澳大利亚财经素养教育

进入21世纪的澳大利亚高度重视财经素养的重要性，因此一直致力于提升全民财经素养，而教育则是至关重要的一个途径。澳大利亚将财经素养融入课程体系的策略受到了整个国家以及政府的深度支持，主管财经素养相关事务的国家证券与投资委员会，率先联合中小学教师团体向国家课程、评估和报告局上报建议并取得了良好的结果。政府还对许多教师进行了相关的专业培训，开发了大量的教学资源包。文章从国家、社会以及学校层面对澳大利亚财经素养教育的举措进行剖析，深入了解澳大利亚财经素养教育的基本特征，从而为我国的财经素养教育提出可行性建议。

当今社会的年轻人，比其父辈面临着更多的财务风险，从抵押贷款到退休储备，需要做出的财务决策越来越多。加上国家福利紧缩、人口快速流动、金融服务日渐复杂和广泛，所有的问题都让人们意识到提高财经素养的重要性。

在澳大利亚，公民必须具备一定的财务知识和能力以便做出合理的财务决策，尤其是退休以后的投资决策。[1]与此同时，政府鼓励公民从公共养老金计划转为私人养老金计划，雇主说服员工从固定福利计划转变为固定缴费计划以提高公民的生活质量，特别是退休以后的生活水平。另外，一些报告也强调了让本国公民更好地理解财经知识和提高财务能力的必要性。例如澳大利亚人寿保险公司研究发现，只有约30%的澳大利亚公民知道他们有退休金的人寿保险。尽管超过90%的在职人员有某种类型的保险，但仍旧存在大量拖欠保险金的问题。[2]

澳大利亚公民将年轻人不能做出合理财务决策的原因全部归咎于教育系统，他们认为学校应该提供更多的财经方面的基础教育。但令人担忧的是，不仅仅是学校缺少财经素养教育，澳大利亚家庭也缺乏对青少年儿童进行财经知识的普及教育。由独立研究机构“实验室”进行的研究调查发现，澳大利亚家庭成员很少在一起讨论与财务相关的问题，而缺少家庭普及财经知识的青少年和儿童在成年后很难对金融市场上的各种产品做出合理的财务判断与决策。

一、澳大利亚财经素养教育举措

澳大利亚政府和私营部门都鼓励通过国家、社会和学校三个层面共同推进财经素养教育，将发展财经教育计划作为提高财经素养水平的一个重要手段。国家金融监管机构——澳大利亚证券和投资委员会(ASIC)通过提供优质财经素养教育来提高老年人、青年和社会弱势群体的财经素养水平。澳大利亚证券和投资委员会于2011年3月宣布的《财经素养国家战略》报告中，提出了制定和实施提高澳大利亚公民财经素养水平的战略措施，特别是制定了国家战略以提高澳大利亚学生的财经素养水平；澳大利亚证券和投资委员会于2013年开始修订《财经素养国家战略》；并于2014年发布了《财经素养国家战略2014-2017》，旨在为政府、企业、社区和教育部门的利益相关者提供未来三年的行动框架。[3]2018年8月，澳大利亚证券和投资委员会在首都堪培拉国会大厦推出了最新的《财经能力国家战略2018》，旨在提高澳大利亚公民的资金管理能力。[4]

（一）国家层面的推进

澳大利亚是较早意识到财经素养的重要性并从国家层面整体推进财经素养教育的国家之一。澳大利亚的教育、儿童早期发展和青年事务部长理事会在2005年起草了《消费者和财经素养国家框架》。[5]同年，澳大利亚政府在财政部内成立了财经素养基金会，旨在提高对消费者问题的认识，并鼓励所有澳大利亚公民更好地管理他们的资金。[6][7]2008年，澳大利亚证券和投资委员会替代了之前的财经素养基金会，开始成为负责提升本国公民财经素养的主要政府机构。2010年，澳大利亚为了改变过去各州课程之间重点不一致的情况，出台了首部基础教育国家课程。其中，基础教育国家课程中数学部分的一大重点就是学生必须具备实际财经技能。[8]

