浙江自贸试验区与新加坡海事服务产业发展对比研究

桂海滨，胡朝麟，邵哲一，钟汉明，方 晨

GUI Haibin, HU Chaolin, SHAO Zheyi, ZHONG Hanming, FANG Chen

（中国（浙江） 自由贸易试验区政策法规局，浙江 舟山316000）

国际海事服务是围绕国际船舶、国际船东、国际船员提供燃料供应、物料供给、船舶登记、船舶维修、船舶融资、船舶保险、船员管理、海事纠纷处理等相关服务的总称[1]。建设国际海事服务基地是党中央、国务院赋予中国（浙江） 自由贸易试验区（以下简称浙江自贸试验区） 的重要战略任务之一[2]。浙江自贸试验区全域位于浙江省舟山市，拥有可比拟新加坡的区位、港口等资源禀赋条件，发展国际海事服务产业潜力巨大。浙江自贸试验区自2017 年4 月1 日挂牌成立以来，国际海事服务基地建设取得跨越式发展，逐步构建形成了千亿级产业集群基础，为推动长三角国际航运中心建设，助力我国从航运大国走向航运强国，贡献了重要的力量。

1 浙江自贸试验区建设国际海事服务基地的优势条件及亮点成效

1.1 基础条件。浙江自贸试验区的所在地舟山，拥有可以媲美新加坡的地理位置和港口资源优势，还拥有新加坡不具备的发达经济腹地，国际海事服务发展潜力巨大。

（1） 优越的区位条件。舟山处于我国南北海运大通道和长江黄金水道交汇地带，是我国伸入环太平洋经济圈的最前沿地区，是长三角对外开放的海上门户和重要通道。地理位置优越，是远东航线的要冲和江海联运的重要枢纽。我国通往世界的七条主要航线有六条经过舟山，其转运辐射范围涵盖整个长江流域和中国南北海岸线。每年经过舟山附近海域的国际航行船舶超过10 万艘次，与新加坡相当。优越的区位条件为发展集聚国际海事服务产业提供了有利条件。

（2） 良好的港口条件。舟山岛屿众多，深水岸线资源丰富、建港条件十分优越。舟山有大小岛屿1 390 个，拥有岸线2 440 多公里，其中深水岸线54 处、达280 公里，占全国的18%。舟山港域深水岸线中，水深大于15 米、可建10~25 万吨级以上泊位的岸线约200 公里，更有水深大于20 米的岸线近110 公里。港域内航路总计99 条，基本上双向通航，可通航15 万吨级船舶航道13 条，通航30 万吨级船舶航道3 条。锚地丰富，锚泊作业水域面积达390 平方公里。舟山港域适宜建港的港湾条件十分优越，水深浪小，少淤不冻，10 米以下的等深线离岸距离大多在100 米以内，腹地纵深，能满足各类船型通行和靠泊。良好的港口资源为国际海事服务产业发展提供了物理基础支撑。

（3） 发达的经济腹地。舟山的直接经济腹地是长江三角洲，其间接腹地是长江经济带，主要承担长三角物资进出口及长江沿线地区钢铁、石化企业的铁矿石、原油中转运输任务，并为铁路沿线江西、安徽、湖南等省的部分物资中转服务。国家大力推进长江黄金水道建设后，长三角集疏运体系进一步完善，海进江船舶持续大型化，长三角已经成为东亚的枢纽港口，吸引更多的船公司把其核心中转港转移到该区域。随着上海国际航运中心建设的推进，将有效促进与上海毗邻的舟山发展海事服务。

1.2 亮点成效。经过三年建设，浙江自贸试验区通过系统集成改革和创新，国际海事服务基地建设在保税船用燃料油供应、综合海事服务生态链建设和口岸通关环境营造等方面亮点成效突出。

（1） 跃升全国第一、全球第八大加油港。在全国率先独家承接国家审批权限下放，集聚14 家牌照供油企业和4 家总部企业。制定出台船用燃料油供应管理办法和操作规程，并上升为全国行业标准，弥补制度空白。创新跨关区港区直供、外锚地直供等30 余项监管措施，推动低硫船用燃料油本地生产，初步形成船用燃料油“舟山价格”，年供油量突破410 万吨、结算量624.5 万吨，分别占全国40%、50%以上，三年来供应量年均增长61%，成为全球增速最快、潜力最大、效率领先的区域，国际市场份额和竞争力迅速提升。带动全市外轮供应货值年均增长107%，外贸进出口总额年均增长93%。

