企业在履行合同过程中的法律风险防范

戴晓红

江苏宸扬律师事务所，江苏 无锡 214000

企业的经营离不开其日常业务的开展。在以往改革开放初期，我国的企业经营尚处于起步阶段，日常的经营活动范围也比较小，经营的对象较为狭窄。合同这一规范的约束性制度尚未在此阶段起到充分的约束作用。后来随着社会主义市场经济的不断发展，企业经营面向的服务对象逐渐跳出了熟人圈，开始走向广阔的陌生的市场，在这一过程中，合同开始走进企业的视野，也逐渐在发挥它的约束价值。

一、企业在履行合同过程中的法律风险概述

（一）正确认识企业合同履行过程中的风险

随着我国社会主义法律制度的不断完善，合同的约束作用也开始真正落到实处。所谓企业在履行合同中的风险，便是围绕合同的履行，在初期、中期、后期可能存在的履约风险，包含人为风险、政策风险以及相关的自然风险。这些风险要素在企业签订合同之前便需要充分考虑和评估，以最大限度减少合同履行中的风险损失。

（二）加强企业合同履行风险防范的意义

随着我国市场经济的不断发展，企业的生存早已摆脱旧日的熟人社会。熟人社会的特点之一便是彼此具有相当的信任基础，这种信任基础远比法律条文的约束作用更为强大。但是随着人口、资本的流动，企业发展至今早已摆脱了依赖熟人建立起来的商业网络，加之现在出现的互联网企业，借助互联网的强大沟通作用，大大缩小了空间上的局限，可以说，企业的经营面向的人群已经是十分陌生的客户群体。陌生的群体彼此之间缺乏信任基础，为了保障双方的诚信履约，便需要法律以合同的形式加以规范。只有充分利用好合同的约束与规范作用，才能让企业在履行合同过程中最大程度地减少失信的可能。

二、企业在履行合同过程中的法律风险分析

（一）缺乏正式书面合同签订意识

这一问题主要出现在中小企业，尤其是部分农村企业。近几年来我国加大了扶贫的力度，各乡镇也抓住机遇，充分发挥自身的地理、资源优势，积极发展符合自身实际的乡镇企业，在实践成果来看，这些乡镇企业确实有力带动了当地的生产，为当地的人群创造了经济效益。但是这一工作在开展过程中，有的经营人员仍然是以熟人社会的相处模式，未能在企业管理过程中建立科学、现代的管理意识，以至于常常出现缺少正式的、书面的合同。而乡镇企业中的一部分比较依赖自然条件，当发生一定程度的自然灾害时，便难以利用合同条款以最大可能保障自身切身利益。

（二）合同制定缺乏规范性

这一角度是从专业性的出发点来看的。企业合同的制定是一项基础性的工作，它直接关系到后期履行过程中的各个时期、各个方面的风险点。虽然有的企业在经营上树立了书面合同的意识，但是在具体的合同制定层面，却流于形式、浮于表面。规范性不仅仅指内容上的全面，更加重要的是它需要切实符合本企业的经营实际。每一个企业所开展的业务都有区别，管理模式也不尽相同，为此它在经营过程中所经常出现的风险点也各有特点。规范的合同需要企业自身根据实际情况，在充分结合自身特点的前提之下，尽可能内容全面。而不是现在部分企业所做的复制合同模板以保障格式上的规范，这种做法的隐患很大，一旦出现履行上的问题，便难以通过法律渠道从合同条款上找到保护措施。

（三）合同履行缺乏监管

合同的生命力在于履行，企业的经营也必须落实到具体的履行层面之上。在实际的经营环节中，常出现的局面是，企业在前期也引起了相关的重视，聘请法律顾问制定了明确的合同细则，但是在后期的履行过程中，由于管理上的疏忽，缺少应由的监督管理措施，造成了各项损失，而且这些损失中一部分是隐形损失，在初期难以发现，只有经过一段时间的使用，其在履行过程中出现的漏洞才得以凸显，这一问题最为典型的体现就是在工程建筑合同的履行上。甲方对于有关的隐蔽工程未能及时检验检测，只依赖乙方提供的相关数据报告便确认合格。但是在经过后续若干年的使用之后，当初薄弱的地方弊病凸显，在时间上却已经过了保质期。这种类型的损失是管理方面的缺位造成的。

