PPP项目招投标阶段风险分担研究

苏春颖

摘 要：当前我国经济发展的速度突飞猛进，尤其是深化改革政策实施以来，城市化发展的进出不断加快，同时国家为各个领域提供了大力支持，市场中各行各业得到了良好的发展。在实际生活中对于PPP项目的应用愈加广泛，其逐渐融入到各个领域。然而在PPP项目发展的过程中，由于多种原因会出现些许问题和风险，这不利于项目的顺利开展，同时对参与者造成严重的损失。为了避免这以问题，需要项目相关人员及部门不断的通过实践进行经验总结，明确PPP项目实施中存在的风险，并能够有效的解决。就PPP项目招投标阶段而言，其是重要的环节之一，然而该阶段同样存在一定的风险，一旦风险爆发就会影响整个项目的运行，造成不可估量的损失。为此明确招投标阶段的风险以及提出相应的解决措施意义重大。

关键词：PPP项目;招投标阶段;风险分担

引 言

近几年，城市化的进程不断加快，在城市化建设中涉及许多公共基础建设的项目，且占据的比例较大，然而想要完成所有项目的建设，单单依靠城市的财政力量远远不足，会造成财政压力过大的情况发生，同时城市化发展中还面临着智慧城市的建设，这对资金的需求更大。由于PPP项目是一种政府和社会资本结合的一种模式，该模式的应用不仅能够解决政府的财政问题，还能够增加社会资本的收益，因此在城市化发展的道路中得到了广泛的应用。PPP模式相关项目而言，大多数规模较大、涉及的时间较长，且存在较为复杂的合同关系，因此会在运营中出现一定的风险，尤其是招投标这一关键环节，这些风险会影响到项目的顺利开展。基于此，PPP项目的参与者需要对风险进行有效的识别，并根据实际情况制定风险承担方案。只有这样才能够提高PPP项目的稳定性。

一、PPP模式的含义

由政府牵头组织社会资本共同完成城市公共基础建设的模式称为PPP模式。根据实际发展的状况分析，可认为PPP模式就是政府通过市场良性竞争的方式，选择各方面能力符合政府要求的社会资本共同协作，社会资本要具有投资管理能力和运营能力，通过政府和社会资本的协商和沟通，明确参与双方的责任，从而在项目的运行中进行风险的承担，以此保证项目的顺利开展以及双方利益的合理性。

二、PPP项目招投标过程中的风险识别

（一）政治风险

我国的法律以及政策会随着社会的发展而发生变化，在此过程中PPP项目的实施也需要根据政治方面的变化进行适当的调整，这期间PPP项目会面临一定的风险。尤其是城市化发展过程中，公共基础设施建设的规模较大且涉及的范围较为广泛，同时PPP项目还涉及较多的法律问题和政策方面的内容。其中法律法规的变更及其公开与否、政府政策的连续性以及合同环境的透明性，决定了PPP项目的成功和失败，当PPP项目实施的过程中，政府政策的变化过于频繁，那么项目实施失败的风险就会增加。所以，项目谈判是否成功，与招标过程中政策的情况有着较大的联系，若政策稳定性高，那么就会增加项目谈判的成功率。

（二）经济风险

市场经济是我国主体经济形势，特有的经济体系决定了经济环境的特殊性，虽然该经济环境推动了社会各行各业的迅猛发展，但仍然存在较多风险，而且部分风险不可预见。由于社会主义市场经济会随着社会的发展发生变化，此时进行PPP项目的实施，其管控效率会受到影响，这也是导致项目风险增加的原因。在经济环境风险中，最常见的风险包括：通过膨胀、利率、汇率、资金等方面的风险。就PPP项目的经济风险而言，其主要是在签订合同的后投资单位开始项目的建设，这期间未能严格按照合同内容進行建设，这种情况下，容易出现资金供应的问题，若资金未能及时到位，就会导致相关费用的支付不及时，限制了工程的进度，不利于工程的顺利开展。

（三）道德风险

在PPP项目招投标过程中，会出现较多风险问题，其中道德风险较为常见，这主要体现在投标人方面。政府部门是PPP项目的招标方，需要进行招标工作的一切事宜，如果此时相关工作人员对招标文件的编制不熟练，同时社会资本作为投资方，其对投标文件以及流程较为熟悉，经验丰富。那么就会出现低价竞标的现象，当投标方中标后，极有可能为了自身利益，会将项目的难度夸大，也有可能提出多种不确定因素，以此为由进行提价，若投标方的条件不能得到满足，就会延迟项目的建设，甚至提出退出项目的无理要求[1]。另外，政府部门在评标过程中对招标活动进行干涉，比如制定的招标条件具有明显的倾向性，或内定招标，这种现象严重的情况下，会导致项目无法开展。

