齐鲁石化推动财务管理数智化升级

□ 刘海峰

齐鲁石化加快推进财务管理数智化建设，以系统、模型、报告体系、全景图等方式，推动财务管理“小数据”向“大数据”转变、原始数据向数据资产转变，逐步深化“数据+平台+应用”模式，提高公司数字化、智能化建设效率。

搭建数据“资源池”

齐鲁石化结合集约化管控手段，将公司数据嵌入智能化信息系统，搭建业财融合信息平台，融合业务流、资金流和信息流，不断增强数据经营诊断能力，整合数据资源。

公司全面预算系统整合“指标数据资源池”，增强预算管控能力。资产管理系统搭建“资产数据资源池”，精准掌握资产信息，实现资产管理信息化、规范化和标准化。价格管理系统整合“价格数据资源池”，集中外部资讯网站及内部生产系统，实现对公司全部原料、产品价格的实时查询、自动预警、智能分析，监督把关购销业务，全面提升经营决策水平。税务管理系统整合“税种数据资源池”，搭建全税种分析平台，嵌入自动预警指标，加快推动税务工作由核算型向管理型转变。

打通数据“快车道”

齐鲁石化以实现多重约束条件下效益最优为导向，创建连接宏观战略目标和微观操作的纽带，开展管理会计模型化建设，推进数智化建设。公司创建一系列业务人员“看得懂、用得上”的模型，站在业务、数据、算法、展示、场景和决策等角度，充分考虑业务管理部门需求，量化模型测算，打造形成涵盖业务财务双单元，供产销管理多流程，预算、成本、资金、资产、价税一体化的新型管理会计模型体系，加速财务掌控经营增值环节。

以模型为依托，他们将数智化向管控领域延伸，紧贴集团及公司战略目标，量化信息，辅助科学决策。经营层管理会计模型37个，包括预算分析模型、效益监控模型、购销核算等生产经营优化模型，助力财务事前算赢。

贯通业财“全流程”

深化业务与财务的融合，统筹优化生产、技术、经营、计划、财务等的全产业链原始数据，建设了管理会计报告体系，助推企业“原始数据”转变为“数据资产”，发挥了数据的支撑引领作用。

坚持业务与财务一体化融合，以全业务链和全生命周期管理为主线，将原始数据变为数据资产，突出资本回报，突出创新驱动，构建了高质量的管理会计报告体系。

公司还建立了“12345”管理会计报告体系，围绕公司战略目标，实现管理效能和公司效益的提升，同时满足战略层、经营层、业务层等三个层级决策支持和价值管理需要，并聚焦炼化行业特点、公司年度工作重点和管理堵点痛点，以及当前热点难点，实现报告体系的科学灵活。

打破业务和财务之间的“障碍墙”

公司财务部利用公司主要生产装置各项数据，融入财务数据信息，对标兄弟企业先进生产装置指标数据，描绘出公司主要生产装置财务全景图55幅，包括装置规模、工艺流程简介、技术来源、技术特点、原料产品流程图、产品特性及用途、装置生产成本情况、优化建议等内容。