（2） 综合集成的海事服务生态链基本形成。坚持对标新加坡，全面拓展综合海事服务，培育发展外轮供应，率先在全国试点开展锚地海事综合服务业务，实现外轮物资供应“一船多能”，业务效率基本与新加坡持平，达到国际一流水平。外轮供应突破22 亿美元，年均增长106.5%，实现三年翻三番。成功引进力鸿仕宝等3 家全球顶尖油品检测机构，设立自贸试验区仲裁中心、海事商事纠纷调解中心，集聚船舶管理、油品检测、航运科技等160 余家海事服务产业链企业。打造国际绿色修船基地品牌，创新清洁高效喷涂装备应用、超高压水除锈等绿色清洁修船措施，万吨级船舶年维修能力达到3 500 艘，船舶修理业务占全国市场份额30%，其中外轮修理达40%。

（3） 口岸通关环境全国最优、名列全球前列。依托国际贸易“单一窗口”，率先开展国际航行船舶进出境“一单四报”、无纸化通关、“4+1”模式等创新，对船舶备案、进境（港）、在港、出境（港） 等进出境通关全流程21 个业务环节的全覆盖，业务环节覆盖率达100%。建成全国首个船舶进境通关无纸化口岸，监管查验从多次登临变1 次联合登临，执法时间从3 小时以上压缩到1 小时以内。实现船舶进出境申报数据项减少三分之二，船舶通关时间从16 小时缩减到2 小时。企业从申报到准予提货整个流程由原来的4 小时缩短至1 分28 秒。

2 对标新加坡，浙江自贸试验区发展国际海事服务产业的主要差距

2.1 新加坡发展国际海事服务产业的核心优势。根据航运领域国际最权威的“新华·波罗的海国际航运中心发展指数”，新加坡位列全球第一，国际海事服务产业最为发达。新加坡是世界著名的以现代高端航运服务业为主导的航运中心，配套海事服务业高度发达。新加坡凭借地理优势成功发展海事产业集群，拥有超过5 000 家海事服务公司，其中世界顶级航运企业集团130 余家。海事服务产业集群化发展为新加坡提供了超过17 万个就业岗位，经济贡献约占GDP 总量的8%。新加坡是世界最大的船舶加油中心，2019 年新加坡船舶燃料油供应量约4 750 万吨，排名世界第一。船舶外供产业享誉全球，拥有包括3M、ABB、Yanmar 等近百个国际知名品牌、总计超过5 300 家的船舶外供企业，外供产品类型涵盖船舶设备、食品、办公用品等全领域。拥有亚洲最大的修船基地，年修船产量占世界修船总产值的9.48%，其中FPSO 船改装产值占世界总产值的三分之二，海上平台修理改装产值占世界总产值的60%。新加坡国际海事服务产业发展之所以能够取得今天的成就，主要基于以下六点核心优势。

（1） 独特的区位优势。新加坡国际海事服务产业的成功发展，首要因素是其具有独特的地理优势。新加坡位居马六甲海峡主要交通枢纽，扼太平洋及印度洋之间的航运要道，是国际航运要道和连接东西方的桥梁，战略地位十分突出，是几乎所有来往于欧洲和东亚之间的船舶运输必经之地。

（2） 充分的市场竞争。新加坡各类服务、贸易行业准入透明公平、开放面广，只需符合相关技术、服务标准即可进入，几乎没有各种强制性限制市场进入的措施。在透明开放的准入环境下，基于新加坡庞大的市场，各类国际海事服务提供商大量集聚，通过充分的市场竞争，能够提供具有国际竞争力的价格和服务。