作为财经素养教育领域的主要实践者，澳大利亚在促进国际财经素养论坛方面也发挥了积极的作用。澳大利亚证券和投资委员会认为财经素养是“对于根据个人情况做出合理财经决策，用于改善金融福祉必要的财经知识、技能、态度和行为的组合。”[9]ASIC 于2014年发布的《财经素养国家战略2014-2017》的战略愿景是“通过提高人们的财经素养来提高澳大利亚公民的金融福祉”，指出“能够自信地应对金融环境，并在金钱方面做出恰当决策是每个澳大利亚公民需要的核心生活技能”；于2018年最新推出的《财经能力国家战略2018》中指出“财经能力的国家战略通过确保所有澳大利亚人民拥有过上最佳生活所需的财务能力，并且支持政府优先发展经济”。[10]

澳大利亚证券和投资委员会的“智慧理财”网站于2011年建立，并根据消费趋势发展进行创新，现在已经发展成为包含一系列数字工具、移动应用程序、信息图表和社交媒体的网站。在2015-2016年，“智慧理财”网站有610万独立访客；470万次计算器使用；以及超过140,000次下载程序应用。这些数字表明澳大利亚公民和社区对独立和可信赖的财务指导的强烈需求。虽然澳大利亚证券和投资委员会提供的一些指导和资源几乎适用于每个人，但澳大利亚证券和投资委员会仍然努力尝试对不同的受众和各种情况进行有针对性的指导，以应对特定的问题和挑战。[11]

（二）社会层面的推进

财经素养教育的顺利实施与推广离不开国家的数百个社区团体和企业的赞助，以及与政府或行业协会的合作。其中最值得注意的是世界银行和经济合作与发展组织，它们都在调查现有的国家计划，为国家财经素养战略方向提供指导。

1.行业财经素养计划

行业财经素养计划[12]主要是由企业、商业基金会和商业协会为客户和其他人提供基金的计划。其中最著名的财经素养教育项目应属“储蓄+”，它是由澳大利亚和新西兰银行与家庭、住房、社区服务和土著事务部资助，由澳大利亚和新西兰银行与圣劳伦斯兄弟会发起，并与史密斯家族、慈善协会和贝瑞街合作推出。从本质上讲，“储蓄+”是一项综合匹配的储蓄和财经素养教育计划，旨在帮助低收入人群养成长期储蓄（用于支付教育费用）的习惯并实现储蓄目标。

另外有两家银行，澳大利亚联邦银行和西太平洋银行也参与了一般的财经素养计划：澳大利亚联邦银行通过“智慧开启”和西太平洋银行通过戴维森研究所的在“财经第一步”。

其他大多数澳大利亚金融机构也主持并提供相关财经素养教育，包括本迪戈银行、昆士兰银行、澳大利亚花旗银行、汇丰银行和澳大利亚国民银行等。

2.社会团体财经素养计划

社会团体财经素养计划主要是指社会团体参与的计划，有时会与政府部门或企业进行资助或交付合作。其中包括澳大利亚新西兰姐妹会Good Shepherd的青年和家庭服务的“‘Dollarsn’ Sense”计划，及与其合作伙伴澳大利亚国民银行的“无息贷款”和社区“Step Up”计划一起提供财务咨询，旨在帮助低收入个人或家庭提供免费和低息贷款。还有澳大利亚花旗集团和新南威尔士大学的联合倡议——“Makecents”计划，旨在教授家长和老师在他们自己和孩子身上培养良好的财经素养技能。

另外，财经基础基金会在2002年2月与昆士兰银行和大天空信贷联盟合作开展了财经素养教育实践，旨在帮助中学生负责任地进行财务管理。迄今为止，财经基础基金会开展了两个与财经素养教育相关的计划。一项是“财经素养行动”，为学校提供十大模块的免费教学资源。模块由澳大利亚商学院教师编写，包括财务规划、预算、信贷和借贷、金融保护和保险以及储蓄和投资等主题。另一项是“金钱的收入、储蓄、花销和投资”，是一种在线的财经素养游戏，使参与者能够在收入、储蓄、花销和投资领域了解财务管理的基本概念。

