个人养老金来了

赵新江

日前，四川省人力资源和社会保障厅发文称，通过各城市自愿申报、申报城市陈述、组织专家评审，并经四川省人民政府同意，成都被确定为四川省个人养老金先行城市。

下一步，四川省将按照国家有关部署和要求，适时在成都启动实施个人养老金先行工作，推进四川省多层次、多支柱养老保险体系建设，促进养老保险制度高质量发展可持续发展，满足人民群众日益增长的多样化养老保险需要，让个人养老金参加人在养老保险一、二支柱的基础上，再增加一份养老积累，进一步提高参保人养老收入水平和老年生活保障。

值得注意的是，成都作为首批养老理财试点城市之一，早在2021年9月，银保监会就批复首批养老理财试点机构之一的工银理财在成都发行养老理财，今年2月养老理财试点机构进一步增加至“10+1”家，即已经有11家理财公司可以在成都发行养老理财。

个人养老金制度出炉

4月21日，《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）出炉。该《意见》的出台是为了促进养老保险制度可持续发展，满足人民群众日益增长的多样化养老保险需要。

2022年两会上，提请会议审议的政府工作报告提出，2022年国内生产总值（GDP）预期增长5.5%左右，明确“继续规范发展第三支柱养老保险”。

《意见》的出台意味着个人养老金制度将正式落地并逐步推开。城镇职工、城乡居民劳动者均可参加，个人养老金实行个人账户制度，每年缴纳个人养老金的上限为1.2万元;此外，参加人可以自主选择投资银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。

《意见》要求，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开，及时研究解决工作中遇到的问题，确保本《意见》顺利实施。

个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。参加人变更个人养老金资金账户开户银行时，应当经信息平台核验后，将原个人养老金资金账户内的资金转移至新的个人养老金资金账户并注销原资金账户。

《意见》规定，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

个人养老金制度有哪些优势？首先是税收优惠。存入官方管理的个人养老金账户，能够享受税收优惠。虽然还不清楚个人养老金制度的具体细则，但不管怎样，这都是政府给我们的福利，实质上是在增加我们的收入。

其次是强制属性。个人养老金账户有一定的“强制属性”，存入這个账户里的钱，只有等到退休年纪才能够领取。与没有“强制属性”的自己存钱相比，个人养老金账户通过限制领取养老金的时间，能实现“专款专用”的目的。

最后是提高养老资产回报率。实行个人养老金制度后，个人可以在每次领取工资后把一部分钱转入养老账户中，由官方认可的专业机构进行投资管理，提高回报率。由于养老金账户有很长的锁定期，可以对里面的资金进行长期的管理，在一定程度上，回报率会更高。

自愿参加个人养老金

个人参加不参加缴纳个人养老金，得看自己的意愿。个人养老金制度是在老龄化社会背景下提出的，每个人只要符合参保的条件，都可以选择缴纳个人养老金。如果手头经济宽裕稳定，并且想要给自己未来养老多一份保障，都可以考虑开设个人养老金账户。

“个人养老金适合哪些人”这个问题没有准确答案，需要根据个人的实际情况而定。如果您目前有足够稳定的经济收入，在日常生活开支之外还有盈余，那么为自己开设个人养老金账户，给自己未来的养老生活增添一份保障，就是一个不错的选择。

怎么领取个人养老金

个人养老金制度的实施，有利于在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上，再增加一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提高退休后的生活水平，让老年生活更有保障、更有质量。

个人养老金实行个人账户制度，参加人通过人力资源社会保障部组织建设的个人养老金信息管理服务平台，建立本人的个人养老金账户。个人养老金账户具有唯一性，是参加个人养老金、享受税收优惠政策的基础。

从国际经验和国内探索看，多种金融产品参与个人养老金，既可以满足不同人群的需要，也能充分让市场公平竞争，促使金融机构开发更好的金融产品参与个人养老金。

参加个人养老金人员达到领取基本养老金年龄等条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，并归集至本人社会保障卡。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。一是领取条件与领取基本养老金挂钩，可以切实保障实现补充养老功能。二是领取方式多样化，方便个人选择。三是将个人养老金待遇归集至本人社会保障卡银行账户，有利于参加人三个支柱养老权益的整合和服务，并为调整完善养老保险政策提供支撑。

理性选购养老理财

养老理财很受投资者欢迎。据《经济日报》报道，截至2022年第一季度末，4家试点机构共发售16只养老理财产品，超过16.5万名投资者累计认购约420亿元，募集金额远超预期，有些产品供不应求，首批产品中有多只产品多次上调了计划募集规模。

从投资者的年龄来看，40岁至50岁投资者占比达27%，30岁至40岁投资者占比近20%，二者合计约47%，在总投资者中占比近一半;50岁至60岁投资者占比最高，达28%。

为贯彻落实《意见》，规范个人养老金投资公开募集证券投资基金业务，6月24日，证监会起草了《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定（征求意见稿）》（以下简称《暂行规定》），对个人养老金投资基金的基本要求、产品管理、销售管理、信息服务与监督管理等方面做出规范。《暂行规定》明确个人养老金参加人投资基金的制度安排，保护投资人合法权益。

管好用好养老“钱袋子”至关重要。对此，证监会证券基金机构监管部负责人林晓征表示，基金行业在投研风控、产品布局、人才队伍建设、信息系统等方面已经积累了比较丰富的经验，接下来，证监会将持续推动公募基金行业提升养老金融服务能力。