地方商业银行小微企业信贷风险管理问题与策略探讨

杜 倩

（西安石油大学，陕西 西安 710065）

小微企业是我国国民经济和社会发展的重要组成部分，在促进经济增长、促进就业、科技创新等方面发挥着不可替代的作用。2019年，国务院发布《关于促进中小企业健康发展的指导意见》，该文件明确指出商业银行要发挥自身作为金融机构的作用，加强对于小微企业的金融服务力度，促进我国小微企业发展。这证明国家高度重视中小微企业发展，希望更多小微企业可以得到金融服务，实现长远规划，使小微企业取得良性发展，助力国民经济的增长。但小微企业具有很多不利融资的特点，例如，存续时间短、规模较小、信息不对称、抗风险能力弱、缺乏经营经验和科学管理、不良贷款率高、信用风险较高等。所以，这也给商业银行的信贷业务带来了不确定性，增加了商业银行信贷业务风险。对此，研究商业银行小微企业信贷业务风险管理策略，提高商业银行盈利能力，具有现实意义。

一、地方商业银行小微企业信贷业务的重要性分析

我国的商业银行分为国有商业银行、股份制银行和地方商业银行，其中地方商业银行在面向中小企业融资方面有着独特的优势。作为一级法人单位，地方商业银行对于企业贷款有自己的处置权，在贷款审批流程上可以制定与当地经济发展相适应的方案。相较而言，非当地商业银行的贷款审批需要省行一级来审批，相对于审批权在当地的商业银行，审批时间较长，对于短期流动性紧缺的小微企业来说当地商业银行在时间上更具优势。

（一）有助于地方商业银行优化自身发展结构

开展具有广阔市场、高收益和政府扶持的小额信贷服务是非常有意义的，小微企业也是国民经济发展的基石，虽然资金流量较小，但数量众多，拥有大量的市场空间，但由于其自身的经营规模、资金实力等原因，缺少直接的资金来源，因此对商业银行更为依赖；从地方商业银行角度来看，与小微企业谈判更有利，这将有利于增加其利润。另外，发展小额贷款，能够使客户多样化促进银行跨界交易，增加了私人银行、财富管理和中间业务发展质量，促进零售型银行特别是地方商业银行的转型以及自身发展结构的优化。

（二）有助于地方商业银行履行社会责任

在实现效益、质量、规模协调发展的前提下，地方商业银行必须切实履行相应的社会责任，提升自我价值，而助力小微企业创业者正是地方商业银行践行社会责任的主题之一。小微企业是推动国民经济发展、实现市场经济主体多元化、维护社会稳定的重要力量，为了实现持续快速、平稳的发展，必须加大对小微企业的扶持力度，在防范风险的同时，加强对中小微企业的金融经济支持，是树立良好形象的关键所在。

（三）有助于风险的分散管理

考虑到资金的安全性、客户的稳定性以及预期收益，地方商业银行在给企业发放资金支持时，更倾向于大客户。但是银行也需要考虑到，一旦市场经济出现动荡发生金融危机等突发状况，大客户的资金亏损会更多，那么大额的资金贷款企业也无法在短期内及时归还。而小微企业则更具灵活性，行业领域范围广，企业规模也相对较小，银行可以对不同领域的企业给予一定的资金支持，从而将风险进行分散管理。

二、小微企业信贷风险特点

信贷风险是指银行在向客户发放贷款后，由于各种原因造成客户不能按照合同要求按时偿还贷款，为银行带来资金损失的风险。由于小微企业贷款易受小微企业主个人影响以及易受经济周期影响，使小微企业自身在公司治理、财务报表、有效抵押等方面存在缺陷，导致了小微企业信贷风险大。巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision）将银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险及战略风险八大类。

