财务管理互联网金融模式下品牌企业现金流管理分析＊

文/王俊鹏 （兰州交通大学博文学院）

品牌企业运行中，现金流管理可以为企业项目运行提供资金支持，提高企业运行价值。随着互联网金融的发展，对企业现金流管理造成一些影响，对以往现金流管理模式提出提出一些新的要求。

一、互联网金融模式对现金流管理的影响

（一）降低管理成本

互联网模式下，降低了企业资金管理成本，提高了经济利用率，具体可以体现在以下三点：第一，降低现金占用成本。在互联网时代下，支付方式出现多元化的趋势，资金支付渠道也逐渐增加，为品牌企业资金流转提供了极大的便利。随着信息技术的发展中，品牌企业可以利用互联网技术进行资金管理，减少资金占用成本同时，提高管理效果。第二，降低了现金借贷成本。最近几年银行信贷的形式越来越丰富，为品牌企业现金借贷，融资提供了不同途径。互联网金融下模式下，集中了各行业现金流管理人员，提高了资金接待额度，实现了企业借贷合并，无形中降低了资金借贷管理成本。第三，在大数据背景下，品牌企业可以利用各种合法渠道获取资金借贷信息，减少资金借贷信息收集成本，提高增加资源的覆盖面，实现资源共享。互联网金融模式的发展，为品牌企业资金筹信息收集与应用提供方便，降低了企业信息收集成本，有效提高现金使用效果。

（二）增加管理风险

互网络金融模式，虽然提高了现金流管理效果，但是也增加了一些风险，如信用风险、管理风险、网络安全风险。现金流管理风险是品牌企业现金流管理面对的最大问题，也是必须要改变的现状。首先，信息风险。品牌企业信息准入门槛并不高，也正是因为此，在管理制度上存在非常多的漏洞，影响了企业信用整体水平。目前，我国互联网金融法律在实际执行的过程中，不发分子会利用法律的漏洞进行违法行为，会增加了信用安全难度。若是安全问题得不到解决，不仅会对企业财务管理产生影响，同时也会增加现金的管理成本，不利于企业发展。其次，管理风险。与其他类型资金管理不同，现金流管理需要流动性较大，需要保证流出与流入的平衡。若是流入、流出不平衡，就会出现管理风险，增加企业运行难度。最后，网络安全风险。品牌企业在运行的过程中，将关注点放在了企业资金成本提高上，忽略了网络技术投入。在财务管理管理中，黑客或者是不法分子的攻击，会导致财务数据丢失、被盗用的情况。网络安全问题，是企业现金流管理中必须要解决的问题，是影响品牌企业健康发展的关键因素。

二、互联网金融模式下品牌企业现金流管理措施

（一）拓展现金流管理范围，发挥互联网作用

传统品牌企业现金流管理中，比较重视企业内部的现金流管理与投资内容，并没有将企业内部的现金流管理与市场环境、经济有效的结合，管理局限性较大。随着互联网技术发展企业应该改变传统的管理方式与理念，扩大现金流管理范围，建立一个内外部管理相互结合的管理模式模式，以此提高拓展现金流管理范围，这样一来，不仅提高资金利用率，同时还可以资金不足的问题。企业管理人员应该意识到现金管理活动进行的过程中，并不是单一存在的，其关系到整个市场行业的产业链、供应链与价值链，对企业自身发展具有重要意义。在互联网金融模式下，品牌企业的现金流管理都是网络资金管理的一个，也是互联网金融模式的重要组成，其中现金流发挥着巨大的作用。因此，在日常管理中，需要与其他企业合作或者是现金融合，通过有效的合作，实现现金流一同进入，一同流出。这样一来，真正的实现现金流管理范围拓展，降低资金管理成本与各方面的风险，有效解决企业融资，信用等管理问题。在实际工作中，管理者应加强对互联网金融模式的分析，利用网络信息技术，改变自身企业现金流管理模式与使用模式，加强对现金流管理的重视，以此提高管理质量，为企业更好的发展提供充足的资金支持。

