关于银行集团客户关联关系的识别——以广西房地产行业为例

韦雪君

（中国银行保险监督管理委员会百色分局，广西 百色 533000）

据统计，2019年全国共有526家房企破产，截至2020年3月末有98家房企破产，其中大多数体量较小的企业。从地区视角的整体市场情况看，广西房地产企业资产负债率达75%以上，将近九十家企业资产负债率超过80%。缺乏营运管理能力和财务实力较弱的中小型房企，因受疫情影响，和去年以来房地产信托等融资渠道收窄和市场降温等影响，尤其是在缺乏产业支持和交通优势、刚需补足的四线及以下城市，部分房企已出现资金紧张甚至断裂的风险。当前稳房价基调继续，高负债房企多头融资、过度融资导致资金链断裂易造成无法按时偿还银行债务甚至形成呆账、坏账，引发信用风险。世界银行对全球银行业危机成因的分析研究显示，导致银行不良资产增加、各项监管指标下滑的主要因素为信用风险，而企业集团客户之间的关联交易对信用风险则有增大的倾向。在此背景下，如何分析、识别房地产集团客户关联关系，防止过度授信、防范信用风险，成为银行机构和监管部门面临的重要课题。

一、研究现状

21世纪以来，巴塞尔委员会出台的《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即巴塞尔协议的第三个版本），其中对银行业风险监控范围作出要求；2010年，原中国银监会新修订的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（以下简称指引）中，对文件适用范围、集团客户手团管理要求等进行修改。同时，随着风险计量技术与金融信息技术的迅速发展，银行业的集团客户关联关系识别、信用风险管理的工具和方法也随之发生改变，但受技术手段有限、信息不对等、从业人员素质参差等因素制约，传统方式对于集团客户识别的全面性和效率性仍有待完善和提高。

二、传统方式对于集团客户关联关系的识别及困难

各类商业银行基于自身实际制定了本机构对于集团客户授信业务的风险管理办法，并通过与客户沟通、查阅企业信息、从企业产品流入手、查询企业资金流等技术手段和识别方式分析集团客户的关联关系。但在现实的银行企业授信管理中，对于集团客户具有条理性的分类、识别和认定等工作还存在着需要破解的难点，而关键在于收集关联方的信息和确认集团客户组织架构、人员组成。

以爱国环球集团有限公司（工商营业执照的主营范围为房地产开发经营）为例，在国家公开的信息网站、监管部门及银行机构的信用管理系统等传统方式中，识别出该公司关联方分别为爱国环球集团有限公司德保分公司、爱国环球集团有限公司靖西环球国际大酒店等8家。受资金流信息因素制约，传统方式对房地产集团客户的资金关联、交易关联等关联关系无法识别。

三、互联网检索技术对关联关系的识别

通过注册企信通网站（国家综合信用服务机构），利用python编写的关联企业图谱工具定义基本规则，使之自动抓取页面的信息、相关节点，进行网页信息的爬取，完成对数据的挖掘、分析，可将房地产企业的关联企业、企业高管的关联企业等关联关系信息导出，并生成企业关联关系树状图及关系图（如下表所列）。

四、实验结果

通过对比，互联网检索技术识别出的关联企业为传统方式的近6倍。2021年1月1日起，《关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》（以下简称新规）正式实施，要求分类型对银行机构的房地产贷款集中度进行管理。广西银行业监管部门利用关联企业图谱工具对银行业金融机构房地产贷款进行监测和预警，至2021年2月末，广西全区银行机构房地产贷款、个人住房贷款的比例分别环比减少，在监管工作中取得较好的实践成效。

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