（四）投标风险

PPP项目的招投标阶段中，社会投资者无论是准备环节，还是招标结束，都会遇到一定的风险。就准备阶段的风险而言，社会投资者需要对招标信息进行全面的分析，同时给出准确的判断，若此时判断失误，就会使评估失去准确性，从而导致评标失败或失去评标机会。社会投资者想要参与项目的建设，必须具备足够的综合能力，若在招标过程中社会投资者报价较低，那么就会让招标方认为社会投资者的综合能力不足，从而导致投标失败。另外报价低的情况下，还会导致利润较低，严重时会影响到成本。在招标过程中，标书制定是重要环节，若制定的标书不符合招标文件内容，容易出现废标的情况。合同签订的过程中同样存在风险，如同合同拟定存在漏洞或缺陷，社会投资者并未发现，那么就会出现权责不明的现象，同时可能面临巨额罚款，这些风险都会对PPP项目的开展造成影响。

三、PPP项目招投标过程中的风险分担的原则

为了保证项目的顺利开展，必须在PPP项目招投标过程中合理的匹配风险，并遵循一定的原则，以下对各个原则进行分析：

（一）公正原则

公正是保证招投标过程顺利开展的重要因素，所以在此过程中要严格遵循公正的原则，不仅仅社会资本要遵守，政府同样需要遵守，其是交易中的重要原则和基本要求。一般情况下，PPP项目合同签订过程中，都需要充分的考虑风险问题，并以合同的形式来区分风险，所以公正原则是明确风险的重要依据。

（二）最小风险投入原则

由投入较少的一方承担项目的风险，称为风险投入最小原则。该原则主要是减少项目的投入。也就是说投入过程中坚持投入最小的原则，那么项目的实施将以投资少的一方来实施，这样项目的风险就会降低，有利于项目的顺利开展。

（三）平衡风险收入的原则

在PPP项目进行的过程中，不仅有较大的收益，而且项目实施中的风险将由合作双方共同承担，这就是平衡风险收入的原则，该原则和市场环境契合。

（四）失误原则

在PPP项目进行的过程中，有风险问题的发生，那么风险的承担将交给失误方。就投资方而言，招标负责人在招投标的过程中未能按照法律法规进行招标，若产生风险将由投资方承担，这有利于招标成功率的提高。

四、PPP项目招投标阶段风险分担的措施

（一）政治风险分担措施

由于國家政策和法律会随着社会的发展发生改变，所以在PPP项目招投标过程中会出现较多风险，有些风险具有难以预料的特点，同时具有一定的控制难度。为了促进项目的顺利开展，公共部门要切实发挥自身优势，因为其具有高于投资者的政策风险和法律风险的控制能力，此时由政府部门解决风险问题，会减少成本的投入，符合成本和风险最小化的原则[2]。另外城市公共建设相关的PPP项目招投标过程中，为了避免政治风险，首先要合同签订后的政策变更和法律变更情况进行明确，同时计算投资者是损失状况，达到一定界限时，政府可给予投资方费用方面和工期方面的补偿，如果风险较大，不符合公共部门承担范围，那么可由合作双方共同承担风险。

（二）经济风险分担措施

经济风险的发生，与市场经济的变化有较大的联系，尤其是宏观市场经济导致风险发生率较高，这种情况下，无论是社会资本，还是公共部门，都会表现出控制力不足的现象，以上提出了的风险分担原则将无法奏效。此时想要应对风险，就应该将双方的优势合理利用，共同分担风险。而分担风险的过程中，要保证分配的合理性，社会投资方根据自身的承担范围分担一部分风险，其余超出范围的风险由政府部门承担。另外想要保证城市化建设的顺利，政府部门可在允许的范围内结合自身的优势进行各个公共部门的协调，以此为投资者提供优化政策，同时社会投资方可提高专业水平尤其是管理合同以及编制投标文书的水平，通过这种方法规避部分风险。此外，明确协议中的责任问题，比如，因经济因素引起的项目投资变化，政府部门需要根据协议内容进行资金结算。协助规定的服务质量和投资则服务质量相比，无明显差异时，公共部门应该给予社会投资方一定的补偿，如果投资方存在利润超额的情况，那么需要将多余的利润交还给政府。

（三）道德风险分担措施

无论什么项目，都存在一定的道德风险，PPP项目也不例外，这种风险不利于项目的顺利开展。例如，公共部门和社会资本在签订合同时，由于缺乏经验会导致合同撤销的风险发生。同时也会出现招标过程中的多种不良现象。针对这种风险，需要参与者提高自身的控制能力，可使用风险最小原则进行PPP项目招投标的风险分担。此时公共部门可对招标文件进行合理的制定，并实施全面的审查，同时政府严格审查投标人的资质。此外，维护社会投资者的利益，留出一定的利润空间，以此避免道德风险的发生。

结 语

综上所述，PPP项目招投标过程中存在的风险较多，如果不进行有效的解决，会导致项目叫停，从而造成不良社会影响，且会限制城市化发展的进程，因此，招投标中需要对风险合理的分配，并明确风险承担的责任，以此减少风险事件的发生，促进PPP项目的顺利开展。

参考文献

[1] 田炜.PPP项目招投标阶段风险分担策略探析[J].经营者，2018，32（23）：78，94.

[2] 罗俊.PPP模式下建设项目管理的相关问题分析[J].中国标准化，2018，（22）：86-87.