企业“大监督”体系建设的思考与实践

熊杰 李勇 方丽

【关键词】监督;效益;管理;合规

【中图分类号】F276.1 【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2021）05-0187-04

1 加强长城信息股份有限公司监督体系建设的重要性和必要性

1.1 党的领导的重要保障

习近平总书记强调，坚持党对国有企业的领导是重大政治原则，必须一以贯之;建立现代企业制度是国有企业改革的方向，也必须一以贯之[1]。加强党的领导，是完善公司治理、建立中国特色企业制度的必由之路，需要在实践中不断摸索和完善。习近平总书记提出要把党委（党组）全面监督、纪委监委专责监督、党的工作部门职能监督、党的基层组织日常监督、党员民主监督等结合起来、融入一体[2]。

长城信息股份有限公司（简称长城金融）需要通过监督管理体系建设，完善公司治理，落实全面监督，为加强党的全面领导提供有力制度保障。

1.2 依法合规经营的有效保证

全面建设法治央企，是贯彻落实全面依法治国战略的重要内容，更是积极推进企业治理体系和治理能力现代化的迫切需要[3]。中国电子信息产业集团有限公司（简称中国电子）结合实践提出“五位一体”的管理思路，建立法治、合规、内控、风险和追责5项职责集约化管理体系。

长城金融作为中国电子旗下中国长城科技集团股份有限公司的控股子公司，需要通过监督管理体系建设，有效实施“五位一体”体系，确保企业健康长久发展。

1.3 获得良好经济效益的重要保障

企业的生存与发展离不开良好的经济效益的支撑。在复杂的经济环境下，良好的监督管理机制是防止违规事件造成企业经济损失的重要防线，还可以通过杜绝漏洞、改善管理等工作为公司节约经费和提升经济效益[4]。

长城金融需要通过监督管理体系建设，为企业获得良好经济效益提供保障。

1.4 科学开展干部管理的有力手段

党的十九届四中全会强调，要把提高治理能力作为新时代干部队伍建设的重大任务[5]。各级党组织要严格把好干部政治关、廉洁关和素质能力关，深化干部制度改革，完善管思想、管工作、管作风、管纪律的从严管理机制。

长城金融需要通过监督管理体系建设，严守干部行为红线，客观评价干部行为表现，让科学的监督管理成为企业干部和人才队伍管理的有力手段。

1.5 创建优良企业文化的基本前提

习近平总书记在第十九届中央纪律检查委员第三次全体会议上提出，形式主义、官僚主义是目前党内存在的突出矛盾和问题，并且指出工作中存在拖沓敷衍现象，遇事推诿扯皮、回避矛盾和问题，事事请示，层层上报，看似讲规矩，实则不担当，把问责作为推卸责任的“挡箭牌”等，产生这些问题的背后是功利主义、实用主义作祟，责任心缺失[6]。

长城金融必须通过监督管理体系建设，及时发现和问责不以客户为重、不履职尽责等违反企业文化核心价值观的行为，引导全员树立正确的企业价值观。

2 “小监督”的缺点与“大监督”的建设思路

长城金融监督体系以往存在的最大问题是“小监督”模式，这种模式成为进一步提升监督效率、发挥监督效能的重大阻碍。

2.1 “小监督”的特点及缺点

2.1.1 “小监督”模式主要特点为“小”而“散”

“散”指各类监督职责过于分散。2019年之前，纪检、监督检查、审计、法务、合规、内控等监督管理职责分散在综合管理部等多个职能部门，缺乏有力的统一领导，对各种监督职责如何定位的认识不统一，缺乏整体谋划部署的思路和方法，各职责部门各自为政，单打独斗。

“小”则体现在这些监督职能在对应部门内基本属于非核心、边缘化的“小”职能，未被纳入部门年度考核指标，普遍不受重视，从业人员数量少，大都未设专职岗位，甚至有的岗位由基层文员兼任。

2.1.2 “小监督”模式主要缺点为“弱、低、差”

工作能力弱。从事监督工作的人员数量少，多为非专职，专业素养差，其上级无法给予专业指导，分散在各部门的人员之间没机会互学互进，导致从事监督工作的人员工作能力偏弱、性格偏软，难以有效承担监督工作职责。

工作效率低。除了工作能力弱而造成工作效率低之外，职能过度分散也导致监督工作效率低下。公司无法统一制订监督工作计划，监督工作人员之间难以有效协同沟通，信息无法传达与互用，有时监督出现空白，有时重复开展工作，造成资源浪费和被监督部门的困扰。部门对监督工作不重视容易造成工作部署慢、跟踪不及时、考核不到位等，导致监督工作效率低。

