中小学生金融理财教育的必要性与可行性研究*

王立薇 （甘肃省兰州市城关区中小学生综合实践中心）

《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中提出，“十四五”时期经济社会发展主要目标包括：经济发展取得新成效，改革开放迈出新步伐，社会文明程度得到新提高，以及提升国民素质，促进人的全面发展。2021年7月24日，教育部《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》，强化了素质教育的推行力度。目前，义务教育最突出的问题仍然是中小学生负担太重，短视化，功利性问题没有根本解决。教育必须与生产劳动和社会实践相结合，培育出全面发展的接班人。

一、中小学金融理财教育实施的背景与现状

近年来，随着我们国家经济的腾飞和生活水平的提高，对教育的诟病也日益加剧，并且各种社会问题如电信诈骗、电话诈骗、青少年裸贷、高利贷等屡禁难止，所以金融教育不能再仅局限于成年人，要从娃娃抓起的教育内需也刻不容缓。2015年，国务院办公厅《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》提出了“将金融知识普及教育纳入国民教育体系”的目标；2019年3月20日，证监会与教育部联合印发了《关于加强证券期货知识普及教育的合作备忘录》，强化对投资者教育逐步纳入国民教育体系工作的统筹规划和规范指导。一线城市早几年就开始了中小学金融理财课程的实施。2011年，上海116所中小学的课堂率先开设金融教育课程，2015年起，北京、广州、佛山及全国多地中小学先后开设试点。

二、金融理财教育涉及的知识领域和知识层次

金融理财教育涉及的领域主要在经济学和金融学领域。之前之所以只在大学开设此类课程，究其原因不外乎两个：

其一，社会生活和经济发展对于当时的义务教育体系来说，并没有开发此类课程的迫切需求。

其二，更重要的是，此类课程相对更加抽象，更难理解，与儿童的认知特点和心理因素相去甚远。在一定的数学、政治基础上才能融合代入；在一定的社会环境下，才能融会贯通。这就要求：课程的开设，必须做到理论与实践相结合，理论的学习要以知识的应用为目的，最终为实践服务，达到学以致用的效果。知识的整合要取舍有度，既要符合孩子自身的年龄特性，又要符合社会背景，人文环境，不能照搬照抄别人的模式。

国外很早就对少年儿童进行了理财教育的启蒙，有着比较成熟的模式。理财类课程如果不考虑我国国情和学生学情，仅仅是照搬照抄，有可能会令学生越来越觉得兴味索然。由于全国各地教育政策各有差异，课程的开设还应同时考虑学生作业负担及应试压力等诸多因素，以人为本，打造地域特色。

三、从各年龄段学生认知情况和心理特点出发架构知识体系

遵循以学生为主体的思想，以学生为中心去学习，学校、教师、课程都要围绕学生的需求。所以知识体系的架构，首先应当从学生出发。

（一）分别设计问卷，知识整合阶段

在诸多繁杂的经济学知识领域中，对学生家长及老师进行问卷调查，问卷的主体是学生和家长。针对小学学段的问卷，主要从学生的兴趣、学习需求、家长的认知及是否增加孩子负担角度入手；初中学段的问卷主要从学生已有数学、道德等知识基础和学习意愿等方向入手。分别设计不同问卷，归纳总结，遴选出学生愿意学、能学懂、学了有用的知识来。

（二）根据学生特点，知识分层阶段

小学生通常注意力不稳定，不持久，处于无意识学习阶段，且常与兴趣密切相关。小学阶段同时又是学习方法形成的重要时期。初中阶段是重要的思维模式转变期和自主学习能力形成期，所以在知识的安排上，应当充分考虑学生年龄特点，由易至难，自简而繁。

（三）结合实践，设计案例阶段

作为非应试非必修类课程，课程安排的出发点就是以解决实际问题为主，每堂课接触一个案例，设计一个活动，完成一个任务，达到一个教学目的。在解决问题的过程中，让学生了解知识，培养能力，形成健康的情感、积极的态度和正确的价值观。

