中东地区工程项目承包的风险识别与应对措施

柳尚锋 李代珩 张明玉

摘要：本文以沙特K房建项目为基础，深入地分析了我国企业承包中东地区工程项目的潜在风险，并对其风险因素进行识别，最后针对各类风险提出了相应的风险控制和应对措施。本文有助于我国企业在参与中东地区其他同类项目建设时及时识别、预警和防范相关风险，同时对于保证项目顺利运行并获得预期效益具有一定的参考作用。

Abstract： Based on the K housing construction project in Saudi Arabia， this paper analyzes the potential risks of contracting Middle East projects by Chinese enterprises， identifies the risk factors， and finally proposes corresponding risk control and response measures for various risks. This paper helps Chinese enterprises to identify， warn and prevent relevant risks in time when participating in the construction of other similar projects in the Middle East. At the same time， it has a certain reference role to ensure the smooth operation of the project and obtain the expected benefits.

關键词：中东地区;工程项目;K房建项目;风险识别;风险应对措施

Key words： the Middle East;engineering project;K housing construction project;risk identification;risk response measures

中图分类号：F752.68                                     文献标识码：A                                  文章编号：1006-4311（2020）21-0063-05

0  引言

在我国推动“一带一路”的大局下，我国境外工程公司“走出去”的速度正在加快。目前已有百余家中国企业进驻中东地区，主要涵盖房建、市政、港口、路桥、能源、通信等多个领域[1]。然而，中东地区的政治局势和经济状况并不稳定，工程建设相关法律不够完善，我国企业中东地区的项目面临着潜在的风险。而且，随着我国企业参与中东地区工程项目技术复杂程度的提高，项目各参与方面临的风险更具有挑战性。我国企业要想在中东地区工程项目中获得收益，必须要对项目风险进行识别，并在系统分析的基础上制定和实施有效的风险应对策略。

本文以沙特K房建项目为基础，深入地分析了我国企业承包中东地区工程项目的潜在风险，并对其风险因素进行了识别，最后针对各类风险提出了相应的风险控制和应对措施。

1  沙特K房建项目潜在风险因素分析

沙特K房建项目为沙特前国王阿卜杜拉旨在为沙特国内安全、警察、民防、交通等相关部门提供工作、培训、生活等必要条件，同时也为了进一步提升国内安全基础设施水平而发起的大型基础设施建设项目。项目的业主是沙特内政部，主要负责沙特境内的安全稳定。其中，K项目共有241个地块，广泛分布于沙特东、中、西多个省区，有着82种建筑组合模式。项目含有1707个单体建筑，总建筑面积1，551，490.66m2，主要工程包括办公楼、餐厅、住宿楼、仓库等，含结构、装饰装修、家具、家电、机电系统安装、室外配套及绿化等专业工程，项目采用欧美标准及沙特本地标准。

沙特K房建项目涉及范围广，工期长，可能产生的变化大，项目的实施存在着一定风险。结合往期K项目的实际经验与文献资料，归纳该项目的潜在风险因素，主要有以下数点：

①K项目的管理存在着异地性、分散性和陌生性，以及不同国家员工的语言、文化、价值观、工作态度和工作方式的不同，可能会产生工作配合上的文化差异。容易因当地社会习俗和文化差异性产生不必要的冲突，导致工程管理缺乏凝聚力和实效。

②沙特当地施工现场存在着沙尘暴、季节性暴雨、砂土液化、地质变形等无法控制的恶劣天气和地质自然条件风险，以及新冠疫情、局部地区恐怖袭击等公共安全风险。

③项目具有合同主体多国性的特点，产业结构的调整、工程承包都随时变化。项目建设需要大量的资金支持，汇率波动对本项目的威胁长期存在，并对工程成本和利润有着显著的影响。而且，当前国际市场环境受到来自于新冠疫情的影响，石油、原材料等价格大幅度波动，汇率的变动也难以预测和把握。

