商业银行盈利能力分析

□文/娄陈柳

（景德镇陶瓷大学 江西·景德镇）

［提要］近年来，互联网金融的快速发展对我国传统商业银行产生重大影响，因此对于我国商业银行盈利能力进行分析，发现其中的不足，并且提出合理建议，以提升我国商业银行盈利能力。

一、我国商业银行现状

相对于中央银行和政策性银行而言，商业银行最明显的特点是以获取收益为首要目标，但是商业银行近年也显示出一些问题，无法有效应对互联网金融的冲击。

（一）营业收入提升慢。近年以来，非利息收入在我国商业银行中的有效占比越来越大。非利息收入指除了利息收入和金融机构往来的收入之外的商业银行的其他所有收入，主要是通过中间业务和投资等业务获得的收益，非利息收入占营业收入的比重大，即其对银行收入的贡献度大。成本收入比率是银行营业费用与营业收入的比率，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。我国部分银行在营业收入方面处于相当长的停滞状态，有部分商业银行甚至是处于负增长的状态，虽然股份制商业银行近年来成本收入比降低，成本控制能力增强，但是从整体来看，成本控制能力还是处于不稳定的状态。非利息收入和成本收入比都能反映我国商业银行部分经营状况，存贷比也能反映一些情况。存贷比简单来说就是银行贷款总数和存款总数之比，银行的主要业务就是存款和贷款，存款需要支出一些利息，而贷款可以获得一些收入，当银行的收入大于支出时才形成商业银行的盈利，所以存贷比越高，银行盈利能力越好。但是，贷款存在风险，所以存贷比应该控制在一个合理的范围内，从而更好地控制风险。很显然，近年来我国商业银行的存贷比不在合理的范围之内。同时，营销方式也有待改善。我国商业银行这些年的营业收入没有得到有效的改善，根本原因在于营销方式还是采取传统的网点营销，并没有与现在流行的新媒体营销方式相结合，造成许多金融业务无法被大众了解。传统的网点营销操作方式复杂，流程繁琐，而新媒体营销方式越来越符合新时代的发展方式，操作简单，如果我国商业银行还没有向互联网金融借鉴学习，就会流失更多的用户，营业收入就没有办法提到提升，银行的盈利能力也会无法提升。

（二）内部管理成本消耗越来越大。我国的商业银行近些年的成本使用效率降低，主要原因在于内部的管理消耗上升。我国部分商业银行成立时间长，在我国金融业有很大的市场影响力，这就使得部分商业银行放松警惕，疏忽了对自身的内部管理，从而使得内部管理消耗上升，开始出现一些不合理的办公费用和支出。众所周知，银行的工作性质是“铁饭碗”性质，体制内工作，所以这也让部分工作人员的工作积极性下降，内部费用逐年增加，没有相应的解决办法，开始出现大量不合理的开支情况，使得商业银行经营成本提高，降低了利润，影响了其盈利能力，所以改善势在必行。

（三）贷款资产质量下降，影响利润增长。不良贷款包括次级、可疑和损失类贷款，不良贷款率是指不良贷款占贷款余额总额的比例，能够代表商业银行信贷业务的经营效益，表现商业银行信贷资产质量状况，不良贷款率越高表明商业银行资产状况越差，风险抵御能力越低。比如，中国农业银行的坏账率从2015年的1.37%上升至2017年的1.62%。而商业银行之所以出现贷款质量下降的情况，主要在于对借贷人缺乏全面完整以及真实的信用考核。借贷人信用测评是直接关系到是否能够对借贷人放款以及对借贷人放款规模的合理性、合规性的一个标准，如果对借贷人缺少有效的信用考核评价机制，一旦提供不合理的、超出借贷人自身能力范围的借贷放贷建议，就会使借贷人得到超出自身信用的贷款，贷款归还的完整程度以及贷款归还的时间自然也会受到相应影响。因此，商业银行在信用相关的考核中，显示出的主要问题在于没有实际了解借贷人自身能力范围内的资金资产以及收入情况，仅仅根据借贷人自己提供的有可能是虚假的资料进行相关的借贷判断，一旦出现作假情况，商业银行也存在无法及时发现问题所在的状况，就会造成错误的信用判断，影响银行的经营效益。

（四）互联网金融的新型挑战使得商业银行利润减少。互联网金融是指互联网金融是指把互联网技术和金融业务有效地联系起来，借助互联网平台进行金融业务。比如，支付宝里的余额宝可以在一定程度上分流我国银行的存款业务，当余额宝存款的利率高于银行存款的利率时，人们更愿意将钱存入余额宝，这就对商业银行造成了一定的冲击，影响着商业银行的营业利润。商业银行最近几年出现经营利润下降的一个重要原因就在于受到了互联网金融的冲击。而互联网金融之所以会对商业银行等传统金融行业形成冲击，主要原因有以下两个方面：一方面互联网金融在经营方面没有受到地域限制，尤其是现在智能手机的普及，能够很方便地操作互联网金融，比如支付宝、微信等，而商业银行的传统业务还需要依靠自身的营业部，办理相关业务需要前往柜台，操作的复杂会使得一批客户望而却步，使得商业银行相关业务在工作效率方面大打折扣；另一方面互联网金融在落实的过程中能够提供非常多的针对性服务。比如，互联网金融有着商业银行传统的存贷业务服务，同时也有第三方支付以及投融资服务等。在服务内容方面，其优势明显大于商业银行，使许多消费者、投资者愿意选择多元化的互联网金融，例如支付宝、微信等。因此，商业银行的业务受到一定的影响，影响了商业银行的经营效益。

