小微企业融资的现状与对策

程振 徐文晓 刘哲

摘要：在我国民经济当中，小微企业是最为活跃的实体经济。然而，小微企业规模小以及信用评价缺失等多方面的缺失，小微企业普遍存在着一个瓶颈，也就是融资难的问题，小微企业未来的发展以及成长都会受到制约，这也是社会各界必须深入思考以及高度关注的问题。本文首先叙述了小微企业融资管理的基本理论。然后，本文以小微企业作为研究对象，分析了完善小微企业融资管理的相关对策。包括改善公司的结构与机制，构建多层次的企业金融服务体系，增强企业外部社会环境保障等方面。

关键词：融资机制;小微企业;小微企业;现状;对策

一、绪论

现阶段，小微企业也可以较大程度上促进我国的就业，也在不断促进社会经济的发展、进步。小微企业在市场经济发展的过程中，面临着众多的风险以及外部打击。小微企业融资难的问题正在日趋严重，也在一定程度上阻碍了其正常发展，从而无法取得预期的良好效果，有必要进一步打造出更加完善、科学、有效的融资策略。

二、小微企业融资存在的问题

（一）企业融资渠道受到限制

由于没有额外支出以及贷款利息，内部融资拥有一个较低的成本。因此，小微企业比较依赖内部融资这一种融资方式，无法具有充足的盈余资金来更新投资技术以及扩大企业规模。从产权比率来看，小微企业值近年来呈下降趋势，表明由债权人提供的有所减少，投资者提供的资金相对增加，主要是利用留存收益进行再生产、再投资。由于缺少资金，公司无法投资大量的生产用基础设施，包括厂房以及大型设备等。一般来说，新技术研发的周期都比较长，公司就会因此难以维持生产、无充足的资金流转。因此，小微企业迫切地需要大量的外部资金，从而实现企业生产能力的不断提升。该公司若是运用股票融资方式，必须具备相应的资格。公司要想达到上市标准，公司若是不具备一个专业的财务记录，也就无法对上市的标准要求进行充分的满足，从而无法实现企业的上市。小微企业希望采取股票融资这一种融资方式，但现实当中很难做到通过股票进行融资。此外，小微企业若是要发行证券，需要付出财务审计成本以及价值评估成本。大中型企业是我国证券资本市场主要的对象。然而，小微企业证券市场并未实现较大的发展，总体来说仍然比较落后，小微企业也不适合发行企业证券。

（二）企业融资政策难以发挥出实际效果

社会各方面针对小微企业融资，都作出了积极的努力。首先，针对小企业的发展，我国政府制定了一个《小微企业促进法》来积极地扶持小微企业，对其给予充分的支持，包括提供资金来源以及维护小企业合法权益。依据中央的各项决策，各地方部门也积极地采取措施，给予小企业减免税收等优惠政策，提升小微企业的积累能力，减少小微企业的成本。然而，针对小微企业融资这一方面，我国政府的融资政策依然存在着一些问题，贷款比重存在着一些明显的不足。

（三）金融市场对企业的支持力度下降

虽然资产规模比较有限，但中小银行的市场反应比较快速、机制灵活。中小银行也是一个领导者，领导了银行业新手段、新观念以及新思想。在融资业务这一方面，大银行无疑是不经济的。然而，商业银行主要的盈利模式是利率体制。中小银行为了实现自身更加良好的发展，风险资产压力就会不断提升，也存在着越来越大的资本规模，也会为规模更大的客户投放一些贷款，给予小微企业更加强大的支持力度。

三、改善小微企业融资的对策

（一）改善企业管理

1对落后的管理制度进行改进

小微企业必须逐步的改进其落后的管理制度，打造出科学化、现代化、比较规范的公司制度体系。在发展阶段变化的过程中，中小企业也应该改变其计划。小微企业在实施计划的时候，有必要切实做好全过程的监管工作，更加高效地完成计划。为了实现健康发展，小微企业也应该打造出更加与市场需求深度契合的产品。

2.建立财务规范

小微企业应该打造相关的财务控制机制，对企业财务制度进行完善，有效提升经营的透明度以及规范性，拥有更加良好的企业信用。企业管理者应不在财务方面弄虚作假，给投资者一个良好的企业形象，从而得到来自商业银行更加强力的资金支持。

（二）商业银行完善组织机构、重视小微企业信贷业务

1.对企业信贷业务给予高度重视

首先，如今，许多商业银行往往忽略了小微企业的信贷业务。因此，我国商业银行必须深入认识这一点，实现战略上的转变，不断加强对小微企业信贷业务的发展。针对小微企业，商业银行可以建立一个专业化的评估体系，在评估体系当中纳入企业家能力这一个因素，降低微小企业风险评估的权重，提升企业家能力以及小微企业发展前景考核权重。

2.完善其组织机构

首先，商业银行应该加快完善其内部组织机构，对运营机制进行不断地完善，设置一个专项部门来处理小微企业的业务。其次，商业银行应该对小微企业信贷工作流程进行不断地简化，得出一个更加切实的小微企业融资的方案。

（三）政府打造综合信息平台，定制扶持政策

1定制小微企业扶持政策

政府部门针对小微企业这一方面，有必要打造一些扶持政策，營造出更加良好的政策环境。首先，政府部门对于各项扶持政策，应进行切实地贯彻和落实，并设置一些具体措施。其次，要想取得第一手资料，政府部门必须对小微企业进行深刻理解帮扶政策也会更加具有针对性。

2.构建企业服务体系

首先，通过经费支持，政府可以有效地发展小微企业服务机构，将更多专业化、个性化产品创造出来，服务机构能够发挥出更大的作用。其次，服务机构有必要提升自身的办事效率，实现专业化的方向。政府必须对企业的经营行为进行高度重视、监督，做好相关的评价以及监督，从而提供更好的服务。

四、结论

如今，小微企业内部偿债能力较低，风险较高，不确定因素较大。企业在货币融资流通的过程中，存在着损失，付出了相应的费用以及利息，难以归还银行信贷融资，产生比较严重的负面影响。在今后经济发展的过程中，政府必须给予小微企业更多的支持，从而将小微企业融资难的问题予以解决。

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