④近年沙特政府出台了一系列税费改革方案，如自2018年开始政府统一征收增值税、开征人头税等，加大了交通违章处罚力度，还拟提高关税等税率，都会造成企业运营成本的上升和项目实施成本的增加[2]。此外，沙特政府制定的法律要求承包商必须雇佣一部分当地员工，项目有可能出现由于参建者语言障碍而在工作配合中产生误解、对施工规范不能正确理解而产生分歧争议，进而造成严重经济损失等问题。项目管理过程中，存在着对沙特当地法律不熟悉，掌握不全面，容易进入法律盲区等问题。项目采用欧美标准及沙特本地标准，部分工程师对国外标准认识和理解不深，可能会提出不同标准的要求。

⑤投标阶段的初步设计图纸老旧，部分设计已不能满足当前使用的要求，业主和最终用户频繁发出各类变更，造成变更工作繁重;变更额需通过政府部门预算申请程序，内部流转不透明、周期长，无法第一时间获得支付;另外，主合同要求在合同履行的过程中合同总额最多允许上浮10%，变更价格将占用此额度，因此对承包商变更索赔提出严苛要求。因合同管理人员缺乏索赔工作经验，也未能按照工作程序和合同时限要求正常推进索赔工作，导致承包商在索赔方面存在风险。

⑥項目设计分包的设计进度缓慢，因设计更改还可能存在长时间等待审核、批复，从而造成停工、窝工、延误工期的情况;也可能因设计变化给项目材料、设备采购和管理带来困难。

⑦项目物资采购涉及面广，报批手续复杂。如果材料的供应不够及时，就可能发生停机、等料等情况。

⑧工程的建设地点位于沙特，承包商拥有的技术和人才优势不能在海外完全发挥。而且，与国际大型工程建筑企业相比，现阶段人才管理方面还存在着一定差距，有着一定的不足。虽然承包商十分重视对人才的管理，增加了相应的人才标准要求，但相关人员的综合能力仍存在不足。

⑨项目涉及的内外部门众多，若不能及时协调好各方工作，可能会造成工程进度的延误[3]。而且，业主强势霸道，施工单位与业主在合同上的不平等地位，造成合同实施方轻易不敢提出索赔。

⑩其他衍生风险如因业主支付延误造成项目部拖延对劳务人员的工资支付，可能出现停工闹事等事件，对企业声誉造成负面影响。

2  承包中东地区工程项目的风险识别

风险识别是整个风险管理的开始，中东地区的项目业主要求的变化可能性大，潜在的风险多且复杂。正如沙特K工程项目一样，我国企业在承包中东地区工程项目的过程中可能会面临多种潜在风险。承包商可能会在选择风险分担方式时出现失误。本文针对我国公司在承包中东地区工程时的风险区分，确定风险层次并判断风险源头，并列示出中东地区项目潜在的内外部风险清单。具体分为以下十个类别，如表1所示。

2.1 外部风险包括政治与文化风险、公共安全风险、自然环境风险和金融汇率风险四个类别

2.1.1 政治与文化风险

政治风险包括政治不稳定、可能发生战争、动乱和政变、国家对外关系、政府诚信程度、政策稳定、经济开放程度等因素。此类风险可能会造成工程暂停、施工时间推迟。在停工期间，为保护项目、设备、人员等支付的大量额外费用是不可估计的[4]。例如，巴以冲突;叙利亚内战;沙特主导的对也门的干预导致该国深深地卷入了战争，加剧了边界上的政治紧张局势;伊朗与沙特断交等。此外，项目实施过程中发生政权更迭、君主过渡等问题，也是导致政局不稳定的不确定因素。

项目部也需要思考服务条件、风俗宗教等文化因素。需要思考当地人的风俗和生活方式习惯是否会影响项目进度，如斋月、开斋节和朝觐等。当地员工每天的工作时间会进行多次萨拉（礼拜）;斋月期间，穆斯林不能在日出后喝水、进食，只能安排穆斯林员工工作半天。此外，语言差异、思想观念、业务管理上的差异可能会导致与客户和工程师的沟通困难或理解错误。

2.1.2 公共安全风险

当地社会是否稳定有序，如果新冠疫情严重，社会环境混乱动荡不安，恐怖活动频发，就会导致工程项目无法顺利实施。员工可能会因为社会的混乱和不安全的环境而受到威胁，影响到公司员工的安全。