（四）难以维权

维权的重点有两个方面，一是时间，二是内容。从时间上来讲，就是相关的法律上的时效限制。对于这方面的问题在实践中常常出现两种问题，一方面企业在合同履行的过程中没有注意阶段的记录与留痕，导致很多时间上的证据难以收集，最终时间点难以证明；另一方面便是维权意识的不够，错过了相关的法律规定时效，进而导致维权上失去了胜诉的可能。在内容上，大多数则由于企业在初期没有做到充分的风险评估工作。风险评估的角度应该是多方位的，包含对方的履约能力、市场变化、政策风险以及自然灾害等都需要充分考虑。但是在宏观层面比如政策风险以及自然灾害等方面未能引起重视。这方面在造成损失的数量上比前者更甚，更加需要企业加强这方面的评估预见工作。

三、企业在履行合同过程中的法律风险防范策略研究

（一）完善顶层设计，加强制度管理

现代企业管理的优化离不开制度的完善。在合同履行的风险管理也是同理，只有建立起一套相对比较完善的合同履行风险管理制度，着重围绕履行中的风险，按照时间的先后循序，从合同履行的前期调研与合同制定、中期的监督管理、后期的维权跟进等各项关节，在制度层面都予以详尽的、具有可操作性的制度加以约束，如此让工作人员具有一定的操作要领指导，并且也有一定的自我检查要求，这样从自身角度出发的风险会大为降低。与此同时，制度的建设不仅要围绕操作层面，也需要加强相关监督的细则，制度与规范的履行都离不开切实有效地监督机制，配以奖惩措施，能够最大限度发挥制度的科学约束作用。

（二）强化思想认识，加强人员培训

有的企业过于注重业务上的技能进步，缺乏相关的法律意识的培养。培养员工的法律意识是很有必要的。一方面，员工法律意识的培养，能够更加有利于企业在日常的经营管理中更加合法有序，减少企业在经营过程中发生不必要的法律常识错误；另一方面，也是更加重要的是，人员的法律意识加强，在合同的履行过程中，也会以更加专业的角度看到合同履行中的各项问题，并且能够站在比较专业的角度，从法律层面讲企业的各项风险降至最低。可以说，未来的企业管理会更加注重法律的约束作用，而人员的法律意识提高也是亟待解决的一项培训要点。

（三）加强合同履行管理工作

合同的履约管理对于合同履约周期较长、产品使用年限较久的尤为重要。尤其是建筑工程管理合同为典型，甲方在合同的履行过程中，不能过分依赖监理一方，因为监理也许在质量层面会严格把关，但是从另一个角度出发，一方面监理方在产品的使用要求上远不及甲方明确，也许一个环节的质量与工艺上都符合相关的法律规定，但是从使用者甲方的角度来看，就不符合使用的要求。这是尤其需要关注的一个切入点。另一方面，一个流程的正确、科学实施，仅两方人员的参与尚不足以起到充分的监督作用，第三方的监督检测会让监督真正落到实处。

（四）发现风险及时采取维权措施

有效的维权一是需要企业在日常的工作管理中，规范相关的制度，以便后期的维权过程中便于收集证据，尤其是需要注意在比较关键的时间节点上，以及在合同履行过程中出现意外事件时的相关证据。二是需要企业在相关的风险问题发生之后，能够及时有效地把握相关法律时效限制，在做好充分的材料收集之后，在时效期限内维护自己的合法权益。

四、结束语

作为一项规范市场行为的工具，企业的业务开展逐渐依赖合同的履行，然而合同履行过程中出现的法律风险，也开始随着业务的不断拓展不断涌现。若是从单一的每个具体风险出发，则会发现其出现的类型与时间是多种多样的。这便需要企业从自身的业务特点与操作流程出发，分条缕析地总结出自己的业务特点，以及以往在合同履行过程中经常出现的风险点在何处。如此找准薄弱地带，才能有针对性地改进与防范。