危机时代中小企业金融担保风险管理体系构建研究

摘要：金融担保是金融市场上最重要的组成部分之一，也可以称之为信用担保，金融担保在中小企业的金融市场中发挥着重要的作用，本文主要先分析了中小企业金融担保风险的内涵，然后就中小企业金融担保风险的内部控制和外部防范方面进行了研究探讨，本次研究更是完善了小型企业和中型企业的金融风险管理理论，并就如何规范企业科学的发展进程进行了相关探讨。

关键词：危机时代;中小企业;金融担保;风险管理体系

中小企业金融担保机构主要是为了提升企业在市场方面的融资能力，也为了解决企业的贷款问题，也帮助企业走出市场融资的困境，因此需要对金融市场体系进行全面的改革，且重点在于建立中小企业的金融担保，降低除了银行方面的相关风险，也在一定程度上提升中小企业在金融融资方面的积极能力。为了从根本上加速中小企业的融资，并促进金融担保业的持续性发展，更需要从实践中和理论中获得对企业的定价风险能力。因此在企业内部建立一个良好的风险管控体系，更能够推进金融担保业的发展，也更能够实现金融担保的发展，这对于企业的发展有更大的促进作用。

一、中小企业金融担保风险的内涵

如今在金融行业中并没有准确去定义金融担保风险，有的学者认为金融担保风险也只是在金融行业中发生的对企业造成风险的事件，但是也有另外一个观点，金融担保风险主要是发生了各个行业中发生的风险。金融担保风险是实际存在的，在一些因素的影响之下会导致损失的出现，这些不利的因素可统称为企业经营风险[1]。在市场中必然会存在一些大大小小的风险，金融担保的管理风险和经营风险越大，则企业经营的成本和管理的成本也会更大，这也是金融担保的市场化机制。当企业遇到了较大的风险之后，同样会遭受到更大的损失，且金融担保业务的风险性高，这样说来也并不是没有道理的。

二、中小企业金融担保风险的生成路径

（一）机构风险

1、操作风险：金融担保业是一个重要的行业，在这个行业中工作的工作人员需要有全面的专业知识，现如今我国金融担保机构往往有用的人才较少，且管理人员自身水平也不足，在金融担保业中更是没有形成有效的风险管理机制，这样一来便很容易出现操作方面的风险;2、资金风险：金融担保机构因构建规模比较小，在市场注册时引入的资金质量也会比较低，而且我国各类企业金融担保体系还存在较大的缺点，因此容易引发资金风险;3、犯罪风险。在金融担保业务进行过程中，难免会遇到犯罪方面的风险，且此风险主要来源于不同类别[2]。

（二）企业风险

1、技术风险和市场风险：中小企业在经营过程中常常会遇到各种竞争，大型企业一旦抓准的机会，便会跻身市场中，而中小企业由于自身优势不足，常常在市场竞争中处在不利的位置，针对中小企业而言，这些更是影响企业经营的关键点;2、信用风险：金融担保机构为了正常运行需要有良好的信用，受到市场经济的影响，企业的信用更是不被重视，我国中小企业较多，由于整个社会的信用问题还没有得到改善，这样也给中小企业金融担保业带来了一定的风险。

三、构建中小企业金融担保风险外部防范体系

（一）改善外部运营环境

我国中小企业金融担保业之所以能够进行持续性的发展是因为有一个较高的企业运营环境，社会信用环境作为企业外部运营的主要环境，更需要完善环境的建设，这样一来才能够间接影响或直接影响到我国中小企业金融担保业在市场当中的发展。无论是中型企业，还是小型企业，更需要改善外部的运营环境，这样一来才能够有效规避风险，同样也能够作为外部风险防范的体系，为了全面改善企业的风险运营环境，企业自身需要加强征信建设、法规建设以及法律建设等方面来进行实现。

