资金结算中心财务机器人的应用分析

赵丽华 曹妃甸国际贸易集团有限公司

科学技术是推动社会进步、人类发展不可或缺的工具，随着人工智能技术的不断成熟及应用，当前在社会的各个角落中，都可以发现人工智能的身影，人工智能技术正在悄然的改变人类社会。财务工作作为企业经营中最为重要的一项管理工作，为更好地推动其建设发展，必须要走财务机器人发展道路。财务机器人与人相比，有太多的优势，可以24小时不间断连续作业；工作处理效率更高；很少会出现失误等，所以很多人也会担心在不久的未来，人工智能技术是否会全面取代人类来完成各项工作，至少从目前人工智能技术的应用及发展来看，其出现更多的是用来帮助人类发展，因此大可不必过于担心。

一、财务机器人的主要功能有哪些

(一)财务机器人的应用可以帮助企业处理应收账款。应收账款管理是企业财务管理中非常重要的一项工作内容，关乎到企业的经营存亡，所以容不得半点马虎。以往企业在处理应收账款时，主要通过财务人员汇总财务报表来核对应收账款相关信息，若财务人员工作能力达不到要求，或者是工作不认真等，就极易出现纰漏和问题，而通过应用财务机器人来处理应收账款业务，可以实现信用审核、客户文件管理与维护等，还可以对企业财务订单进行处理，可以进一步优化应收账款管理工作。

(二)财务机器人可以帮助企业处理应付账款流程。企业在经营中需要用到各种材料、设备等，而这要求企业需要与供应商建立良好的关系，通过应用财务机器人可以帮助企业做好供应商账户的设置和维护，包括资金之间的交互等，以及自动化工作流程和审批等，甚至可以实现批量付款，进一步提高企业应付账款管理水平，实现规范化与自动化应付账款流程操作。

(三)财务机器人可以实现企业标准化日记账。财务机器人的应用，可以让企业在财务处理时实现使用由不同业务用户提供的预定制模板来创建标准化的记账分录，并可以自动执行验证分析，以保证记账的真实性与准确性。此外，财务机器人的应用，企业还可以将记账信息发布至 ERP 系统中。

(四)财务机器人可以实现企业财务自动对账。以往企业在进行对账时，需要财务人员将汇总得到的各种财务数据表格进行整理、分析，然后核对账目，这一系列的过程都需要人的参与，由于账目较多，所以极易出现遗漏、核算错误等，而将财务机器人应用到财务对账中，可以实现企业财务自动化对账。财务机器人会把账户余额下载为预先批准格式，自行对异常数据进行验证与研究。

以上四点既是财务机器人的功能，也是财务机器人的应用优势，与传统财务模式相比，财务机器人在处理财务工作时优势非常明显，而且从长远规划分析，财务机器人的应用成本会更低，由此可见，财务机器人在资金结算中心的应用将成为一种趋势。

二、财务机器人应用于资金结算中心的意义分析

(一)全面提高资金结算中心的工作效率

企业建立资金结算中心的出发点是好的，但是在实际应用过程中，资金结算中心的一些弊端逐渐显现出来。由于资金结算中心需要保证企业资金运行安全以及处理有关资金结算、管控等相关工作，所以工作环节比较繁琐和复杂，这会大量增加企业财务人员的工作时间和精力，常常会出现人为失误而影响工作效率与质量，而将财务机器人应用其中，可以有效改善这些问题。财务机器人可以代替财务人员来执行资金结算中心的相关工作，这样会显著降低企业财务人员的工作量与工作压力，更重要的是财务机器人可以实现24小时连续工作，在任何情况下都可以快速、精准的对资金结算中心的数据进行自动化处理，全面提高企业资金结算中心的工作效率。

(二)可以降低企业财务成本

将财务机器人应用于企业资金结算中心，可以降低企业的财务成本，为企业经营减负、减压。不是专业从事财务工作的人，提起财务机器人，往往认为财务机器人是那种拟人形的机器，实则不然。财务机器人是利用计算机，通过事先模拟编程的一种财务软件，企业也只需要在最初购买这种财务软件，以及后期维护管理等方面投入资金，这相比传统人力财务成本来说，是非常划算和节约的，所以财务机器人的应用成本要远低于企业引进、管理、培训财务人员所花费的成本。此外，财务机器人是无间断工作，而财务人员是需要休息的，如果财务人员的工作时长过久，就很容易出现工作失误，后期企业纠正这些失误而花费的成本也是不少的，应用财务机器人就不需要担心这一点，其更加稳定与可靠。