工作效果差。能力弱、效率低导致工作效果差。监督工作态度不重视、不认真，工作浮于表面，敷衍了事;能力不足，难以发现线索;发现线索后不敢深入调查;缺少专业能力支撑，难以将线索转化为监督成果;发现问题后不敢得罪人，大事化了，轻描淡写。监督效果不佳，导致很多问题内部监督查不出;因舞弊、工作失职造成企业损失的现象常有发生，內部监督发现问题后对干部问责、问题责任人处罚的却很少。

2.2 “大监督”的建设思路

要彻底改变监督工作“弱、低、差”的现状，只通过边边角角的小改进是无法做到的，必须创新思路打破“小监督”模式，建立具有长城金融特色的“大监督”体系。

2.2.1 坚持两个“一以贯之”，以党委、董事会作为监督工作坚强领导

监督工作涉及公司方方面面，非常复杂;监督工作不可避免地牵涉到相关人员的切身利益，容易受到各种阻力。如果没有一个坚强核心作为监督工作的统一领导给予强有力支持，监督工作的腰杆很难硬起来，也不能真正发挥其强大价值。坚持两个“一以贯之”，将坚持党对监督工作的领导和董事会在企业治理中的领导结合起来，将监督工作置于长城金融党委、董事会的坚强领导之下，让监督工作胆气足、腰杆硬，获得强大的力量[7]。

2.2.2 整合监督职责和组织，促使监督各职责间的有效融合

要确立新的“大监督”整体目标和职能定位，统领公司内纪检、监督检查、审计、法务、合规、内控等多种监督职责，将分散各处的职责、岗位和人员整合、重组、聚拢，以整体目标和定位为核心逐步融合，把原来分散各处的多段纱拧成有力的一股绳。

纪检、监督检查、审计、法务、合规、内控等工作历史起源不同，工作理念和方法存在许多不同之处。因此，在以“大监督”整体目标和职能定位统领各种监督职责的同时，还要创新性地开展制度建设，将各种职责工作理念、流程、标准有效结合起来，这好比要将陆军、海军、空军、火箭军等多军种整合成战区作战部队，既要统一指挥、充分融合形成合力，又要尽量发挥原有各种监督工作的专业方法、特长手段的作用。

2.2.3 大力加强队伍建设，建立有专业、有活力、有胆魄的监督队伍

监督工作是专业性较强的工作，必须依靠具备足够专业能力的人才才能真正深入发现问题、提出有效建议。监督工作涉及资产安全、干部廉洁、群众利益，需要综合素质过硬、胆大心细、原则性强的人才勇于深挖、敢于碰硬，让监督“利剑”真正发挥作用。因此，监督工作必须配强队伍，把有专业、有活力、有胆魄的优秀人才引入监督队伍，让不专业、不想干、不敢为的人员退出监督队伍。

2.2.4 结合经营抓好重点监督事项，快速提升监督职能工作价值

一方面，在监督工作长期“弱、低、差”的背景下，要尽快增强公司上下对监督工作的信心，让监督工作获得更广泛的支持;另一方面，公司面对巨大的经营压力，能投入到监督工作的人力、物力有限。因此，必须将监督工作与企业经营很好地结合，尽量选取群众反映大、经济效益好、与经营紧密结合的事项作为监督工作的重点事项来抓，集中有限资源取得突破，打开监督工作新的良好局面。

3 “大监督”体系建设的具体实践及阶段成效

3.1 “大监督”体系建设的具体实践

“大监督”体系是指企业有效整合内部纪检、监督检查、审计、法务、合规、内控等监督检查资源，在保持各自专业优势的同时，通过人员、方法、信息等要素的复用、协同、融合形成监督合力，达到降低工作成本、提升工作效率效果的目的而构建工作组织体系。

3.1.1 建立党委对“大监督”体系的领导机制，明确监督工作职能的整体目标及定位

2019下半年，长城金融提出并在党委会通过了“大监督”体系建设方案。方案中明确提出，“大监督”体系整体由长城金融党委直接领导，在公司党委领导和授权下开展工作，保持工作的独立性，不受其他部门的干扰。

“大监督”体系建设方案明确提出了“大监督”整体目标是通过内部监督有效控制风险，“大监督”部门的定位为风险控制的专职监督部门。风险控制既包含党组织风险控制，又包含企业组织风险控制，既包含基于人的风险控制，又包含基于事的风险控制。与此相对应，“大监督”是党内监督与企业内监督的结合，也是对人监督与对事监督的结合。

