商业银行绿色信贷支持低碳生产路径研究

伊希望

摘要：在全球倡导低碳环保的背景下，如何减少碳排放量成为遏制温室效应、实现低碳生产生活的首要课题。为了促进企业发展低碳经济，商业银行在党和国家相关政策的引导下实施绿色信贷制度，支持节能减排和绿色生产。本文从商业银行绿色信贷的基本理论出发，分析当前绿色信贷在低碳生产方面的实行状况，结合相关案例提出绿色信贷支持低碳生产的政策建议，希望通过研究提高人们坚持低碳生产和生活的意识，保证国家经济可持续发展。

关键词：商业银行；绿色信贷；低碳生产路径

DOI：10.12433/zgkjtz.20232037

一、商业银行绿色信贷的基本理论与实践

（一）绿色信贷的概念

绿色信贷是环境金融的一个概念，是指商业银行根据生产的环境指标对贷款企业的生产环境进行审核，对污染排放和环境影响较大的企业降低或者禁止贷款，对符合环保指标要求的企业予以贷款的相关政策措施。这项政策主要是为了确保贷款企业实现绿色生产和绿色经营，促进企业可持续发展。

（二）绿色信贷的来源

商业银行推出绿色信贷的相关制度措施，符合现代社会发展趋势。

在理论层面，绿色信贷的概念是来源于赤道原则和商业银行的相关风险管理理论。赤道原则是一项非强制性的原则文件，主要是倡导商业银行对申请贷款的企业提出环保标准，并且对企业生产环境进行评估，从而利用金融杠杆原理对企业的生产环境进行调节，进一步发挥出金融机构和金融制度对环境保护的作用。赤道原则要求银行对企业进行环保评估，从长远的角度来，有利于企业提高环保意识，践行低碳生产和绿色发展理念。

在现实需求层面，绿色信贷制度是商业银行履行社会责任、加强风险管理、保证产品创新采取的措施，其在发展和经营的过程中，需要注意信贷风险问题，而提高信贷的标准有利于降低信贷的风险，保证银行正常经营和品牌信誉。

（三）绿色信贷的开展现状

绿色信贷的开展需要政府的支持、商业银行的实践及企业的配合，才能充分发挥其价值，达到更好的效果。

首先，政府需要制定相关政策，为商业银行绿色信贷的实施和开展提供政策保障。其次，需要商业银行参照中国国策结合当地企业的实际情况推出相应的绿色信贷制度措施。最后，贷款企业需认同这项制度，积极配合政策的落实，提高企业绿色生产意识。

二、商业银行绿色信贷支持低碳生产的现状分析

（一）商业银行绿色信贷概况

绿色信贷这个名词起源于绿色金融，绿色金融是绿色文明的重要表现，也是人们为了实现可持续发展采取的措施。自产业革命以来，生产活动迅速发展给环境带来了很大的压力，面对日益恶化的环境，人们意识到了绿色生产的重要性，绿色信贷的理念和相关制度应运而生。绿色信贷主要就是商业银行将环保标准加入到贷款的审核标准中，对申请贷款的企业进行环保测评，符合条件才能贷款。通过这样的措施有利于提高企业绿色生产的环保意识，改变企业原本粗放式经营模式，同时也可以侧面推动环保产业发展，优化当地的产业结构，保证金融业和经济发展的良性循环。

（二）商业银行绿色信贷的特点

第一，责任性。绿色信贷是商业银行将自身肩负的环境保护社会责任和自身经济发展结合在一起的典型。通过绿色信贷的方式，商业银行可以将绿色环保的概念和金融相结合，鼓励支持绿色产业生存和发展，同时还可提高银行的信贷标准，加强自身的风险管理。

第二，法律性。绿色信贷是银行社会责任和法律义务统一的表现，其充分满足了社会大众对商业银行的社会责任期待，也实现了法律对企业的责任规定。商业银行将环保标准加入到信贷标准中是银行的社会义务和道德责任。

第三，预防性。绿色信贷坚持的一项原则是给予符合环保标准的企业贷款资格，要对不符合环保标准的企业降低或者禁止贷款，运用合理运用贷款调节的手段，保证企业贷款之前的环保可行性评估达标，确保企业绿色生产，将污染治理转化为防治污染。