（3） 完善的产业配套。新加坡政府以产业集群化的理念推动整个国际海事服务产业发展，使得国际船舶可以在新加坡得到全面的海事及港口服务。新加坡积极推动船舶融资、船务保险、海事仲裁、海事科研、海事会议展览、船舶管理、船舶租赁、海事专业教育等配套产业发展，建立了完善的产业链，并针对一些关键领域进行强化，包括配套建设先进的油品仓储码头和炼油厂，引进全球贸易商，培育强大的加油船队与燃料油专业测量公司。以修造船为例，拥有涵盖策划、流程管理、信息管理、设计工程、采购、配件物流等一套完善齐全的产业链，通过有效地流程管理使得船舶制造维修过程变得便捷高效，价格也更具竞争力。

（4） 便利的监管体系。新加坡国际海事服务流程中，极少出现事前审批，通关等手续简便，通过网络往往数分钟即可完成。例如，新加坡设置专供过往船舶加油停靠的外锚地，燃供作业方便快捷，供油企业不需事前审批，只需每月向管理部门提交一次加油记录即可，而前来加油的国际船舶也不需申请即可直接进入外锚地。

（5） 高效的信息服务。新加坡通过建立国际航运中心信息平台，海事港口信息服务涉及的诸多环节均实现了无纸化、自动化管理，为企业节省了宝贵的时间、人力和物力。国际航运中心信息平台由三大子系统组成，分别是商界与政府的贸易交涉系统（Tradenet）、港口作业服务系统（Portnet） 和船务服务系统（Marinet）。以Tradenet 为例，贸易交易100%由该系统处理，实现了新加坡所有国际贸易相关机构之间的信息共享，整合了进口、出口和中转文件处理程序，加快货物清关的速度。

（6） 优惠的财税政策。新加坡是世界上税制简易、税负最低的地区之一。新加坡税种少，对内外资企业实行统一的低所得税政策，个人所得税率为3.5%~20%，企业所得税率仅为6%~18%，国际运输以及与进出口有关的货物装卸、搬运、保险等服务都适用零税率，且新公司注册前三年，年营业额低于10 万新元免税。新加坡基本实施零关税政策，除酒类、烟草（含卷烟）、石油、机动车少数特殊产品外，99%的货类进入区内不用缴纳关税。

2.2 浙江自贸试验区对比新加坡国际海事服务产业发展存在的主要差距。总体来看，浙江自贸试验区建设国际海事服务基地虽然具备较好的基础条件，也已取得较大成效，但与新加坡相比还存在较大的差距，主要有以下几点：

（1） 市场竞争还不够充分，活跃度不足。新加坡集聚了数千家大规模的各类海事服务企业，而浙江自贸试验区仅有数百家海事服务企业，仍以央企和地方国企为主，绝大多数企业规模较小，缺乏市场竞争力[3]。如以保税船用燃料油供应企业为例，新加坡有近70 家规模较大的供油企业，且涵盖外资、国资和民资多种类型。而浙江自贸试验区目前还只有14 家供油企业，中船燃等央企占据了国内70%以上的市场份额，新加坡协力石油公司、舟山浙能石油化工公司等外资和地方加油企业受限于市场渠道和运营经验的局限，市场竞争力还不强。

（2） 数字化管理水平不高，服务效率有待提升。与新加坡单一集成的管理体制不同，浙江自贸试验区海事服务业务涉及海关、海事、港航、边检、金融、税务等众多行政管理部门，存在一定的信息壁垒和沟通障碍。浙江自贸试验区正依托国际贸易“单一窗口”积极建设数字化港口，但还处于起步阶段，港口监管系统与码头作业系统、仓储物流系统等仍旧互不相通，目前的码头作业系统只满足了日常调度功能，尚未形成一体化高度集成的数字化系统，港口服务效率与新加坡等现代化国际港口还有较大的差距。就保税船用燃料油供应服务全流程时间来说，新加坡只需2 小时即可完成，而舟山还需8~12 小时，而且新加坡口岸部门是全年无休，365 天每天24 小时都可以进行船舶加油申报审批[4]。

