农村企业融资问题分析及对策

刘心 高天佐 汪晓明 庞仙君

摘 要：为了推动农村金融发展，助力乡村振兴，该研究分析了当前乡村投融资机制。结果显示，乡村投融资机制存在农村资金链脆弱、金融供给数量较小、产品较为单一、申请要求高、难度大等问题，阻碍了农村经济的发展。为此，需要创新投融资机制：一是积极发展农业企业自身;二是拓宽乡村振兴战略资金筹集渠道，吸引外部资源介入;三是制定乡村振兴战略，科学决策，完善相关法律政策等。

关键词：乡村振兴;创新投融资机制;创新投融资体系

中图分类号 F323 文献标识码 A 文章编号 1007-7731（2022）02-0015-03

Abstract： In order to promote the development of rural finance and help rural revitalization， the current rural investment and financing mechanism is studied and analyzed. The survey shows that the rural investment and financing mechanism has problems such as fragile rural capital chain， small quantity of financial supply， relatively more single products and high difficulty in application requirements， which hinder the development of rural economy. For this reason， innovative investment and financing mechanisms are needed： firstly， actively developing agricultural enterprises themselves， secondly， widening the channels for raising funds for rural revitalization strategy and attracting the intervention of external resources， and thirdly， formulating scientific decisions for investment in rural revitalization strategy to improve relevant legal policies.

Key words： Rural revitalization; Innovative investment and financing mechanism; Innovative investment and financing system

中国是一个发展中国家，同时也是一个农业大国。目前，我国农业企业发展迅速，十九大报告对农村建设提出了新要求，把农村振兴作为中国未来发展的重要战略，加快推进农村现代化。为此，农村企业的发展至关重要。但农村企业规模各异，发展水平参差不齐，导致在企业进行融资时存在一定的障碍，难以得到充分利用。因此，解决其融资问题迫在眉睫。

1 目前主要的投融资方式

1.1 政府专项扶持基金 国家积极发挥“集中力量办大事”的先决优势，积极颁发各项扶持政策并不断探索新项目，审批资金用于各类项目的推进，帮助乡村企业进行建设、资源整合，激发企业创新能力，为企业及地区带来了一定的经济效益。

1.2 金融机构的信贷投放 据人民银行统计，2021年二季度末，农村（县及县以下）贷款余额34.74万亿元，同比增长11.5%;农户贷款余额12.86万亿元，同比增长15.1%;农业贷款余额4.53万亿元，同比增长5.9%。金融机构在农业融资中起着骨干和支柱的作用。金融机构通过既定的考核内容对企业进行考核分析，确认其是否具有盈利能力是否符合被投资条件，通过业务调整助力融资环境改善。

1.3 相关组织机构提供的保险及担保业务 通过设立中小企业贷款担保基金，为企业提供所需担保;龙头企业牵头联合当地企业进行投保，组建贷款担保公司，为管理科学、制度完整、发展前景好的企业提供信誉担保等。通过政策性农业保险，在世贸规则允许的范围内，代替直接补贴，减少自然灾害对农业生产的影响，稳定收入，促进农业经济发展。

1.4 融资平台 随着“互联网+金融”的不断发展，网络上涌现出各类融资平台，如银行网络平台、众筹融资平台等，这些平台无疑提供了新的资金来源。

1.5 民间贷款 农户直接从他人（如亲戚朋友）或通过民间贷款渠道获得资金，这种筹资方法由来已久，是众多农村企业在发展初期的首选。

2 新型农业经营模式中的融资问题

2.1 自身发展不足 目前，农村企业主要通过村民内部集资（自筹）进行企业的前期运行，所得到的金额十分有限，无法满足前期建成期间所需资金，资金链较为脆弱。前期的经营模式探索过程投资大但收益低，农业易受天气、气候影响，价格产量不稳定，市场经济风险较大，规避风险能力较弱，同时销售营销路子少，渠道不稳定，造成资金流转困难。生产再投入随时面临资金短缺的风险;乡村企业普遍规模较小，经营管理经验不足，内部控制体系不够完善，易出现决策失误，存在资产不稳定、抗风险能力差、资产结构的不完整等問题，使得企业管理风险增加。缺乏信用意识，财务管理不够规范，影响企业在银行的信用评审，各种贷款的涌现，可能会对经营者产生诱惑，为追求短期利益进行套现，使企业信用降低，这些因素都将不利于企业长期发展，难以在市场中立足。同时，乡村企业在市场竞争中缺少核心竞争能力，工艺生产线中缺少技术，产品较为初级，无法形成竞争优势，难以发展壮大，会失去风险投资对农业企业的青睐。