第四，间接调控性。主要表现为政府利用商业银行绿色贷款形式，激发高污染企业的环保意识，将被动治理污染转化为主动防治污染，提升企业的社会责任感，同时通过商业银行的信贷制度调整，调控和干预企业的生产方式和开发方式，鼓励绿色产业和环保产业发展，以达到优化产业结构的目的。

（三）商业银行绿色信贷支持低碳生产的制约条件

首先，商业银行作为需要获得经济效益才能发展的特殊企业，主要的考核机制还是以经济效益为主，所以主要的商业贷款还是优先考虑电力、石油化工等可以带来稳定收益的行业，而且我国的绿色产业以及环保产业产生得比较晚，很多相关技术尚不成熟，进行信贷存在很大的风险。其次，政府对于商业银行绿色信贷在税收方面缺乏足够的激励，导致商业银行参与的积极性不高。政府环保部门、银行以及企业之间没有建立起紧密的联系，商业银行发放绿色信贷主要还是根据政府公布的企业环保违规信息，但是却忽视了这些信息的完整性和准确度，导致银行在判断企业是否符合标准的时候存在缺失。商业银行如果将环保标准纳入到贷款制度体现中，可能会损失部分客户。

三、商业银行绿色信贷支持低碳生产路径分析

（一）绿色信贷支持低碳生产的影响

商业银行实行绿色信贷制度，对于信贷企业和商业银行来说，会产生积极影响。对于企业来说，可以鼓励企业提高环保意识，优化自身的生产技术，保证企业可持续发展。对于商业银行来说，可以提高信贷的标准和质量，优化信贷结构体系，还可以提升银行的竞争力和行业信誉，充分实现自身的社会责任和道德义务，给绿色产业和环保产业提供信贷资金，可以得到更大的发展前景，获得更多的利润。对银行产生的消极影响主要表现在银行的利润收入可能会出现短期的下降，提高绿色信贷的比重会影响银行的收入来源，而且绿色信贷对申请信贷的企业来说无疑是提高了企业的管理成本，因此，绿色信贷的项目前期收益不出众，银行还需要针对绿色信贷项目投入更多的人力成本，在一定程度上也会影响银行收益。

（二）商业银行绿色信贷支持低碳生产案例

现以商业银行绿色贷款支持畜牧业低碳生产为例进行分析。将畜牧业的碳排放量与产值的比例作为衡量畜牧业对大气环境造成污染的指标，将这个指标加入到信贷体系中，对选择低碳养殖的农户进行激励，对高碳畜牧生产的农户进行限制，通过这样的方式减少畜牧业的碳排放，鼓励农户低碳生产经营，实现畜牧业绿色生产发展。主要的方式是银行作为信贷授信方对农户提供的贷款资料进行审核，审核的资料需要包括碳排放量、碳排放强度、农户低碳技术的使用程度，通过这些数据判断农户是否符合绿色信贷标准，与符合标准的农户签订合同，提供信贷资金。

商业银行利用绿色信贷支持低碳生产，对于发展绿色金融来说有很大的作用。首先，商业银行为低碳生产提供贷款支持，符合商业银行环境风险管理的要求，可以帮助畜牧业生产者降低环境风险影响。其次，开展绿色信贷业务也是商业银行履行自身社会责任的基本要求，是落实国家基本政策的具体表现。考虑到我国畜牧业生产碳排放量日益严峻的现实情况，只是依靠政府强制性行政手段很难激发农户参与低碳生产的积极性，激励效果比较有限，导致畜牧业节能减排效果不明显。在这样的背景下，商业银行推出绿色信贷业务，加大对于低碳生产的支持力度，可以有效激励畜牧业农户落实低碳生产政策，加快畜牧业生产转型。另外，商业银行推出绿色信贷业务也可以有效引导社会大众关注环境问题，建立银行良好的形象和社会声誉，帮助自身在激烈的市场竞争中赢得优势，对于银行的可持续发展来说也会产生积极影响。

四、我国商业银行绿色信贷支持低碳生产的政策建议

（一）优化商业银行绿色信贷结构

商业银行想要促进绿色信贷的发展、优化自身的绿色信贷结构，首先需要加强自身的社会责任意识和风险管理意识，在银行的价值体系和企业文化中加入可持续发展的相关理念，建立绿色信贷文化，切实践行银行的社会责任和法律义务，在日常的应用管理中加入可持续发展和绿色信贷的相关知识培训，提高工作人员的责任意识和专业能力。然后是要加强银行绿色信贷的披露工作，促进绿色信贷规范发展。除此之外，还要吸收引进先进人才，建立绿色信贷专业化团队，借鉴国外先进的绿色信贷发展经验，吸收和培养兼具环保和金融技能的复合型人才，加快银行绿色信贷的发展进程。