（3） 经济基础薄弱，海事服务配套产业不发达。与新加坡相比，浙江自贸试验区在经济体量、交通基础设施、金融服务、高端人才等方面，还存在明显的差距，客观层面上导致高端金融、多式联运物流等海事配套服务产业发展缓慢，海事服务相关企业集聚度不高，整体竞争力不强。以保税船用燃料油产业为例，虽然浙江自贸试验区目前已经具备了生产、仓储、贸易、交易、金融服务等全产业链基础，但交易、金融服务等仍处于产业的较低端。如保税船用燃料油交易方面，还必须依靠上海期货交易所的交易模式、高端人才和特殊金融政策支撑，很难完全依靠自身力量得到充分发展。

（4） 税收、金融等政策支持力度不够，缺乏国际竞争力。新加坡能发展成世界重要的海事服务中心，其作为自由港的优越税收政策和开放的金融环境起了极其重要的作用。以保税船用燃料油产业为例，新加坡对供油企业实行简单优惠税制和本外币自由流动，而且融资成本较低。而浙江自贸试验区供油企业除了税负高以外，还有个主要原因是我国实行严格的外汇金融管制，不允许本外币进行自由兑换，导致中石油、中石化、中海油等这些国有企业将保税船用燃料油结算中心都设在新加坡等外汇自由的国家和地区，导致我国很大一部分税源流失。

3 浙江自贸试验区推动国际海事服务基地建设的若干政策建议

浙江自贸试验区要打造国际海事服务基地，必须全面对标新加坡，在投资、通关、金融、税收等方面，争取具有国际竞争力的政策支持。

3.1 建议积极向上争取，支持培育和集聚国际海事服务行业主体发展。浙江自贸试验区建设国际海事服务基地，需要培育和集聚大量的企业主体，形成充分竞争的市场。因此，建议对国际海事服务相关企业给予相对宽松的市场环境，采用科学合理的管理方式。如：国产燃料油出口与成品油单纯的贸易出口行为不同，是在我国沿海进行保税加注，带动了外轮供应、船舶维修、船员轮换、船舶交易等海事服务产业集聚，对地方经济拉动效应大，应实施区别于成品油出口资质配额的管理方式，如鼓励对保税船用燃料油出口实行无配额或弹性配额的方式进行管理。

3.2 建议积极向上争取，支持浙江自贸试验区在监管条件允许的前提下实施“申报无疫放行”的便利化措施。新冠疫情发生以来，国家对来自重点国家和地区的国际航行船舶均需100%登轮检疫，对供油企业供油时间、供油成本造成较大影响。为统筹推进疫情防控和复工复产稳增长，建议支持浙江自贸试验区在确保防疫防控措施到位的前提下，对仅到港外锚地加油、不进入舟山港的国际航行船舶继续实施“申报无疫放行”的便利化措施，对符合以下情形的不登轮检疫：一是离开境外港口已满14 天的；二是已在境内上一港口完成检疫的；三是加油完成后直接离境的。

3.3 建议积极向上争取，支持浙江自贸试验区创新通关监管模式，探索建设“海上特别航行区”。争取在浙江自贸试验区选取海域专用锚地，允许专用锚地内管理船舶货物时，参照新加坡自由贸易港相关政策，对国际船舶通行实行备案管理，建立更加便利、高效的海事服务综合监管体系，提升拓展全球海事服务基地功能。

3.4 建议积极向上争取，支持浙江自贸试验区完善国际海事服务金融、税收、人才等相关配套政策。一是金融方面，支持资本项目外汇支付便利化，允许浙江自贸试验区内非投资性外商投资企业在真实、合规的前提下，按实际投资规模将资本项目外汇收入或结汇所得人民币依法用于境内股权投资[5]。二是税收方面，支持对浙江自贸试验区国际航行船舶管理企业和国际航运企业、船员参照香港税收政策，争取对相关企业及登记的船舶，一年或两年内无滞留、无事故，给予财税奖励。支持浙江自贸试验区对短期封存运力并对在舟山进行补给、加油、维修的船舶试行免征船舶吨税，或者根据其消费情况推出相应的优惠税率。三是人才方面，支持对浙江自贸试验区海事高端人才实施执业政策，谋划与香港等地区在海事纠纷处理领域的深度合作，借鉴深港合作经验，研究香港海事律师、船舶经纪人、注册税务师等专业人士在浙江自贸试验区直接执业的制度突破和政策配套。