（二）完善控制体系，加强风险管理

控制体系的建立，可以减少现金流管理中的风险，能够提高资金管理质量，在企业运行中可以通过以下几种方式建立控制体系。第一，利用互联网金融模式优势，将不同资金形式都可以转化为现金，结合自身企业运行情况，在资金循环角度做好相关的风险管理工作。在企业运行中资金流转需要较多的时间，提升了占用成本。为了解决这一问题，应缩减企业经营环节中资金的占用时间与占用量，保证资金在最短的时间内利用。加强对资金成本转化的控制。企业在现金流管理中，可以将生产资金、储备资金等形式资金转换成现金，然后通过利息的支付，保证现金流的管理成本，避免因为资金转换过程中出现资金成本降低的情况。加强对管理成本的控制，管理成本在企业运行中占有非常大的部分，品牌企业可以改变传统人工管理方式，利用信息化管理模式进行现金流管理，通过快捷支付，信息资源共享的方式，控制现金流成本，降低管理风险。

加强中央企业资金入口，出口方面的控制，做好现金流流入、流出、净流方面的管理。在互联网金融下，品牌企业现金流流量非常大且流速较快，通过对流出与流入的控制，可以提升现金流管理风险控制效果，能够避免因为不确定风险对企业现金管理产生影响。在日常工作中，若是出现现金流流入量高于流出量的情况，那么企业可以将其运行外剩余的资金，通过金融模式进行借贷活动，提升资金的利用率。若是资金流流入小于流出，那就说明企业现金流不足，这时可以利用互联网金融模式进行融资、筹资，保证企业运行资金的充足，为企业运行提供支撑。在实际管理中，应控制流入与流出的平衡，加强管理，避免现金流管理风险问题出现。

第三。构建现金流管理制度与体系。在互联网金融模式下，影响现金流管理平衡的因素有很多种。通过管理制度的建立，可以从不同方面对现金流管理的约束，能够有效降低管理风险。结合企业自身实际情况，把控企业财务管理模式，并将现金流管理工作落实到财务管理工作和部门和负责人身上，明确财务部门的现金流管理权责，借助信息化大数据手段，及时发现潜在现金流安全风险，并及时通过相应的方式弥补风险。若出现现金流风险，第一时间开展责任追查，切实保障现金流管理机制的科学性，为品牌企业可持续发展打下良好基础保障。

（三）重视供应链金融，提高资金运行能力

品牌企业现金流管理的目的，就是提高资金运行能力与融资能力，利用有限的资金为企业发展提供最大的动力。在金融模式下，品牌企业可以将供应链金融作为提升自身融资能力、现金流管理能力的一种途径。供应链金融中，为品牌企业提供融资的方法方式主要有三种，第一，原材料质押融资、成品质押融资应、收账款质押融资[6]。在实际管理工作中，企业管理人者可以对这三种融资方式进行分析，结合企业真实运行情况，优化现金流，转变企业现金流的形式，提高现金流管理方式，提升企业管理能力。供应链金融中企业运行中每一个阶段有用的经济资源都有可能转变为现金，可以通过抵押、贴现、典当、期权的方式在互联网中进行资金变形。资金是现金，资源是现金，是当前现金流管理中的一种新的思维模式，也是重要企业未来发展的一种途径。以原材料质押融资为例，这种融资方式就是说下流企业通过核心企业购买原材料，将原材料质押给金融机构获得贷款资格，金融机构将原材料存放在交由第三方物流公司，下游企业通过保证金的方式提取原材料，获得原材料的一种融资方式。也就是说用原材料换获得贷款，以充足企业现金流的一种融资模式。这种模式在品牌企业应用可以降低原材料资金的占有率，能够有效提高资金的利用效率。品牌企业运行中，加强对融资方法的研究，采用适合的手段，提升企业融资能力与资金利用率，实现资源最大化。

三、结束语

总而言之，在品牌企业运行中，互联网金融模式的出现降低运行成本，增加管理风险。通过拓展现金流管理方位，完善控制体制，提升企业融资能力，可以降低降低金融模式对企业发展的影响，同时可以发挥互联网优势，为企业发展运动提供动力。