2.1.3 自然环境风险

工程施工地点的气候、地形、地质、水文等条件，以及如沙尘暴、大风、高温、暴雨等不可抗力自然灾害。比如，沙特等国家在夏季十分炎热，现场施工难度较大，可能会降低执行效率，增加施工成本。

2.1.4 金融汇率风险

受油价低迷影响，中东地区多国政府财政赤字飙升至高位，政府减少建设投资，减少预付款比例，放慢中期付款速度。汇率波动风险对海外工程成本和利润有明显影响，且汇率变动难以预测和把握，一旦出现就可能造成损失。此外，产业结构的调整、工程承包等都是随时变化的，当地工人工资的变化、材料的价格、通货膨胀、原材料进口限制、金融危机等都是项目管理难以控制的因素。

2.2 内部风险包括法律与合同风险、人力资源风险、物资供应风险、技术风险、质量与进度风险和业主风险六个类别

2.2.1 法律与合同风险

中东地区大部分国家有独特的以伊斯兰教、犹太教等为基础的法律制度，对当地法律不熟悉，掌握不全面，不能正确理解法律条文含义，可能造成项目建设过程中有触犯法律的行为，甚至容易进入法律盲区。当地法院可能会对政府和当地群众表现出偏袒，诉讼程序和结果无法准确估计，诉讼效率平均水平较低。

中东地区的工程市场多是买方市场，项目中的惯例可要求承包商接受政府提出的协议模板，政府可以采用FIDIC合同框架，但删除对业主不利的条款。合同条款可能有不公平的地方，造成合同执行风险;合同条款可能存在表述模糊的问题;合同翻译也存在一定风险，翻译结果与实际的偏离，可能会有难以预知的损失[5]。

2.2.2 人力资源风险

考虑到项目成本和中东地区当地法律法规，企业需要雇佣一部分当地员工。有可能雇用的当地工作人员能力不足，也有可能出现由于语言障碍在工程施工中产生误解，施工规范不能正确理解，产生劳动争议以至于造成严重经济损失的问题。特别是项目经理、工程师、领班、物料负责人和各参与方等之间都需要通过语言交流，但海外工程管理目前普遍存在“通语言不懂工程，懂工程不通语言”的问题。

2.2.3 物资供应风险

第一，技术不过硬，材料设备规格不对或质量达不到要求造成返工等。第二，材料用量计算失误，用量过紧或过松影响工程进度和成本。第三，供货不够准时，不能满足工程的需求，造成停工待料。第四，项目要求用于工程实体的材料均需要监理报批且报批手续复杂繁琐，导致物资供应周期大幅延长。

2.2.4 技术风险

项目在推进中会遇到多种技术难题，如公司的技术人员未掌握项目所使用的新工艺。业主经常对项目提出新要求，影响项目建设。项目每道工序、每个项目阶段衔接不顺畅。采购材料质量、技术不合项目标准。

2.2.5 质量与进度风险

海外工程的安全质量管理是影响整个项目管理能否成功的关键，其项目管理范围贯穿于项目建设、决策、勘察、设计、施工等各个环节。在项目管理中，涉及到上述各个环节的安全质量管理。项目进度控制是根据进度目标，制定合理的项目进度计划，检查项目进度实施的过程。当地项目实际进度普遍滞后于计划，工期多次延长。

2.2.6 业主风险

主要体现在业主对设计文件的过度干预、业主审批拖延、逾期付款、业主指定分包商等方面。此外，由于主客观原因，业主提供的信息可能含糊、不精确或与实际情况不符，对这些资料准确性业主又不予负责，风险落到承包企业头上。

3  承包中东地区工程项目的风险应对措施

针对上述风险识别和评估，参与中东项目的公司项目部门应根据风险类别采取计划性措施，以降低发生风险的可能性以及一旦发生风险所造成的后果。

3.1 政治与文化风险、公共安全风险、自然环境风险和金融汇率风险的具体应对措施

3.1.1 政治与文化风险应对措施

第一，关注中东地区形势，与驻中东地区各国大使馆保持联系，了解当地情况。同时，编制恐怖袭击应急预案，以最大程度的减少损失。第二，为避免不利因素（如斋月、开斋节和朝觐），政府业务的申请提前执行。委派当地代理人和工作人员处理与政府部门有关的问题和业务，以避免沟通不畅。利用大使馆、中资企业协会和地方代理等各种资源与政府进行更好的沟通。第三，建立国际化的管理团队，同时聘请当地的商务专家，确保与业主和工程师无障碍沟通。通过培训加强员工对当地风俗习惯的认识。第四，对企业项目部在斋月期间穆斯林劳工的作息时间进行调整[6]。