（二）加强商业银行绿色信贷支持体系建设

首先，需要加大风险管控力度，完善银行的审批流程。鉴于我国绿色信贷出现得比较晚，发展也不够完善，承受着很多的风险，商业银行加强内部风险管控、完善自身的审批流程可以有效控制业务面临的风险，通过识别风险、筛选融资项目，提高自身的风险管理水平，保证绿色信贷健康发展。其次，商业银行和政府的环保部门之间需要加强沟通，建立共享信息平台，方便银行及时了解企业的环保情况，对企业信贷作出判断。最后，商业银行在加强和政府合作的同时，也需要坚持“走出去”的理念，谋求更多的国际合作机会，不断创新合作机制，提高国际绿色信贷业务市场的融入度，构筑自己的竞争优势。

（三）完善商业银行绿色信贷市场

商业银行需要打造全方位的产品体系和市场，加大对绿色产业和环保产业的信贷支持力度，鼓励产业发展。此外，还可以充分借鉴国外的成功经验，发展绿色信贷的衍生产品，丰富银行绿色信贷的业务层次。

（四）完善商业银行绿色信贷支持低碳金融服务

商业银行要加强对低碳金融的支持，可根据当地企业的实际情况研发更多的绿色信贷产品，为低碳企业提供资金支持。如利用金融中介信用制造功能，发展绿色债券、环境基金等非常规的信贷产品，给环保意识比较高、环保工作做得好的企业提供资金支持。还可以发展多元化的业务产品，为更多企业提供金融支持，激发企业参与绿色信贷和环保建设的积极性，为企业提供全方位的绿色信贷服务，提升银行的影响力和形象知名度，确保低碳金融服务质量。

（五）加强商业银行绿色信贷业务的宏观环境建设

商业银行开发推广绿色信贷业务，需要具备良好的宏观环境。因此，国家需要为商业银行创设良好的法律环境和政策环境，保证商业银行绿色信贷业务发展壮大。首先，我国有关环境保护的相关法律，由于种种原因未必都能得到有效落实，导致一些企业顶风作案，没有充分落实这些法律法规，商业银行也可能站在利益角度，忽视自身应该承担的社会责任。因此，国家必须加强法律法规的制定和落实力度，完善环境保护法律体系，加大对污染企业的惩治力度。这样可以从侧面保证银行考虑风险因素拒绝为高污染企业提供贷款。另外，国家可以在法律条文中明确银行在环保方面应该承担的社会责任和义务，制定连带惩罚措施，确保银行可以提升自身的风险防范意识，加强贷后监管工作。其次，国家需要加强对商业银行绿色信贷业务的政策支持力度。针对《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》这份文件中没有明确界定的内容进行补充，明确“两高一剩”“两高一资”行业的具体概念内涵，深化环保类产业的细致分类，加强政策引导作用，充分吸收借鉴国外金融公司和环境保护组织的制度标准，结合我国的实际国情制定切合实际的政策制度，为商业银行提供指导，方便商业银行可以参考政策及时调整信贷业务流程。此外，政府也需要加大环境执法力度，彻底清查污染企业，及时更新企业环保信息数据库，方便为商业银行绿色信贷业务提供信息数据参考。政府需要加强补贴政策力度，有效支持商业银行绿色信贷业务发展。比如，政府可以对一些符合国家环保政策的企业项目以及一些获得商业银行绿色信贷投资的长效收益项目，给予一定的财政补贴或者是税收优惠，确保企业和商业银行的经济收益。

五、结论

随着国家和人民环保意识的增强，绿色低碳生活已成为如今所倡导的环保生活方式，商业银行将低碳和环保纳入到信贷的标准中，是鼓励企业低碳生产的重要举措，既可提高企业环保意识，又可优化自身的信贷结构，是企业和银行和谐发展、互利共赢的重要举措，能够有效助推社会经济可持续发展。

参考文献：

[1]季宇，姜金涵，宋兰旗.绿色信贷对低碳技术进步的影响研究——基于中国省级面板数据的实证检验[J].云南财经大学学报，2021（37）：97-110.