H银行企业信贷项目风险评估分析

王玉龙

摘要：H银行作为地区性的农业金融服务机构，一直致力于企业信贷的推广，但由于起步较晚，并受到多方面的因素限制，所以在企业信贷风险评估控制方面的工作并不成熟。本文结合H银行的具体情况，对其企业信贷项目风险控制管理进行了相关研究，并据此提出了一些提升建议。

关键词：企业信贷风险；风险评估；风险识别

中图分类号：F830文献标识码：A文章编号：1671-864X（2016）08-0288-01

一、前言

商业银行是推动市场经济发展的重要部分，是保证各经济主体顺利运营，推动经济快速发展的关键所在。信贷业务是商业银行的主营业务之一，是经营收入的主要来源。然而风险和收益并存，各大银行规模不断扩大的同时，信贷业务量逐渐增多，所面临的风险也越多样化，对各个银行信贷风险控制能力的要求也越来越高。H银行作为为区域经济服务的金融机构，研究其信贷项目风险，不仅有利于自身的发展，更有利于其服务地区经济，充分发挥其在区域经济及金融发展中的效用。

二、H银行企业信贷项目现状及存在的问题

（一）H银行企业信贷业务发展现状。

H银行成立于1994年，下设1个营业部、18家分社，网点遍布全市14个乡镇，是H城目前规模较大的综合性金融机构。H银行一直秉承经营理念，为区域经济提供金融服务。

H银行为提高经营效益，不断发展信贷业务，努力提高相关信贷业务的效率，各相关环节也逐渐趋于流程化和专业化。为满足不同企业的信贷要求，根据各类企业的业务特点，目前H银行所开展的信贷业务种类主要有以下几大类：固定资产贷款、流动资金贷款、贸易融资贷款、票据业务、特定担保下融资业务以及其他业务等。并为一些中小企业提供放贷流程较为简单的贷款。全方位提升H银行的信贷业务量。

（二）H银行对企业风险评估现状。

目前，H银行对信贷企业风险评估的主要包含以下几个方面：（1）风险因素识别。（2）建立合理的风险指标体系。（3）进行风险评估。（4）对相关企业进行风险控制。

既要保证收益，又要降低信贷风险，对风险进行管理控制，是非常重要的手段。全面分析各个企业的风险因素，考察会触发风险的原因，针对不同的企业必须有不同的措施，对风险进行有效的防范。

（三）H银行对企业进行风险评估面临问题。

外界经济环境多变，在进行初期评估时往往对预期不能合理预测，外界经济环境的变化将直接影响企业的经营状况。外在因素掌控和预测都存在一定的难度，对银行信贷人员提出非常高的要求。其次，信息不对称带来诸多问题。银行主要通过企业的财务信息了解企业的经营状况、还贷能力。但在此过程中，除上市公司财务报表公开以外，其他企业提供的各项财务指标的真实性及准确性有待进一步探究，尤其是当下快速发展的中小企业较为活跃，他们已经成为许多地方经济增长的重要力量，也是银行信贷业务的重要增长点。而中小企业由于自身发展的局限，不确定性因素更大，其信息可变化性也更大。所以，银行与企业之间，信息的不对称以及滞后性，也为银行评估企业的信用及风险带来很多困难。

三、H银行企业信贷项目风险评估指标体系构建

由于银行内部信贷业务及风险的管理涉及制度、流程、人力资源、贷后监督管理等多个方面，不能笼统概括，所以，在一级指标的设定中，将银行内部操作一项细分了风险识别评估流程、人力资源、贷后监督管理三个具体的方面。所以在H银行信贷风险项目评估指标体系中，一级指标有外部环境、风险识别评估流程、客户企业信用评价、人力资源以及贷后监督管理五个。指标体系构建如表：

指标体系构建以后，将运用这一指标体系对H银行企业信贷风险项目进行综合评估。

四、H银行企业信贷项目风险综合评估控制建议

通过层次分析法和综合模糊评价法，得出H银行企业信贷项目风险评估结果，有34.76%有可能是较差，有43.11%的可能性是一般的，有22.12%的可能性是良好。所以，对H银行企业信贷项目风险评估结果为“一般”。且较差的可能性大于较好的可能性，因此整体风险控制能力有待提高。从个别指标的分析来看，有很多薄弱的环节有待加强，只有从具体入手，才能提高整体。所以，根据分析并针对H银行企业信贷项目风险控制工作的实际情况，针对这些因素提出一些改进性的建议：（1）加强人员培训，持续提高人力资源水平。（2）完善风险预警机制，提高识别控制能力。（3）加大责任追究，不断加强贷后监管。（4）加强风险意识，持续改善风险控制环境。

五、结论

经过分析，得出H银行在企业信贷项目风险管理控制上比较薄弱的方面主要有持续改进应急能力、信息安全、人员培训、持续监督方面，在这些方面的控制管理上应该加强，提出的对策措施主要包括完善激励约束机制，提高风险意识；完善风险预警机制，提高持续改进；加强人员培训，持续提高人力资源水平；不断加强监管，有效防控风险。在这些环节不仅要建立合理的工作制度，更要确保这些制度得到真正的贯彻和落实，适应H银行的发展。最后，必须明确，企业信贷风险控制管理工作是一项长期复杂的工作，必须从各个层面对其进行重视和管理。

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