3.1.2 公共安全风险应对措施

项目人员出国前以及出国入境后，都要对员工进行体检。通过多次重复体检，保证项目员工的身体健康。此外，项目部应对工程现场严格管理，加强出入人员的登记和监测，发现安全问题及时报告，从源头上防范安全事故的发生。

特别地，2020年中东地区多国也出现了大规模的新冠肺炎病例，项目部需要及时采取应对措施，做好新冠疫情下的应急管理工作。

第一，成立疫情防控领导小组，全面加强疫情期间项目各方面工作的组织协调;成立专门办公室，督促各部门有效落实各项疫情防控制度措施;强化疫情期间各类动态信息收集和防控督导，及时与国内总部联系，协调解决遇到的各方面问题。

第二，制定疫情防控應急工作预案，提高政治站位，将疫情防控工作列为项目当务之急的重大政治任务;积极做好疫情预警及处置工作;建立健全新冠疫情信息反馈报送机制;强化信息反馈和员工全面动态管理;加强工程项目部动态管理;严格项目各工作区疫情防控安全管理。

第三，广泛宣传，把疫情防控落到实处，利用移动办公平台宣传疫情防控知识和相关管理规定，并通过电话通知、发送信息等方式逐人告知防疫信息，将应急防控措施和规定及时传达到每位员工。

3.1.3 自然环境风险应对措施

在高温时期，安排安全人员监督整个过程，安排现场值班护士、救护车，并为施工人员提供冰水、盐水等以防止中暑;在沙尘暴天气减少室外作业;为避免偶发极端暴雨天气影响，提前做好天气预报及预防应急措施。此外，在制定项目执行时间表时，全面考虑到气候条件，特别是季节性的黄金施工期。购买必要的保险以转移风险损失。

3.1.4 金融汇率风险应对措施

第一，项目部门需要主动与业主的项目管理团队进行沟通，以加快付款申请的审批。而且需要与业主的财务部门建立良好的沟通关系，这样做可以加快付款进度，避免出现异常付款情况。

第二，安排财务人员注意研究相关货币的汇率走势，并根据公司的有关规定及时进行兑换。此外，采用差异化的分包定价方法规避分包和采购合同规划中的风险。例如，中东的当地分包合同应用当地货币结算，其他国家则尝试使用美元来支付采购合同。

第三，对于项目实施过程中可能发生的通货膨胀，设备和材料价格风险，项目部门一方面需要提前对当地材料和市场情况进行研究以预测通货膨胀趋势，另一方面需要与其他当地中国工程公司合作，签订框架供应合同并保证合理的供应价格。

3.2 法律与合同风险、人力资源风险、物资供应风险、技术风险、质量与进度风险和业主风险的具体应对措施

3.2.1 法律与合同风险应对措施

承包商通过法律顾问收集和组织中东当地的法律法规，并了解当前的法律制度。依照劳工准入政策和本地化比率要求，编制应急计划，避免因当地法律规定的特殊要求而造成的损失。加强与监理的沟通，以防止误解条款和恶意更改标准要求。仔细分析合同，成立精通当地法律和公约的团队，聘请专业律师和专家负责处理合同分歧，对项目中发生的谈判、纠纷和索赔等问题进行处理。