“大监督”体系与企业内部其他专业职能部门的关系是“大监督”体系作为专职监督部门，对其他职能管理部门是否履职尽责、有效发挥其专业职能管理作用進行监督。各专业职能管理部门对其所负责专业领域承担专业监督职能，“大监督”体系对各职能管理部门发挥专业监督作用，进行专职再监督。

3.1.2 全面整合各类监督职责，完善大监督组织岗位体系

从2019下半年开始，长城金融逐步梳理分布在各个部门的监督管理职能，整合归集到党建工作部，撤销相关部门的职责和对应岗位。为促进各种监督职责之间的有效融合，设立专职监督岗位不再严格区分纪检监督检查、审计、内控等岗位，而是将岗位名称统一设为监督管理岗，每个人都有监督职责，并依照人员的特长分为纪检监督检查、审计、法务、综合监督4个主导方向。这种岗位设置在兼顾员工特长的同时，极大地增强了监督工作的灵活性，有利于充分利用人力资源和培养掌握多种监督专业技能的综合性监督人才。

3.1.3 建立监督工作规范，促进各类监督工作融合

首先，制订工作计划。层层分解工作计划，有序进行跟踪、检验、总结。年度工作计划中包含纪检、法治、内控及一线监督检查等工作内容;在月度工作计划上分解落实年度计划安排事项，有序安排监督管理重点工作的实施;总结和跟进周工作计划。其次，监督工作上报党委会审核。监督检查重要工作如事前方案、阶段性检查报告、整改落实情况、专项调查报告等上会审核。最后，监督检查工作制度化。党建工作部陆续发布5项制度规范监督检查工作，通过重整各类监督工作流程，有效整合内部纪检、审计、内控、法务等监督检查资源，在保持各自专业优势的同时，通过人员、方法、信息等要素的复用、协同、融合形成监督合力，达到降低工作成本、提升工作效能的目的。例如，在审计工作中发现的有关人员失职、渎职、舞弊等线索，作为纪检监督检查工作的输入，评审后可立案调查;在纪检监督检查中发现的工作制度流程缺失，又可以作为内控评价的依据等。

3.1.4 通过三大途径实施企业内监督

完善企业文化核心价值观，建立具体文化行为标准。通过“大监督”体系的实施，长城金融党委体会到不仅需要监督体系发现和防范问题，更需要从思想文化建设上发挥员工的积极作用。2020年4月，长城金融发布企业文化核心理念。2020年8月，发布28条具体企业文化行为标准，公司干部带头实施对照，公开行为改进承诺。通过核心价值观的宣贯和具体行为标准的对照，从思想根源强化了干部员工的认知，为企业健康发展提供了坚实的文化保障。

强化干部关键事件清单管理，为干部“画像”提供客观依据。2019年下半年，党建工作部通过开展各项监督检查工作，掌握了相关干部的关键事件线索并实施调查评价。关键事件记录结果由公司党委会审核后方可生效，通过事实客观描述干部行为，随着记录的逐步健全和完善，干部“画像”更加真实和生动。

以月度例会监督检查为抓手，提升公司执行力。2019年6月起，公司规范开展月度干部会议，重点分析经营情况及部署月度重点工作。部门以月度例会方式总结部门工作情况，推进落实公司和部门重点工作。监督管理团队对部门月度例会实施定期检查，检查要点从会议的形式、内容是否规范逐步扩展到会议宣贯质量、公司重点工作部署落实、公司工作和指标未完成检讨和改进等。

3.1.5 通过一线监督检查手段，实施企业外监督，推动问题发现和解决

2019年公司客户服务方面出现了严重的备件管理问题，公司领导认真反思，认为主要原因是一线监督管理不到位，职能部门监督职责未有效履行。2019下半年党委同意启动全国一线巡检，计划于2020—2021年完成全国所有一线地区的监督检查，推动服务管理、销售管理等职能部门切实解决一线主要问题，提升一线工作质量。

3.1.6 坚决推动执纪问责，强化严格管理

党建工作部编制的监督检查报告需要上报党委会，并对调查内容、发现问题客观描述，对其中违规违纪行为如实上报，由党委会审议并决定执纪问责，例如违反党内纪律，党建纪检职能将按照具体规定实施;违反公司规定，将责成责任部门或分管领导实施具体问责。