除了金融基础基金会外，由悉尼年轻女性组成的非营利性组织——“一万名女孩”提出的财经素养计划，旨在通过它的“个人理财计划”解决女性拥有财务计划和理解财务基础的重要性和长期利益。这是一个通过同行管理的女孩投资集团提供的个人理财和投资原则的12个单元课程的互动计划。[12][13]

3.工作场所财经素养计划

工作场所财经素养计划主要是由企业和其他工作场所为其员工提供的计划。例如澳大利亚国防军金融服务消费者委员会，西澳大利亚教育部的“进入您的舒适区”，和飞行中心的“全球聪明用钱”。

金融服务消费者委员会是一个独立机构，致力于通过一系列的研讨会和在线指南等，为正在服役和退役后的国防军员工及其家人开展良好的财务实践。值得注意的是，该计划在2012年获得澳大利亚证券和投资委员会的“智慧理财周”工作场所类别中的“高度赞扬奖”。

由西澳大利亚教育部与西澳大利亚州政府雇员退休金委员会合作开展的“进入您的舒适区”计划旨在培训教师了解复杂的财务概念。例如，引入退休过渡策略和加强弹性工作政策，增加员工对财富创造策略的理解，让员工做出更好的财务决策，并改善他们的退休结果。

“全球聪明用钱”是由旅行社飞行中心于1994年提出的一项倡议，旨在为其员工提供财务规划服务，同时也提供有关投资、退休金、债务管理、社会保障和退休方面的信息。[14]

社会各个层面对财经素养教育的研究及推进使得财经素养教育得以顺利实施，与国家政府部门的合作及信息共享使得社会各行各业更好地了解财经素养知识并从中获益。

（三）学校层面的推进

虽然目前有多种渠道和方法可以提升财经素养，但通过系统的学校教育来提升公民的财经素养水平仍是主要途径之一。国际上普遍认为从早期培养个体的财经素养是21世纪教育的基本要求。2005年，经合组织（OECD）提出财经素养教育应该从学校开始，人们应该在他们的生活中尽早地了解财经事务。为了使青少年在变成活跃的金融消费者之前掌握关键的生活技能，在学校时期就对其提供财经素养教育比在成人期采取补救措施相对有效。[15]为此，经合组织出版了《学校财经教育指南和财经教育学习框架指南》。

财经素养的获得是一个长期的过程，对于大多数人而言，该过程需要家庭之外的机构援助，而严格的、以学校为基础的系统学习以及经过专门培训的教师是开展财经素养教育的基础。澳大利亚在财经素养国家战略中也指出，将财经素养教育有效地融入学校教育中是实现知识、态度和行为的长期代际变革的基石。[16]

1.财经素养教育课程

澳大利亚将财经素养融入国家课程始于2005年，当时澳大利亚出台了《国家消费者和财经素养框架》，包括四方面内容：理解金钱（小学低年级）、消费者素养（小学高年级）、个人财务（初中）和金钱管理（高中），该框架覆盖的学段从幼儿园到十年级，支持将财经素养整合进英语、数学、科学、人文学科（如商业、贸易、经济、技术与企业、城市与公民、信息与传播技术等学科）。2011年澳大利亚又对该框架进行了修订，从知识、能力、责任感和进取心三个方面对每个年级学生的财经素养提出了具体要求。2015年教育部长批准了8.0 版，财经素养教育在澳大利亚课程中的应用得到了《国家消费者和财经素养框架》的支持和指导。

澳大利亚各州和地区在2012年开始分阶段实施财经素养课程。财经素养被纳入澳大利亚中小学课程，主要包含在数学、人文和社会科学的学习领域和数字计算的一般能力中。虽然金融教育是澳大利亚课程的一部分，但是州和地区管理学校会根据国家课程确定其管辖范围内的课程。2012年，澳大利亚证券和投资委员会与州和地区的教育部门合作推出了“智慧理财”教学计划，为符合澳大利亚教师专业标准的教师提供财经素养专业发展的机会，并为教师提供资源支持，所有教师专业发展和课堂资源均可在澳大利亚证券和投资委员会的“智慧理财”网站免费获取。

