分析发电企业资金管理优化策略

赵婷婷

摘 要：中国国家经济高速发展的同时也带动了电力需求的大幅度上涨，这对电力企业提出了新的更高的要求，要求电力企业进一步向前发展壮大，增强自身的实力，只有这样才可以满足现代经济社会的发展需要。发电企业要想不断壮大起来，离不开大量资金的投入，与此同时，在现在的市场环境竞争非常残酷和激烈，这就导致了发电企业本身就面临着很大的资金压力。企业的首要任务是如何减少资金成本的投入。本篇文章主要以从企业内部管理为出发点，对企业内部资金管理做了深入的探究，指出企业现在所面临的资金管理难题，立足现在的状况提出优化解决方案。

关键词：资金管理;发电企业;营运资本;优化

企业资金管理的核心是现金流量管理，而企业在经营过程中遇到财务风险问题在所难免。我们知道，企业的财务风险和其负债多少有直接关系，企业背负的债务越大，其所面临的财务风险就越高。发电企业又是一个比较特殊的行业，前期需要投入大量的资金，而在收回成本的过程中则需要一个比较长的周期，在这期间，企业一点经营上出现问题，极大可能导致成本的大幅度增加，随之财务风险就会增加。所以，对发电企业的资金管理进行加强是非常重要的，也会影响企业的规范化管理。

一、发电企业资金管理的问题

（一）金融工具单一、财务风险大

我们知道，现在存在的很多发电企业在筹集资金的时候，普遍存在的方式很单一化：采用的手段是企业自己申请银行贷款的方式。但是，一些银行信贷机构结构存在着很多难以解决的问题，比如说有这样的问题，银行放的短期贷款要比长期贷款多的多，而且长期贷款又非常的难办理，这就可能导致给一些企业增加了在贷款到期的时候没有办法还贷，而这中间产生的空档期也是一件非常危险的事情，它提高了发电企业自身的财务可能会出现重大漏洞，也提高了财务的风险性。所以对现在的发电企业来说，他们企业如果想要寻求企业的价值不被低估，想要进一步获得大踏步的发展，发电企业急需要解决的问题是，着力自身的实力和定位，要找到不同种类的贷款方式，不能只依赖于银行贷款，这么做的目的是可以把财务风险降到最低限度。

（二）发电企业的管理方式需要改进

当下中国企业的发展获得很大的进步，社会的外面市场具有的特性是有很多，而其产业的规模也在大幅度增加，所以在经济快速发展的的今天，也造成了发电企业遇到的的经营管理的问题越来越多，其中的复杂性也更加难以处理。把发电企业的经营成本降下来是首要的任务。社会对现在的发电企业所处的阶段很是关心，所以发电企业必须对他们的管理方式进行升级改造。但是发电企业所使用的的管理资金的系统没有得到彻底完善的话，企业本身对资金的监控就会失去控制，尤其是对资金链的监控无法得到保障，企业要对赚取到的资金和支出去的资金要有很充分的认识，以此来保证资金的动态和静态平衡。在这之前，电力企业所使用的资金管理模式还存在着较大问题，无法如实反映出企业的实际运营情况。在此基础上，财务工作也难以顺利开展。随着我国经济的发展，各行各业对电力资源的需求量都越来越大，由于电力企业本身的管理结构就较为复杂，在管理过程中也存在很多不同的各个环节，这就对企业提出了更高的要求，需要实施更加科学、准确的资金计划，这么做的目的是可以保障企业有足够量的资金来发展，也可以保证企业资金链的安全，企业的财务管理目标可以更加有效的实现，不然的话容易产生企业贷款高的风险，很有可能增加资金管理成本，为企业带来不必要的浪费。由于资金管理和企业发展之间的关系十分密切，当出现问题时很容易产生连锁反应，资金计划无法得到落实，增加企业运营风险。

（三）企业对行业动态的了解不够深入

现在很多不同的发电企业的基础设施建设和他们运营的过程是不一样的，各个企业对资金的需求量也有很多不一样。此外还存在的一点问题是，我们国家在不同时期的制定的相关政策也不一样，这些政策也会影响到发电企业的所需要的资金量，而这些政策也会对发电产业的发展带来很大的影响。近些年来，我们国家对环境保护的力度在不断的加大，处在传统位置上的风力发电、火力发电都受到这一政策的一定影响，因此，现在很多企業在发展建设过程中首先需要安装环保设施，而在买这些环保设备的时候花费的资金量是非常巨大的，在一定程度上这也会对企业的资金计划带来很大程度的影响力。好在现在一个令人高兴的事情是，当前我国正在大力发展新能源，传统的火力、风电发电企业需要在原有基础上进行创新，要提高他们的技术质量，把节能和环保设施都要经行改造，但是这样的改造会对企业提出的要求更高，同样也对企业的资金管理水平提出了更高的要求。还有一点不能忽视，由于现在还有很多企业没有认清自身的实际情况，缺少有效的资金管理方法，也没有办法对其进行相关优化。