（二）实现外部风险功能

为了实现企业金融担保风险外部转移、外部分散、外部补偿等功能，我国中小企业更需要重视运营基础和自身发展[3]。中小企业中金融担保业的风险较大，因此企业金融担保业的核心业务更是进行风险管理，例如我国中小企业在进行金融担保的过程中，运营难以实现相关的功能，比如补偿功能、转移功能和分散功能等，这样一来则不能够实现可持续发展的目标了。所以说金融担保风险的相关功能应当作为中小企业金融担保风险控制的主要内部，而实现这些功能则需要进行风险担保、风险再担保、风险补偿、经济补偿等，直到完全实现功能的落实，才能够实现风险管控。

（三）建立服务监管体系

我国中小企业金融担保业为了实现继续长远的发展，需要彻底完善服务体系和外部监控，在完善外部监管体系之后将全面实现中小企业金融担保业中工作的合理性，这样便可有效降低风险，在此基础上进一步完善社会服务体系，能够保障金融担保业中生态服务的实践，这样一来我们就知道我国中小企业金融担保业可从生态性和合规性方面进行发展和管控，所以我国中型企业和小型企业更需要完善社会服务体系和外部监管体系，这样才能够有效保障企金融担保不出现较大的风险[4]。

四、构建中小企业金融担保风险内部控制体系

（一）实现风险识别功能

金融担保机构为了顺利开展风险运营，需要进行全面的风险预警和风险识别，其中风险预警功能需要体现全面的风险控制，并实施在金融担保风险的事件当中，其中风险识别功能则主要是体现在规避风险的方面，并实施在金融担保风险事件发生之前。科学有效的风险预警功能和风险识别功能能够帮助我国中小企业的金融担保业进行快速且平稳的发展，所以说实现了上述两种功能，也能够帮助我国中小企业进行风险的内部控制，在实现了相关功能之后，便可以构建中小企业的风险评估体系、风险预警体系等[5]。

（二）实现内部风险功能

金融担保风险主要分为补偿功能、转移功能和分散功能，这也是实现我国中小企业金融担保业发展的主要途径，由于我国中小企业的金融担保行业具有高风险性，因此需要进行风险性管理，这也是我国中小企业金融担保业的主要业务，因此必须要在企业内部实现上述功能，作为我国中小企业金融担保风险控制体系的核心内容，更需要实现补偿、分散、转移等功能，为了实现这些功能，因此需要实现风险自留、风险反担保、风险投资等风险管控路径[6]。

（三）实现科学运营功能

我国中小企业金融担保业在实现了科学的运营工作之后，便能够全面保障企业进展，但是我们还要注意原本的企业金融担保机构难免存在各类问题，在建立有效的机制之后，才能够开展进行全面运营，能夠有效控制这些信息，这样一来便能够有效管理风险的发生，并控制因为员工的道德问题而出现的风险，因此必须要实现科学的运营目标，让中小企业内部均能够实现科学运营，这样一来可有效保障中小企业金融担保风险的内部控制，从而降低的风险发生率。

五、结束语

中小企业金融担保行业的风险性较高，在经过了2008年的全球金融危机之后，让全世界的金融机构、金融部门等都认识到了金融风险管理的重要性，为了加强对金融风险体系的管控，需要长期来管控风险，这更是一场长期的持久战。因此中小企业不仅仅需要完善金融担保风险的管理，还需要提升自身对风险的预防能力，这样能够实现我国中小企业的发展，也而推进了我国中小企业金融担保业的发展进程，从整体上讲，这对于企业发展具有一定的意义。

参考文献：

[1]张林.后金融危机时代我国商业银行信贷风险管理的新对策研究[J].海峡科技与产业，2017（8）：44-45.

[2]王冬妮.中小企业信用担保风险控制探讨[J].青年时代，2016（5）：280-281，284.

[3]承怡.中小企业信用担保的风险管理及防范措施[J].知识经济，2017（7）：127，129.

[4]刘丹.乌海市融资性担保机构项目风险评级体系构建研究[D].天津：天津工业大学，2017.

[5]彭雷.制造行业中小企业供应链金融的风险控制研究[D].北京：首都经济贸易大学，2016.

[6]李婷婷.基于人工智能方法的中小企业财务危机预警研究[D].山西：山西大学，2017.

作者简介：

刘卫星（1970-），男，汉族，河北丰南县人，硕士，讲师，研究方向为金融与经济，广东工程职业技术学院。