2.财经素养教育资源

自理财教育纳入澳大利亚课程标准以来，澳大利亚教育部门在教师培训方面做出了许多新的尝试。[17][18]

2010年，ASIC 对全国教授理财相关课程的六千名中小学教师进行培训，培训内容覆盖了国家课程框架内的财经素养元素，课程初步分为核心课程、职能课程和领导力课程，采用由ASIC 同步编写的培训课程目录；同时，开发了一套与新的国家课程相吻合的在线教师培训系统，以便任课教师获取理财教育所需要的优质资源。

建立专业的财经素养教育网站：“智慧理财”。该网站一方面为广大中小学教师及教育工作者提供大量有关理财教育的教学模式和教学资源，同时还为来自全国不同学校的教师提供一个在线交流理财教育的教学经验和体会、解答教学过程中存在的疑难困惑的网络平台。

为了保证《国家消费者和财经素养框架》的实施，2007-2008年，澳大利亚教育委员会启动了“领袖培训计划”（Train-the-Trainer）。该计划旨在让中小学理财课程教师与联邦以及各州教育部、非政府教育机构进行合作，提高教师的教学水平。此外，ASIC 还与相关教师专业协会合作以考察教师专业技能是否符合当前理财教育的标准。此举有助于授课教师及时发现自身存在的问题，更加全面地了解青少年财经素养教育的教学目标、教学内容和教学方法。

二、基本特点与经验启示

澳大利亚坚持推进财经素养教育战略，为青少年儿童开设专门的财经素养课程；创设应用情境结合实践教学；重塑全球化视野；注重减小区域和不同群体之间的财经素养差异。相比之下，我国受传统文化和理财观念的影响，各地区的理财教育仍面临多重阻力，且尚未形成完整的教育体系。澳大利亚较为成熟的财经素养教育理论和实践对我国未来财经素养教育的课程设置和推广都有较强的启示意义。

（一）推进财经素养教育战略

澳大利亚将财经素养教育整合纳入国家课程体系之中，提高了本国公民，尤其是青少年的实际财经技能，这是21世纪以来澳大利亚基础教育课程的显著特点。

现如今，财经素养已成为消费者和投资者的一项必不可少的核心技能，而我国中小学生目前并没有专门化的财经素养教育课程，相关内容仅零散分布于数学、科学、思想品德、经济与生活、政治等具体学科之中。因此，推行财经化战略，将财经素养教育纳入到基础教育课程体系中刻不容缓。

第一，制定财经素养课程体系的国家战略框架，从国家层面引导财经素养教育。设立政府及地方相关主管部门进行财经素养教育课程的实践研究与探索。颁发促进中小学校财经素养教育课程的相应政策文件与计划，开发创建财经素养教育课程网站，为构建与实施财经素养基础教育课程提供指导与便利。

第二，将财经素养教育整合融入中小学课程体系之中。从知识和理解、能力、责任感和进取心三个方面对各个年级中小学生的财经素养提出要求。明确各主题的课程单元介绍、实施的任务和活动、教学过程中会使用到的各种模板及评分标准等。[19]

（二）为青少年儿童开设专门的财经素养课程

澳大利亚为中小学生开设了财经素养课程，为小学低年级学生编写生动有趣的财经素养教材，提高小学低年级学生的学习兴趣；为小学高年级及中学阶段的学生编写具有一定难度和深度的财经素养教材，促进学生对于财经素养知识的升华。

当前，我国中小学财经素养教育的内容大多是渗透于小学数学与思想品德教育以及中学的代数和政治等课程中，通过这些课程中与经济相关的章节引导学生学习初步的财经常识。这些内容虽然可以使青少年儿童学到一定的财经素养知识，但难以满足青少年儿童在实际生活中处理财经问题的需要。鉴于此，我国中小学校可以学习借鉴澳大利亚的财经素养教育课程模式，开设财经素养教育课程，让财经素养教育成为一个独立的学科。[20]