3.2.2 人力资源风险应对措施

第一，积极培养、聘用精通中东地区等海外工程承包业务、工程技术、工程管理、语言等的复合型高端人才。

第二，为了降低项目实施过程中关键人员流失的风险，应优先考虑聘用具有海外项目实施经验的人员。

第三，在项目实施过程中，应加强与当地员工的沟通，以了解他们的想法，并在日常生活中尽可能多的向他们提供协助并解决难题[7]。

3.2.3 物资供应风险应对措施

为了避免供应延迟，项目部门可以制定“项目采购提醒计划”，并使用该计划指导采购延迟工作。对于不同类型的物料交货时间，提醒工作可以分为驻厂提醒、检查提醒和办公室提醒。根据情况对重要材料和一般材料的采购进度进行监控，确保物资的供应。另外，在合同中指定交货时间，延迟交货则进行罚款，如未能按时交付物资，供应商将无法收取进度款;采购团队指定人员每周至少两次对物资进行跟进，与主要供应商核实材料交付的状态，获取施工部门急需的材料，并及时向供应商发送物资供应提醒。

3.2.4 技术风险应对措施

第一，与国内其他工程科研院所进行合作，为项目工程提供技术支持，对设计方案和图纸把关。第二，选择业界公认、口碑良好的设计师，为项目设计团队提供丰富的经验。同时，组织并监督设计师研究标准和规范，以解决设计过程中遇到的问题。第三，认真研究基本设计文件，标准规范以及业主的要求，在设计过程中积极与业主的专业工程师合作。与工程师相互交流以了解中东的设计风格和业主的设计意图。

3.2.5 质量与进度风险应对措施

部门需要根据项目的建设内容和特点，时限要求，业主的施工规范等确定项目质量控制程序。质量控制程序包括施工质量计划，采购质量计划，设计质量计划，现场文件和数据控制程序，项目质量审查程序，测量仪器控制程序，材料接收程序，存储和保护程序，不合格产品控制程序和质量保证程序，以确保项目质量控制的有序进行。如果项目的实际执行与计划状态不同步，则应及时分析原因，并实施措施及时调整项目进度。

3.2.6 业主风险应对措施

第一，根據项目合同，一方面，合理分析业主的设计变更要求，尊重业主的设计意愿。另一方面，业主的不合理要求，应及时提醒并制止业主的违约行为，或向业主索赔。

第二，若是由于业主的批准耽搁而导致承包商进度延误，则应立即以正式信函通知业主。一方面，对自身损失进行索赔。另一方面，提醒业主避免再次发生时间延误。

第三，如果业主有指定的分包商，则应将业主指定的分包商纳入公开询价名单中，并根据多个分包商的最终报价进行评估确定。同时，运用业主的强势地位来协助项目部门加强对指定分包商的管理。

第四，项目部门应事先考虑到业主提供信息不充分的可能性，充分研究承包工作的范围和内容。明确与业主间的工作接口，建立健全的沟通程序，加强与业主的日常沟通。针对项目中的不完善信息、数据，与业主进行沟通，听取业主的意见并协商解决[8]。

4  结语

中国企业“走出去”必须树立全面风险意识，充分考虑风险的不确定性，制订相应的防范措施。本文分析中东地区项目的风险管理经验，旨在为我国企业进入中东市场提供一定的参考和指导。通过了解中东地区的情况，做好风险的收集、预判、分析与控制，实施严格的监管措施，树立并维护企业品牌，促进“一带一路”下的国际合作，更好的实现沿线各国的发展共赢。

参考文献：

[1]范磊，于江强，黄付帅.“一带一路”背景下国际EPC工程项目管理的案例分析[J].项目管理技术，2020，18（02）：100-103.

[2]龚四红.沙特政策环境对中国工程企业的影响及建议[J].国际经济合作，2017，33（11）：87-90.

[3]黄韬睿.国际工程项目前期组管理模式创新与实践——以沙特K房建项目为例[J].项目管理技术，2018，16（03）：79-84.

[4]黄咏烨.海外工程项目实施中政治风险的识别与应对[J].水运工程，2019，44（10）：50-53，105.

[5]娄书元.沙特市场总承包工程项目合同风险防控[J].国际工程与劳务，2019，32（05）：64-65.

[6]齐宝库，张小月，王欢.基于AHP-模糊综合评价法的国际建筑工程项目风险评价研究[J].沈阳建筑大学学报（社会科学版），2013，15（04）：369-373.

[7]唐嘉阳.试论国际工程项目管理中的风险管理[J].工程建设与设计，2019，67（03）：282-283，286.

[8]宣言.海外工程承包项目风险管理关键因素分析[J].管理观察，2019，39（16）：31-33.