3.2 “大监督”体系建设的阶段成效

3.2.1 企业党委领导作用有效发挥

2020年1—8月长城金融党委会审议通过1份年度监督检查工作计划、3份监督检查制度和规范、13份监督检查报告、20个中层干部关键事件记录。党委通过一线和专项监督更加深入了解公司具体工作情况，对发现的重点问题进行专项处置，有效控制了经营管理风险。通过部门会议监督检查和公司高层领导关注事项，全力保障公司重点工作的落实，提升公司执行效率。通过做好干部“画像”、執纪问责和价值观行为引导，全面加强干部管理，推进干部队伍建设。

公司党委通过一系列监督检查工作实现了加强企业管理、党建融入经营、干部监督到位的目的，并有效发挥出“防风险”“保执行”“强干部”等领导作用。

3.2.2 企业监督管理效能发挥

通过一线监督检查促进客服管理工作全面加强。2020年1—8月，公司完成湖南、安徽等10个一线地区服务部监督检查。通过持续检查，促进客服一线管理质量明显提升，同比2019年客服备件账物一致率从失控到99%，拨款设备抽查误差从10%以上降低到5%以下，客服现场“5S”管理从不达标到基本达标。

通过董事长关注事项推动公司重点工作开展。2020年关闭7项董事长督办事项，涉及质量改进、资产减损、管理改进和群众关心重点问题。通过市场代理违规专项调查和问责加强公司员工红线意识，强化市场监督管理，优化干部队伍。通过法治合规专项工作全面完善公司法治合规管理，建立企业法治合规管控体系。

3.2.3 加强企业干部队伍建设

“大监督”促进了干部严格管理。2020年党委会通过监督对4名中层干部实施免职、对2名党员干部党内警告、要求1名公司副总经理做整改情况报告。1—8月公司实施干部诫勉谈话4人次、干部提醒谈话85人次。

“大监督”加强了干部队伍建设。干部队伍工作作风得到明显提升，如干部不作为、工作推诿等情况得到根本扼制。通过不合格干部的淘汰，2020年4名内部优秀后备干部得到了升职，并引进6名外部专业干部，企业干部能力和队伍活力得到明显加强。

3.2.4 企业文化建设初见成效

长城金融子文化核心理念促进了公司思想统一，达成广泛共识。28条企业文化践行标准像一把心灵的尺子，让很多干部汗颜，所有职能部门负责人带头实施对照并公开3项需提升践行标准的承诺。后续价值观践行典范的评选将会让长城金融涌现出一批企业文化践行的优秀榜样。企业文化建设将成为根本的思想纯洁之源，让监督从防范、行动到深入人心。

“大监督”是一项系统工程。通过两年时间的工作探索和实践，长城金融取得初步成效，但如何一以贯之坚定实施，并在实践中逐步完善是公司下一步党建监督工作的关键所在。监督检查工作的重点要根据实际情况不断变化，始终围绕企业发展的主要矛盾问题，逐一解决。对待监督检查工作做到“不僵化、不官僚、不形式”，虚心听取大家意见，定期总结思考，不断提炼创新思路和方法。

参 考 文 献

[1]新华社.习近平在全国国有企业党的建设工作会议上强调：坚持党对国企的领导不动摇[EB/OL].http：//www.xinhuanet.com/politics/2016-10/11/c_1119697415.htm，2016-10-11.

[2]新华社.习近平在十九届中央纪委四次全会上发表重要讲话[EB/OL].http：//www.xinhuanet.com/2020-01/13/

c_1125457206.htm，2020-01-13.

[3]国务院国有资产监督管理委员会.关于印发《关于全面推进法治央企建设的意见》的通知[EB/OL].http：//www.

sasac.gov.cn/n2588035/n2588320/n2588335/c4258267/

content.html，2016-01-13.

[4]卢汉东.建立健全“四道防线”长效机制是防范风险的重要举措[J].时代金融，2012（12）：251.

[5]新华社.把提高治理能力作为新时代干部队伍建设的重大任务[EB/OL].https：//baijiahao.baidu.com/s？id=1653

676142816884152&wfr=spider&for=pc，2019-12-23.

[6]新华社.习近平在十九届中央纪委三次全会上发表重要讲话[EB/OL].http：//www.xinhuanet.com/politics/leaders/

2019-01/11/c_1123979062.htm，2019-01-11.

[7]中央宣传部（国务院新闻办公室），中央党史和文献研究院，中国外文局.习近平谈治国理政 第三卷[M].北京：外文出版社，2020.