(三)有利于促进财务人员的转型

随着时代的不断向前，社会对人才的需求越来越高，同时对人才的要求也越来越多，在财务数据化、财务智能化的今天，传统财务人员很难招架，需要财务人员及时转变思想，切实提高自身综合能力，只有这样财务人员才能够在竞争愈发激励的今天更好地生存下去。将财务机器人应用于企业资金结算中心当中，在一定程度上会解放财务人员的工作量，但同时也意味着财务人员的工作压力将变得更大，财务机器人作为一款财务软件，也是需要财务人员来操作、维护的，所以财务人员需要具备这些财务应用能力，但传统意义上的财务人员很难满足要求，所以财务人员只有通过转型发展才能够更好地满足财务机器人的应用要求。在这种状况下，无论是企业，还是财务人员，都希望自身能够尽快提高工作能力。企业会加快对财务队伍的培养，而财务人员为了满足工作上的新变化与新要求，也会不断提高加强学习与锻炼。所以，企业资金结算中心通过应用财务机器人，将有利于进一步推动财务人员的转型发展。

(四)全面提升企业的竞争力

将财务机器人应用于企业资金结算中心，除了可以更好地帮助企业做好资金结算工作以外，还可以全面提高一个企业的竞争力，为企业持续发展奠定更好的基础。现代企业经营，财务竞争力往往具有说服力，能够代表一个企业的真实实力，通过应用财务机器人，能够释放财务人员的工作压力，全面提高企业财务管理质量，也将有利于企业财务会计向管理会计的过渡。此外，财务机器人能够对业务流程内的相关数据持续跟踪并处理，进而综合分析影响企业财务状况的因素，如收入支出状况、现金流量状况等等，可以为企业制定财务决策、经营决策等提供真实的数据与可靠的保证，从而提高企业决策制定的科学性，这对一个企业实现竞争发展非常重要。

三、财务机器人在企业资金结算中心中的具体应用

(一)财务机器人在企业数据收集与处理中的应用

以往在资金结算中心，企业在对客户、供应商等进行付款时，需要填报申请付款审批单、上传纸质附件影像等，而且完成了这些财务工序后，还需要进行审核，使得财务人员的工作量非常大，而将财务机器人应用其中，可以借助识别记录图像文字功能，自动完成采集付款审批单等上述工作流程，可以实现财务数据的自动收集和处理，实现了资金结算中心的智能化操作。

(二)财务机器人在企业付款审核中的具体应用

将财务机器人应用在企业付款审核中，可以实现企业付款审核的自动化。财务机器人在付款审核中的工作流程大致为：财务系统根据企业所提交单据支付方式的不同，自动分配至资金结算中心会计岗或出纳岗的待办工财务机器人、财务机器人会自动审核会计凭证中对应的资金流向、资金 流量等项目，如果发现异常，审核便不能够通过，并且会通知企业会计岗进行更改，更改完成后再进行审核，以此往复，直到审核通过，在审核通过以后，将信息送达至付款流程 A 节点， 此时A节点的机器人会自动确认付款方式，在这个过程中也会进行再次审核，如遇审核不通过会将单据自动退回至待办工作中，如果通过了就会主动进入B节点进行初审，然后由财务人员比对纸质单据进行人工初审，为了保证财务机器人不出现问题，此时财务人员也会监督财务机器人对A节点的审核情况。在初审完之后，被审核内容会送至 C 节点，C 节点的机器人会自动监测银行指令监控，并实时查询资金计划是否得到批复，审核如果批复通过会进入下一步付款。

(三)财务机器人在自动对账中的具体应用

财务机器人还被广泛的应用于资金结算中心中的对账工作当中，在过去，资金结算中心在对账时需要财务人员来操作，而财务机器人的加入则安全改变了这一情况，实现了资金结算中心的自动对账流程操作。财务机器人通过财务信息系统自动获取结算账户数据和银行对账单数据。并自动化处理进行对账审核，直至所有账户执行完毕。在对账过程中，财务机器人如果遇到未达资金登记或其他特殊情况等，便会主动显示异常结果并提醒财务人员手工调整。这只是财务机器人在资金结算中心中的一部分应用，财务机器人在信息查询、被动付款回单分拣等多个方面也都有应用，相信随着技术上的不断成熟与突破，其在企业资金结算中心的应用会更深入。

四、结语

本文重点研究了财务机器人在资金结算中心中的应用价值，以及具体应用，希望通过文章的相关分析，可以让企业更好地认识财务机器人、更好地应用财务机器人。