（三）创设应用情境结合实践教学

澳大利亚将基础教育课程结合情境教学，使情境与学生的日常经济活动相联系，以激发学生的学习动力，达到更好的教学效果。澳大利亚基础教育课程改革提倡“从做中学”，即通过开展实践活动来让学生获取知识。如在校园里开办模拟公司和拍卖会让学生学会自主管理和经营，通过实际操作来提高学生的实践能力。

当前，我国对青少年儿童的财经素养教育主要以理论教导为主，缺少相应的实践机会。而财经知识与技能只有应用在实际生活中才有价值，单纯地向青少年儿童教授财经知识只能达到表面的认知。因此，我国青少年儿童财经素养教育可以借鉴澳大利亚课外活动的教育方式，将财经素养教育与学生的经济生活和社区生活联系起来，通过情境模拟或者现场观摩等方式开展实践活动。如帮助学生建立个人账户对其零花钱进行合理规划、让学生记下某一周零用钱的使用情况，在教师的指导下让学生明白必需品和非必需品的区别，学会合理消费、自主理财，养成勤俭节约的品质。还可以组织学生实地参观银行、证券公司等活动，了解其基本的职能和运营情况。[21][22]

（四）建立全球化视野

澳大利亚基础教育课程高度关注课程体系中的全球和国际维度，并放眼世界推行了全球教育课程。

我国目前基础教育课程体系并没有明确提出全球教育课程这方面的内容。为了与国际接轨，我们必须重塑全球化的视野，建立健全全球教育课程体系。

首先，制定全球教育纲要规划，颁布执行相关政策文件，确立国家层面的内容框架，吸取他国经验并广纳众言，不断完善全球教育的理论与实践研究。

其次，探寻中小学全球教育课程重点，架构基础教育全球化课程体系。开设全球教育正式课程，并纳入基础教育主流课程体系；也可以借鉴澳大利亚的做法，设置全球教育视点并将其广泛融入艺术、语文、政治、历史、社会等具体科目，完善全球教育非正式课程领域；加强中小学全球教育的课堂实践改革，重在引导学生参与全球化的观念与实践活动、关注当今世界各国大事和现象，培养学生的全球责任感。

再次，组织与完善相应支持系统。组建各级全球教育研究机构，开发专业化全球教育课程网站，开展以全球教育为核心的主题实践活动，切实关注我国基础教育课程体系的全球教育走向。[23]

（五）注重缩小区域和不同群体之间的财经素养差异

此次 PISA 财经素养评估强调了由于学生社会经济地位、移民背景和学校所处区域不同而引起的财经素养差异。例如，家庭经济背景好，尤其是父母从事金融行业的学生的财经素养水平较高。而有移民背景的学生往往缺乏必要的财经素养技能来参与到移入国的社会经济生活中。澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）提倡加大弱势群体学生的财经素养教育，通过作为学生接受公共教育的场所——学校——让学生在一定程度上享有公平的教育机会，并开设相关课程以减小由于社会经济地位不同而引起的财经素养水平差异。OECD 在《有关开展财经教育、培养财经意识的原则与值得借鉴的做法的建议》中明确指出学校应该及早进行财经教育，个人应该及早接受有关财经事务的教育。[24]

在我国，为所有的学生提供平等接受财经素养教育机会具有重要的社会意义。倘若没有扶助弱势群体学生的政策介入，由于社会经济地位不同而引起的财经素养水平差异将进一步扩大，进而影响到这些人的社会经济生活，并将一代一代的复制下去，造成“金融文盲”的代际循环。从国家角度来看，这不利于社会的公平和稳定。虽然我国上海在PISA 2012 财经素养测试中排名第一，但是这并不能代表我国学生总体的财经素养水平情况。就目前情况看，我国中小学财经素养教育非常薄弱，尤其是中西部偏远地区，国家要制定相关的财经教育政策，提高整体学生的财经素养水平。[25]

注释：

[1]Taylor,S.M.,& Wagland,S.The Solution to the Financial Literacy Problem:What is the Answer?[J].Australasian Accounting,Business and Finance Journal,2013,7(3):69-90.

