸多类金融业务中，又以开展融资担保、融资租赁及风险投资业务最为普遍。

地方金控公司类金融业务，集中体现了其助力区域发展的职能，对区域内重点、特色产业有所倾斜，扶持部分中小微企业发展。以成都交子金融控股集团有限公司为例，该公司是成都市国有资产监督管理委员会直接管理运营的大型综合金融控股平台，公司定位为成都市金融领域最重要的国有资本运营主体，按照成都市人民政府的要求，整合区域内金融资源，提高地方金融机构竞争力，促进产业发展，在成都金融现代化建设中发挥战略和支撑作用。自成立以来，公司业务呈多元化发展趋势，涵盖银行、保险、证券、资产管理、融资担保、融资租赁、小额贷款、创业投资、典当等领域。其中，类金融板块主要覆盖融资租赁、融资担保、小额贷款和创业投资等板块，主要由全资子公司成都交子新兴金融投资集团股份有限公司统筹管理，成都交子金控的类金融业务立足于区域市场，主要针对传统金融不能覆盖的中小、小微企业，为其提供资金及全方位的综合金融服务，资产规模和利润在公司各业务板块中占有重要地位，各下属业务公司已在行业内形成较大的影响力。

三、地方金控公司类金融业务开展存在的问题

（一）尽职调查不到位

类金融业务在开展过程中，首先就涉及尽职调查环节。完备的尽职调查能够有效识别客户重大风险因素，从而准确研判是否对该客户开展类金融业务，这是地方金控公司进行类金融业务风险防控的第一道防线，因此，做好尽职调查对于地方金控公司开展类金融业务具有十分重要的作用。

但在实际工作中，尽职调查往往流于形式，需要开展实地调查的项目甚至没有前往现场，比如对生产制造类企业的库存情况进行确认，就需要进行实地检查核实，若未实地核库，则会存在重大风险。此外，还存在对客户提供的证照类、单据类、合同类等申请资料，未严格审核的现象。部分客户通过伪造贸易合同，虚构交易背景，掩盖真实资金用途，导致融资资金被挪作其他高风险用途，致使类金融业务在开展过程中存在巨大风险隐患。另外，通过尽职调查所形成的尽调报告，应全面反应客户主体资格、股权架构、公司治理结构、信用担保状况、战略发展规划等各项情况，并在此基础上进行定性分析与定量分析，但在实际业务开展中，业务人员撰写尽调报告多以应付为主，仅简单罗列客户部分信息，未能深入分析揭示客户核心经营情况，不能全面反应客户价值与风险，无法对类金融业务的开展提供有效、可靠的支撑。

（二）风险管理能力弱

类金融业务因其具有金融特征，金融方面的风险往往贯穿于整个业务活动之中。比如，融资担保业务的主要风险是客户无法按期偿还融资，银行要求担保公司进行代偿的风险。融资租赁业务的主要风险是融资租赁承租人无法按时支付租金，在租赁协议项下发生违约，将导致融资租赁公司资产的损失而产生的风险。风险投资业务的主要风险是在开展投资业务时，投资主体为实现其投资目的而对被投资主体未来经营、财务活动可能造成的亏损或破产所承担的风险。

面对诸多风险，要求地方金控公司在开展类金融业务时能够做到对风险的准确识别、有效控制、及时处置及严格防范。但是由于自身风险管理体系不健全、风险处置手段单一等因素，地方金控公司风险管理能力较为薄弱，在开展类金融业务中风险事件时有发生，严重制约了地方金控公司的高质量发展。目前大部分地方金控公司存在着风险资产规模较大的情况，由于其内部缺乏风险资产处置制度依据、没有制定标准化的风险评级体系，且外部国资部门对国企风险资产的核销审批程序较为复杂，所以许多地方金控公司风险资产常年未能完成处置，使会计账面持续计提减值准备，影响企业财务健康状况。整体而言，由于各个具体类金融公司之间没有建立有效的信息沟通机制、风险管理成果共享机制，则无法建立全面风险管理体系，因而不能形成最优的风险防范对策以及风险化解方案。

（三）人才体系不健全

近年来，随着市场环境的不断变化及客户需求的多样化，地方金控公司的类金融业务产品种类、数量持续增加，业务的风险等级也会随着产品的复杂程度而相应升高，这就要求前台业务人员及中后台职能岗位人员必须具备较高的专业素质，能够应对愈发复杂多变的市场，推动地方金控公司类金融业务持续、健康发展。