（四）在回款过程中出现的问题，企业到期收的钱款没有办法按日期到位

我们知道，现在普遍存在的一种情况就是，存在一些发电企业在收款的时候会遇到很多意想不到的状况，这些状况可能会导致企业的资本被挪作他用占用，还有可能导致资金利用率不高等一系列隐患，那么如果企业要想更好的生存下去，就需要避免自身要承受这么大的压力，同时也需要解决在经营过程中风险加大的问题，如果这些问题处理不当的话，会有资金流失的风险。

二、 发电企业资金管理优化解决方案

（一）丰富融资手段

为了解决目前发电企业所遇到的问题，他们需要提高自身的实力，因为这些问题都会导致企业的财务遇到问题。所以，发电企业要先减少自身的财务风险，获得持续发展，他们需要不断丰富融资手段。发电企业除了依靠传统的银行贷款，还可以依靠的手段是利用发行证券来获得资金。这样一来，可以利用资本市场的有点来融资，这么做的目的是可以大幅减少其财务风险。另外，如果该企业的收入非常稳定的话，它还可以通过发行短期融资券，减少公司持股股东们需要承担的额度，可以在一定程度上可以把企业资金的运转速度提高上去。

此外还有一点，目前部分企业在开展资金管理活动时，多从银行或其他金融机构进行贷款，从而确保现金流的正常。由于不同企业的股份占比存在差异，因此在资金管理方面，其方法也不尽相同，要根据实际情况进行选择。

现代发电企业借助丰富的融资手段来增加融资渠道，这对降低企业自身的的资金风险有巨大益处，同时还对企业提高自身管理水平有着很重要的意义。在这里需要特别说明的一点是，企业融资也要进行调整、优化。

（二）建立多元化管理方式

想要降低发电企业在资金管理中存在的各种风险，财政部门要提高警惕，根据实际发展情况，合理编制预算，并加强对预算执行的监督和管理。企业各部门的每个月的绩效考核任务还需包括资金计划的准确性，要将考核计划严格按照要求落实到位，对违规操作、态度不端正的人员和部门进行处罚，起到警示作用。在上级领导人员将预算下拨之后，确保其能够细分到每个部门的每个人员身上，提升管理的科学性。

面对当前的市场环境，企业应该建立财务或资金结算中心，实现对资金的集中管理。企业可以按照规定的时间来对资金进行回收，这样可以在一定程度上减少对企业资金的限制，可以有效避免出现存款、贷款数量都很高的问题。同时我们需要格外注意的一点就是，要对每一笔资金的支出进行详细记录和监管。企业要想获得长期稳定的发展，也需要规划好资金的使用过程，避免盲目投资，分析资金投入和产出之间的收益，企业在银行贷款和购买物品的时候可以使用固定资产作为担保，实现最大化使用受限现金，确保企业的经济效益能够最大化。

近些年我国科学技术发展迅速，先进技术在很多行业和领域都得到了广泛应用，发电企业要顺应时代发展趋势，做到与时俱进。在资金管理中，可充分利用网络银行、信息化管理软件等，用计算机完成信息收集、处理、分析和储存，减少人力成本投入的同时，还能够提升资金管理工作效率。现在我们举一个例子，资金管理人员可以通过互联网平台来实现对资金的实时查询和管理，这对发电企业相关财务管人员也提出了更高的要求，不仅要具備资金管理、财务、会计等方面的知识，还要具备熟练操作信息化资金管理软件的能力，对资金流转的流程进行实时监督。为了提升电子银行财务管理系统的安全性，可研发并应用网络加密技术，定期对网络系统的漏洞进行修复，安装杀毒软件，抵御黑客和病毒攻击，一方面能够提升企业资金管理的安全性，另一方面还能够为互联网辅助下的发电企业的资金管理插上一双崭新的翅膀，使管理更高效、安全性更高。

（三）关注发电行业特征;不断升级技术，落实企业社会责任

现在的发电市场时刻都在变化，火力发电公司的一笔最大的支出就是用来购买煤炭的。所以，企业要时刻关注煤炭市场的变化，这也是一项企业必须要做的任务。在我们国家过年的那段时间，一般会出现煤炭供应量不足的问题，所以这时煤炭价格也会开始上涨。这就要求我们的发电企业提前做好资金的储备，确保在冬天买煤炭的时候有充足的资金可以使用。

三、结束语

改革开放以来，特别是开放力度在不断加大的今天，中国的经济发展的越来越好，中国城市化的水平也越来越高，这就导致电力的需求量在不断的扩大。发电企业要不断增强自身的实力，来降低财务风险，减少财务支出，推动企业的可持续发展。

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