（一）信用风险

所谓信贷风险就是小微企业没有依照合同约定归还贷款，或者存在着信誉风险造成了商业银行的贷款不能按时补齐。我们可以发现，会产生商业银行信用风险的主要风险源是小微企业自身。当下的经济、社会等环境因素，对小微企业竞争能力和经营稳定性影响较大，小微企业缺乏充分承担风险的能力，体量也小，经营能力比较薄弱，抗风险能力弱，容易受到市场冲击。另外，就小微企业而言，由于自身开始投资就很晚了，也缺乏长期稳定的经营资本，所以一旦出现了管理不善造成公司倒闭的现象，或缺乏较高担保的负债，在一定程度上都会导致信用风险的产生。

（二）市场风险

市场经营风险是由于金融市场的波动性以及公司的发展环境出现了变化，导致公司产生经济损失。一旦出现金融市场波动，中小微企业的经营业务很容易遭受冲击影响，对那些出口型的中小微企业而言更为显著。小微企业由于自身资金利用率低，融资成本高，当市场经济出现较大波动时最容易受到冲击，承受市场风险能力明显不足，如果偿债能力进一步减弱，商业银行就必须承受着无法归还信贷的巨大市场风险。

（三）操作风险

巴塞尔监管委员会解释的操作风险为人员和系统的不完备或失败，或由于外部事件造成的风险。操作的失败主要原因是由于地方商业银行操作人员存在的一些错误，或是由于操作系统存在缺陷而造成损失的可能性。许多地方商业银行对小微企业授信贷款前审核这一过程并不关注，地方商业银行内部也缺乏完善小微企业信贷业务的管理体系，也因此产生不少操作问题。不少小微企业为获取银行贷款会隐匿部分财务资料，而地方商业银行在审核的流程中没有注意资料的准确性，往往就容易产生操作风险。

三、地方商业银行小微企业信贷风险管理中存在问题

（一）商业银行信用查询系统不完善

目前，商业银行的信用查询系统还不够完善，小微企业的征信体系建设不足，征信组织和监督也不够完善，导致小微企业的违约成本相对较低。首次办理信用贷款的小微企业因为缺乏相应的信用查询资料，不利于地方商业银行准确判断小微企业的信用状况，这都为地方性商业银行开展小微企业信用贷款业务造成了较大的影响。

根据相关调查，很多地方商业银行对于中小微公司缺乏正确的诚信评估体系，也仅仅单纯地遵循大中型公司的诚信评估体系。而中小微企业则因为自身规模较小、资金不足等特点，根本无法遵循大中型公司的诚信评估标准，导致了不少小微企业根本无法进行投资，客观而言，这个信用评估制度对小微企业投资不公平。对此，要积极建立有利于小微企业投资的个人信用评估制度，以实现对小微企业的投资服务，增加商业银行的利润增长点。

（二）地方商业银行信贷管理内部控制不足

据笔者调查，很多地方商业银行并没有很好地认识到信贷管理内控的重要作用。很多地方商业银行只是按照业务规章制度执行办事，而没有对信贷业务的整个过程进行管控。因为缺乏内部控制，没有将信贷业务看成一个整体动作，导致商业银行主要业务出现风险问题的现象屡屡出现。许多管理者没有把风险意识认真地贯穿于信贷业务之中，从而在极大程度上干扰了商业银行信用风险控制系统的工作。

（三）信贷风险的预警体系与信息反馈管理机制不完善

地方商业银行一般对小微企业的信贷总额不高，而且一般地方商业银行对小微企业信贷风险的预警制度也很单一，至于对风险的控制也就只有一个形式，并没有可以实际操作的价值。由于这些预警制度，以及信息反馈制度的不完善，使地方商业银行面临着一定的信贷风险。由于不少地方商业银行都没有小微企业信贷风险警示制度的专门运营管理人员，对企业贷款之后的监督工作也不够严格，无法及时把握小微企业的经营状况，并及时地反映给地方商业银行管理机关，也加大了小微企业贷款所造成的经营风险。