（四）整合要点，扩展知识阶段

“授人以鱼，不如授人以渔。”教会学生知识只是手段，形成他们学习的方法，培养正确的思维方式，才是最终目的。在结束一节课的活动（或一个案例或一个任务）之后，接下来就是在活动中观察，同时提炼关键点、发掘创新点、扩展新观点、留下可塑点，这是课堂反馈环节。师生互动，也是往往容易被忽略的环节。

四、不同学段学生应达到的总体教学目标

（一）小学阶段应当达到的教学目标

知道可以从哪些渠道获得收入，并学会安排自己的消费储蓄和投资的比例关系，形成俭以养德的观念。

了解金融机构的基本功能，能够分辨消费和借贷的正规渠道和陷阱。在家长协同下，能够在银行自助存取款，并设置密码，查询信息和查看银行流水。

了解工资收入以外的正当收入形式，如利息收入，租金收入、理财投资收入、奖金收入和稿酬等等。学会管理自己的压岁钱和零花钱，并适量做投资理财、出借以及出租资产的模拟活动。

（二）初中阶段应当达到的教学目标

掌握单利和复利的计算方法，能够自主在正规手机App借款，如花呗等。并计算应付利息和手续费，实际扣除利息。

了解市场理财产品的种类，明确“风险与收益成正比”的基本原则，能够自主购买一种低风险理财产品。

明确辨认理财陷阱和借贷骗局，并采取正确应对措施。

了解《税法》以及“一切收入必须纳税”的基本法规，明白国家税收收入的最终去向，形成“偷漏税违法”的认识，学会根据不同性质收入计算个人所得税。

初步了解《消费者权益保护法》，明确如何维护自己作为消费者的权益。

初步理解基本经济术语，如货币政策、存款准备金率、外汇牌价，以及贸易顺差、贸易逆差价格杠杆等。

五、应当注意的其他问题

在整合知识的过程中，应当注意以下问题：

课程设置内容安排可与数学课、道德与法治、政治课、历史课内容进度适当结合，相互呼应。内容安排的合理逻辑性不能乱。譬如，单利复利下银行利息和贷款利息的计算，这就必须在具有一定数学基础之后再安排，基本经济术语的掌握应当在学到相关的政治知识时间段之后安排。

案例设计和活动安排可结合热门时事要点、社会事件、经济动态等，增强时效性，养成学生关心国事、与时俱进的思维习惯，明白个人、家庭与国家命运息息相关的道理。更何况，各个学科是从不同的方面阐述知识和理论的体系，多掌握一门学科，看世界就多了一个维度，解决问题也就多了一种视角，闯荡江湖也就多了一门兵器。

不固定课堂形式，集思广益，可采用方案设计组织分组活动讨论，情景剧设计，知识竞赛以及参观实践、微课等。新颖的形式，能让学生心情愉悦，轻松愉快的课堂氛围是知识消化的催化剂。

不固定课堂地点，教室、校园、功能教室均可。有条件的可以安排校外社会实践活动，也可安排家长日活动。增强家长、学校、老师之间的沟通合作，凝聚家校智慧，加强家校共育，让学校里学到的知识可以在家庭教育中产生渗透发酵的效果，得到家长理解支持的同时，让这方面的智慧得到家长的认可，获得支持。

不论是活动的设计，或者其他任何形式的课堂活动，都不能一劳永逸，要在实践的过程中不断发现并解决问题，纠正不足之处，根据具体学情、课堂效果、活动反响实施纠错，方能达到理想的效果。

教育最根本的目的是促进人和社会的发展，二者相辅相成相得益彰，社会的进步推动着人的进步，人的创新构成了全新的时代。基础教育要高瞻远瞩，未雨绸缪，牢牢扣住时代的脉搏，培养出引领未来与时俱进的社会主义建设者和接班人，为人民的美好生活描绘出更宏伟的蓝图。