二、我国商业银行盈利能力影响因素

（一）内部影响因素。（1）没有借鉴新型的互联网营销模式。一味地遵循传统的线下业务办理模式，导致客户流失，繁冗的操作流程以及复杂的形式让人望而却步，商业银行虽然也与互联网进行了相应的结合，但是呈现出的效果有限，所以必须更进一步地借鉴新型的互联网营销模式。随着新型互联网金融的崛起，以支付宝和微信等互联网金融也开始有借款资金吸收和放贷业务，这对于我国商业银行的打击不小。（2）内部消耗逐年上升，管理成本增加。虽然我国有些银行是企业的性质，但却也是国有企业的性质，所以很多工作人员进入银行工作就觉得这是一份永远不会被淘汰的工作，相当一部分工作人员开始懈怠工作，银行工作人员积极性不高，从而内部管理成本逐年上升，银行工作人员的业绩考核工作没有得到有效监督，这对于商业银行的运营和盈利造成了相应的影响。（3）贷款资产质量下降，影响利润增长。我国商业银行在对借贷人资料收集过程中审核不仔细，只了解到借贷人表面的信息，没有从他的关联企业和以前的合作伙伴中做详细的了解和审核来鉴定借贷人的资产状况和还债能力，在评价借贷人抵押相关资产的价值时，没有有效地进行评估，导致最后的结果不尽如人意。这对于对我国商业银行的盈利产生了一定的影响。

（二）外部影响因素。互联网金融带给银行业的冲击。互联网金融越来越融入居民的日常生活，快捷又方便，虽然我国商业银行在最近几年看到互联网金融发展如此迅速，也有手机应用App上线了，但是流程复杂、内容繁琐，使得用户体验感不好，所以越来越多的人往支付宝、微信等互联网金融上倾斜。因此，随着互联网金融得到了越来越多消费者的认可，对商业银行造成一定的冲击和影响，商业银行从根本上向互联网金融学习迫在眉睫。

三、商业银行盈利能力提升建议

（一）进行新型的互联网营销模式，扩大营业收入。商业银行目前的营销方式还是传统的网点营销，与互联网金融还没有更好地结合。我国商业银行可以利用互联网的数据信息为顾客提供相应的业务办理，比如手机App，它操作简单，并且有相应的专业指导，这样不仅能留住老客户还能挖掘潜在的客户。互联网的数据是非常全面的，我国商业银行可以利用这一点特点来进行有必要的营销，在保留老客户的同时挖掘潜在客户，发送对应的营销广告，吸引潜在客户的目光，实现一对一的营销服务，提高客户资源，从而实现商业银行盈利的增长。

（二）加强人员内部管理，减少非必要成本和管理消耗。对银行的工作人员施行奖惩制度，建立有效的业绩评价机制，提高工作人员的工作积极性；对工作人员进行相应的业务培训以及积极在互联网为客户提供专业的服务，减少非必要支出。另外，建立岗位流动制度，防止有些工作人员利用职务之便进行违法行为，影响商业银行的信誉。减少内部非必要的支出和消耗，这会让我国商业银行盈利能力得到相应的提高。

（三）加强贷款审核的严格程度。商业银行需要从三个方面加强贷款审核发放管理。首先，在贷款前的审查方面，商业银行可以采取5C评价法，从品质、能力、资本、抵押和条件等五个方面一一进行鉴定，对借贷人各个方面资质制定评级机制，然后再次整合进行综合评级，实现全面的审核，这样不仅保证了效率的提高，也保证了从源头上杜绝借贷人用虚假的贷款资料来欺骗银行造成大量的资金损失的后果；其次，在贷款检查过程中，对借款人的抵押物进行客观公正的评估，在申请贷款过程中一般还有担保人，商业银行也需要对担保人进行严格的审计调查，判断是否具有相应的资格，在资产评估过程中还需要进行实际的市场调查走访，了解市场的真实价格，并收集现货市场的价格资料作为备注；最后，贷后检查，这一环节是最不起眼的环节，商业银行可以根据自身能力状况制定明确的调查计划，明确相关的责任划分，确保贷后检查的实施。

（四）借鉴互联网金融相关优点，缓解互联网金融带来的压力。一方面商业银行可以发挥自己的优点，借助自身信用水平较高的优势，对于一些涉及信用风险的业务进行重点扩张。对于理财业务，互联网金融近些年理财风险频出，这种情况下商业银行就可以强调自身理财的安全性，来吸引互联网金融的投资者转向商业银行。另一方面针对互联网金融方便快捷以及不受地域限制的优点，商业银行也需要对自身业务进行完善。

综上，近年来我国银行业之间的竞争越来越剧烈，互联网金融也是个不可小觑的对手。本文从我国商业银行盈利能力的现状开始分析，对我国商业银行盈利能力的影响因素进行说明，提出针对问题的解决措施，旨在从多方面渠道提高商业银行的盈利能力。提升营业收入、加强内部管理成本控制、注重对贷款信用的考核以及与互联网金融进行有效结合，使商业银行盈利能力得到相应提高，从而提升商业银行获取利润的能力，促进商业银行的可持续发展，也为我国其他企业盈利能力分析以及改善提供借鉴作用。