[2]Worthington,A.C.Financial Literacy in Australia[M].Accounting and Finance Association of Australia and New Zealand Conference,2005:1-23.

[3]Australian Securities and Investments Commission.National Financial Literacy Strategy 2014-2017[EB/OL].https://financialcapability.gov.au/files/national-financial-literacy-strategy-2014-17.pdf.2018-10-29.

[4]Australian Securities and Investments Commission.2018.18-243MR The Hon Kelly O’Dwyer MP launches the 2018 National Financial Capability Strategy[EB/OL].https://asic.gov.au/about-asic/news-centre/find-a-mediarelease/2018-releases/18-243mr-the-hon-kelly-o-dwyer-mp-launches-the-2018-national-financial-capabilitystrategy/.2019-4-10.

[5]Ministerial Council for Education,Early Childhood Development and Youth Affairs.2011.National Consumer and Financial Literacy Framework[EB/OL].http://www.curriculum.edu.au/verve/_resources/National_Consumer_Financial_Literacy_Framework_FINAL.pdf.2018-10-30.

[6]Financial Literacy Foundation.2007.Financial Literacy:Australians Understanding Money[EB/OL].https://www.moneysmart.gov.au/media/209293/australians-understanding-money.pdf.2018-10-30.

[7]Financial Literacy Foundation.2008.Financial Literacy:Women understanding money[EB/OL].https://financialcapability.gov.au/files/women-understanding-money.pdf.2018-10-30.

[8][18]徐星.澳大利亚致力将财经素养融入国家课程[J].上海教育,2014,(2):38-41.

[9]Australian Securities and Investments Commission.2014.National Financial Literacy Strategy 2014-17[EB/OL].https://financialcapability.gov.au/files/national-financial-literacy-strategy-2014-17.pdf.2018-10-29.

[10]Australian Securities and Investments Commission.2017.National Financial Capability Strategy 2018[EB/OL].https://financialcapability.gov.au/strategy/.2019-4-11.

[11]Australian Securities and Investments Commission.2016.Financial Literacy:ASIC update[EB/OL].https://asic.gov.au/about-asic/news-centre/speeches/financial-literacy-asic-update/.2018-10-30.

[12]Worthington,A.C.Financial Literacy and Financial Literacy Programs in Australia[J].Journal of Financial Services Marketing,2013,(18):227-240.

[13]Good Shepherd Youth and Family Service.Dollarsn’ sense[EB/OL].http://www.goodshepvic.org.au/.2018-10-30.

[14]Moneywise Global.2017.Flight Centre[EB/OL].http://www.moneywiseglobal.com/.2018-10-29.

[15]OECD.2005.Recommendation on Principles and Good Practices for Financial Education and Awareness[EB/OL].https://www.oecd.org/finance/financial-education/35108560.pdf.2018-10-30.

[16]Australian Securities and Investments Commission.National Financial Literacy Strategy - Report 229[EB/OL].https://financialcapability.gov.au/files/national-financial-literacy-strategy-2011.pdf.2018-10-30.

[17][21]佘妍文,朴钟鹤.澳大利亚青少年理财教育及其对我国的启示[J].教育探索,2015,(6):150-154.

[19][23][25]光霞.21世纪的澳大利亚基础教育课程体系:政策、特点与启示[J].现代基础教育研究,2014,(4):138-142.

[20][22]桂文玲.加强财经教育提高财经素养——PISA 2012 财经素养评估结果分析[J].世界教育信息,2014,(20):43-47.

[24]OECD.2005.Recommendation on Principles and Good Practices for Financial Education and Awareness[EB/OL].https://www.oecd.org/finance/financial-education/35108560.pdf.2018-10-30.