2.2 扶持力度不足且落实困难 就目前来看，政府扶持远不能满足市场需求，从资金的充足角度、持续角度来讲依然存在很多不足，据数据显示，1984—2002年，我国县级财政支出的平均增长速度超过14%，但有效用于支农投入不足。其中，有近80%的财政支出主要被用于行政和教育费用支持，用于发展农业投入仅为20%;每年支农的效果并不明显，对农村基础设施的改造只能是“小修小补”，不能从根本上改善发展性资源脆弱状况，我国财政支农支出占当年农业总资产值的比重较小，总体支持水平低。政府在进行扶持时依然主要依靠行政指令，缺少对市场主体作用的发挥。同时，政府虽然对农业企业发展有政策支持，提供了相应的农业贷款优惠政策，但这些扶持金额有限且条件要求较高、竞争力大，农村企业在申请中存在各种各样的困难。例如，农村创业贷款要求必须发展国家资助的农业项目，对技术、人才、经营规范性的要求较高，而农村企业的初期发展大多为村民为发展当地经济解决农产品销售问题以合作社为单位自发建立，缺少针对管理、技术等各类专业型人才，走向规范化经营的路途充满荆棘;乡村内部较为封闭，对外界信息了解不足，阻碍了他们了解政策、认识不同的投融资方式。例如，对于发展老区由于人民思想较为保守、政策限制，符合要求的金融产品少之又少，加之对于投资方来说发展风险大，收益性难以保证，落实十分困难。

2.3 融资成本高且渠道狭窄 我国市场经济起步晚，尚未建立完整的体系，金融机构能够提供的产品较为单一，且现有产品的差异性不大。从全国范围来看，当前农信社或农商行体系是农村地区最主要的金融供给主体，无法满足资金需求的多元化。申请程序复杂，信贷所需担保条件高，由于当前农业生产投入中最重要的投入是劳动力及土地，致使企业存在缺少信贷抵押物，抵押物分散、价值不大等问题难以进行贷款。例如，大多数企业的租赁用地或农业用地，无法运用此类资产进行抵押。对刚刚起步信贷能力不足的企业来说向银行及其他机构进行贷款时较为困难，融资成本过高且风险大，难以负担。

金融机构对经营分散的乡村企业无法进行全面的发展评估以及后续有效监督，资金风险大，他们更愿意将资金投入到规模较大，收入稳定的大型企业。同时，由于金融机构在乡村宣传力度不够，许多乡村企业对金融商品不够了解，在申报时难以展示自身的优势项目与之对接;农业企业自身由于管理不规范，存在资产不稳定、抗风险能力差、资产结构的不完整等问题，从而失去风险投资对农业企业的青睐。

3 对策建议

3.1 强化自身发展 在融资中，企业作为主体方应不断完善自身管理缺陷，加强管理水平，运用现代企业管理模式使其规范化运行;广招人才，积极与高校、科研院所建立起良好关系，不断创新工艺技术，充分运用互联网平台，加入直播原产地参观、销售等方式，拓宽企业知名度，增强企业在市场当中的竞争力。不断培养经营者的信用意识;在资金使用方面，管理者可以根据企业发展情况做好财务资金制度，运用更加透明的财务信息，使公司得到投资者或银行的信任，同时积极配合政府等部门的检查。

企业应结合自身的偿债能力与发展水平，拓宽信息获取渠道，及时掌握最新信息，积极寻找适合自身的融资方式。管理者应提高自身学习能力，准确判断企业各项能力指标、项目的风险与收益的评估，积极寻找与企业发展相契合的融资新渠道，避免盲目跟风，降低融资成本，提高融资效率。

3.2 加大政府扶持力度 在融资中，除了企业自身的努力外，外部大环境也尤为重要。由于农业在我国发展中的重要地位，政府应加强对“三农”的扶持力度，给予供给侧扶持，帮助小微金融企业提供此类业务。同时，不断完善监督管理体制，严格监管资金用途，让资金流入真正需要的企业中，鼓励地方性财政对农业农村发展的支出，关注其发展，正向引导企业确立发展方向，提高发展能力，从而增强融资能力;提高政府管理效率，完善管理体系，提高资金效率。不断完善相关法律法规，帮助企业解决资金纠纷问题，提高经营者的法律意识，为融资营造良好的环境;增加对农业的直接投资，降低农业贷款利率。从而改善农村经济不稳定，发展空间和力度减弱的问题，使农业企业有更好的发展空间。进一步完善农村经济制度，发挥市场的主体作用，完善土地流转相关理论依据及政策保障。加强对科技型企业的投入，支持农业科技研究，为农村企业的科技化转变提供支持。完善农村基础设施建设，为农村与外部的密切联系架起桥梁。为降低农村担保难度，应建立产权交易所和相应的针对农村地区产权的担保公司，并由政府部门公布配套管理方法及措施，这些措施的颁布在为促进其发展做出努力。

3.3 拓宽融资渠道 投资机构要不断创新产品设计，根据地域特色，提供更好、更贴近发展现实的金融服务，灵活满足当前差异化和区域性的融资需求。加大对农村地区的金融产品宣传，使乡村企业对更多的金融项目有深入了解，能够选择更加适合自身发展的金融商品，从而更好地实现融资。同时，在利率上给予贷款方一定的优惠，减轻贷款负担，充分利用互联网，为乡村企业提供更加便捷高效的融资方式以及配套服务。

破除陈旧的担保方法，加强银行与担保公司之间的相互沟通，创新担保机制，突破信贷审批难题，解决担保难度大、抵押物分散等问题。银行根据纳税记录对企业进行评级，为信用良好的企业简化手续，提供更优质的贷款项目，提高资金流转效率。

引入社会资本进入农村，政府推出具有足够吸引力的示范项目，投资当地基础设施，探索設立新的来自社会资本的基金，引导社会资本将部分注意力转移到乡村企业的发展中，按照社会化运营方式，促进企业融资在发展。

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