四、地方商业银行小微企业的信贷业务发展战略

（一）完善小微企业征信体系

目前，征信体系的建立在公司和个人贷款市场中非常普遍，主要是有需要而向银行借款的公司和个人所形成的信贷档案，这也就要求了公司或个人在向银行申报信贷时，银行可以查询到信贷申请人以往的信贷状况。现阶段，银行征信查询系统对于小微企业的信息记录不够全面，不利于地方商业银行判断小微企业的信用状况。所以我国的商业银行征信体系仍需要大力完善小微企业的信用记录，征信内容应涉及小微企业的社会、经济、道德、财务、资产、就业等方面，充分利用大数据技术，与工商、税务、海关、财政、法院、质检、劳动保障、人事等多个政府部分以及其他银行、电信、保险等多个非政府部门加强联系，利用信息共享平台，完善征信体系建设工作。促使小微企业提高自身的信用管理，降低不良贷款的风险，提高地方商业银行对小微企业的信用贷款力度。

（二）完善小微企业信贷管理模式

为了小微企业和地方商业银行双方的良性发展，地方商业银行应该根据小微企业的特点，关注使用资金频率较高的小微企业，为其提供常态化的服务。建立小微企业信贷管理模型，地方性商业银行应该结合小微企业对贷款的需求情况，灵活调整信贷业务模式，通过网络等信息化手段进行风险评估从而为小微企业提供快捷、有效的服务模式。

（三）落实风险控制

很多地方商业银行会根据小微企业的运营情况，对运营状况相对稳定的公司增加其授信金额。这也使得一些小微企业为了迅速发展壮大企业，获取银行信贷资金，做出一些有违企业道德的事情。例如，有的企业就会将企业的股东转给其他人，从而达到重复申贷的目的。面对这些现象，地方商业银行必须做好风险管理，严格地进行审批并考核其业务风险才可提升信贷金额。并且，地方商业银行还应该对小微企业进行不定期的突击检查，对于考核标准不符合授信条件的企业要及时终止信贷业务，避免银行损失。同时，地方商业银行还应该利用互联网平台，对小微企业加强网络监管，关注企业的资金流动情况，从而有效提升风险控制的效率。

（四）进一步完善地方商业银行信贷管理制度

地方商业银行工作人员在进行信贷业务工作的过程中，一定要按照地方银行要求的标准严格地进行申贷资料的审查。信贷申请资料的审查是否严格、是否按照银行标准，是能有效规避地方商业银行信贷风险的最重要环节，这就要求审查人员务必细致和认真，因此，整个审核流程也务必严格按照流程制度执行。首先，需要对该借款人的现金收入状况加以核实；其次，本着与审查人信贷相互隔离的原则，保证审核人所接受的每一份信贷都能够准确地进行；第三要在确定对该申请人进行的信贷投放计划之前，还需要对其借款人进行更广泛的贷前考察，包括该借贷人的个人征信情况、既往和当前负债情况、向银行抵押的物品价值以及贷款人亲属的银行借贷记录、征信记录等全方位的调查；最后，要不定时地对银行所投放的贷款进行跟踪回访并做好记录，以确保个人或企业没有出现资金偿还困难的问题，一旦发现了个人或企业出现了债务偿还能力的问题，则要根据实际情况采用适宜的方法开展贷款催收工作，尽可能地减少银行的损失。

（五）完善激励体系

因为大部分小微企业都是新兴企业，客户范围比较广，因此，在服务和管理的过程中，工作人员需要耗费比较多的时间和精力。地方商业银行应该完善激励体系，避免员工产生抵触心理。并把信贷业务的考核与个人职称评级等相联系。以此鼓励各员工踊跃创新服务模式，达到更高满意度。同时，地方商业银行还要加强对员工的指导培训工作，以提高员工对小微企业的判断力，降低信贷风险，有效提升工作效率。

五、结语

地方商业银行小微企业信贷业务涉及个人、企业、银行以及国家等多方面的利益，因此，必须重视信贷风险的管理。由于我国的法律立法、信用评估准则调整等都将涉及商业信贷经营风险，所以，要想尽可能地减少地方商业银行信贷的经营风险，还必须通过多方的合作，才能够采取进一步优化商业信贷审核过程，逐步建立健全商业征信制度，进一步完善风险管理，严格按照行业信贷政策，逐步健全商业信贷管理体系以及健全激励制度等手段确保商业信贷安全，从而减少商业信贷经营风险，并促进小微企业信贷金融服务的高质量发展。