但是由于地方金控公司作为国有企业，依然存在一些不足，尤其是在组织人事方面，一定程度上被裙带关系干预。在实际情况中，地方金控公司的多数岗位不对外招聘，都由地方政府体系内安排解決，仅在公司运营发展过程中，将部分新增岗位对外投放少量招聘名额。而经安排到岗的人员，专业素质参差不齐，岗位适配度普遍不高，尤其对于财务、法务、风控、投资等专业性较强的岗位，若上岗人员没有专业背景及实操经验，会严重制约公司的类金融业务开展。此外，就人才体系内部结构而言，操作性、单一性人才占比较大，而专业性、复合型高端人才匮乏，比如，随着金融科技的长足发展，传统的类金融业务开始与现代数字科技、人工智能等前沿技术相结合，而具备金融专业背景及大数据分析能力的复合人才稀缺，无法满足类金融业务创新、迭代的需要，更无法满足瞬息万变的市场环境。

四、地方金控公司提升类金融业务水平的对策建议

（一）健全尽调制度体系

地方金控公司应在依照外部监管法规的基础上，结合内部经营实际，制定并不断完善尽职调查相关制度体系，加强制度对实际操作的指导性。针对不同客户类型特征、不同类金融产品特点、不同行业风险状况等，安排不同的尽职调查内容、流程和要求，建立内容丰富、层级分明、与时俱进的尽职调查制度体系。用顶层设计约束一线业务人员的尽职调查行为，提升其专业素养和风险敏感度。由于尽职调查涉及环节多、链条长，实际开展过程中涉及法务、财务、风控等多部门参与，因此，地方金控公司应进一步整合内部资源，按照相关部门专业特点及职责分工，明确各部门在尽职调查过程中的职责范围和义务，避免职能交叉造成重复劳动，各部门间需加强沟通协作，结合各自监管政策和风险防控重点，细分、量化业务环节尽职标准，同时对各个具体的调查结果进行信息共享并汇总整合，形成统一、健全的尽职调查体系。此外，还要在尽职调查制度体系中建立相关约束追责机制，按照“有责必问、尽职免责”的基本原则，以问责推动尽职调查，让失职必问成为常态，在追责、问责过程中突出问题导向，在强化制度约束的同时，鼓励业务人员积极推广类金融产品，合规开拓类金融市场。

（二）提升风险管理能力

地方金控公司应根据自身业务特点及未来发展规划，制定切实有效的风险管理制度，从顶层设计上完善风险管理架构，在落实三会一层治理机制的基础上，设立专门的风险管理委员会，引入专业人才担任委员，独立发表专业意见。还可设立首席风险官，全面负责公司风险管理工作。首席风险官可参加公司日常决策管理会议，向风险管理委员会汇报。该角色可以将公司治理的责任与公司风险管理相结合，充分认识到公司所处环境及发展趋势的变化并制定计划以提前做好应对，协调解决公司重大风险事件，落实公司风险管理战略。此外，地方金控公司应充分利用金融科技手段，建立大数据风控系统，对业务各个阶段进行全过程风险监测及预警。深挖业务数据资源，对接工商、税务、征信等系统，提升数据获取及整合能力，打通公司与客户之间、公司内部前中后台之间业务信息阻隔，实现数据资源共创共享，形成“大风控”格局。建立风险计量模型，定期评估模型可靠性，并不断对其进行优化升级，确保其满足类金融业务风险管理需要，从而全面提升地方金控公司风险管理能力与水平。

（三）加强人才体系建设

地方金控公司要逐步提升市场化招聘岗位比例，利用线上、线下多种方式逐步拓宽招聘渠道，破除人才选拔障碍，使优秀人才脱颖而出。同时，要注重对复合型人才的外部引入及内部培养，促进金融人才在扎实掌握金融专业知识的基础上，能够熟练运用大数据、云计算、区块链、人工智能等金融科技手段，以适应不断变化的市场环境，为类金融产业发展不断输入新鲜血液。为此，地方金控公司要加强对在职人员的培训，定期开展理论培训、业务实践、岗位轮训、职业道德和职业精神教育等，不断打造高层次金融人才队伍。此外，要进一步优化地方金控公司人才队伍结构，建立人才库，明确入库人员需满足的年龄、学历、考评结果、资格证书、从业经验、研究成果等条件，并在此基础根据相应条件分层管理在库人才。人才库实行动态管理，以地方金控公司发展战略为指引，及时调整各类在库人员比例及数量，对资格不符人员及时清退、对合格人员及时入库储备，尤其注重对关键领域核心人才的储备。地方金控公司要加强人才体系建设，还应该设置人才激励机制，在干部选拔任用、工资薪酬奖励上，应对业绩突出的重点人员进行倾斜，从而激发金融人才的能动性、创造力。

五、结语

面对瞬息万变的类金融市场，地方金控公司要想在激烈的竞争中脱颖而出，必须切实做好类金融业务的尽职调查、风险管理及人才建设，从而不断提升自身经营管理水平，在实现自身高质量发展的同时，优化地方金融资产配置、推动地方产业结构升级及经济发展。

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作者单位：西安高新金融控股集团有限公司