小微企业债务融资困境的分析研究及应对措施

管晓洁

摘要：小微企業对经济不断进步、技术创新，实现社会稳定和谐具有至关重要的推进作用，但是融资困难的问题一直困扰着小微企业，怎样更好地解决小微企业的债务融资问题已经是现阶段研究工作的重点。文中通过对小微企业的债务融资问题展开研究，为小微企业走出融资困境提出解决措施。

关键词：小微企业;债务融资;困境及建议

一、引言

近年来，新的小微企业分类规范的实施，改善了中国小微企业的类型，从不同角度阐述了小微企业的概念。小微企业开始吸引社会各界参与者的研究与关注，不容置疑，小微企业不仅可以推动经济的发展，还可以创造提供就业机会，促进技术创新。但当前小微企业融资形式仍然十分严峻，尽管在小微企业融资问题上，政府机构实施了许多帮助扶持小微企业的相关政策，但小微企业的融资困难的问题仍然非常突出。由于部分机构对小微企业存有歧视，这种歧视使得小微企业的融资出现困难，并且有些小微企业很难获得外部款项的支持，这就使他们的融资过程更加艰难。

二、小微企业发展概况

我国小微企业发展经过了漫长有曲折的过程，历经了产生、发展、衰退、恢复、缩减、发展、迅猛发展的阶段。近年来，随着“大众创业 万众创新”口号的提出，社会各界积极响应，积极推出实施各项扶持措施，小微企业如雨后春笋般的蓬勃发展。

三、小微企业债务融资存在的问题

1、小微企业内部监管不当，缺乏信用建设。

从中国企业的整体情况来看，小微企业的信用建设不太理想，财务信息缺乏一定的透明度，合同违约、财务欺诈、拖欠贷款等情况屡屡发生。一些企业甚至为了获取贷款而编制虚假报表，这不仅直接影响了银行等金融机构对小微企业经营状况和收益能力的判断，而且也给小微企业造成了不良的信用记录。从而加剧了小微企业融资难的问题。信用等级不高，导致导致贷款出的资金比较少，融资数量大大降低，使小微企业的发展受到限制。

2、企业缺少抵押物资，贷款担保难以落实。

大多数的小微企业正处于创业初或者发展期，因为自身的资金积累不足，缺少规范有效的土地证、企业产权证等法律文件，所以没有办法提供合理有效的抵押物。另外小微企业固定资产所占的比例较少、厂房机器设备大多都是企业租赁的，因此也不具有对外担保的能力。

3、融资成本大，小微企业负担沉重。

小微企业从申请贷款到贷款落实到位的过程是漫长的，贷款过程中的各种环节，无一不加剧了小微企业的融资成本。就担保而言，小微企业向担保机构寻求帮助的过程中也必须支付相关的各种费用，并且有些担保机构甚至存在着违规操作，导致小微企业的贷款出现问题。小微企业向金融机构借款遇阻后，就不得不向民间借贷机构进行借贷，但有些民间借贷机构是非正规经营的，中间存在着操作不规范，借贷利息高、期限短等问题，从而使小微企业的债务融资过程进一步受到直接影响。

4、融资渠道单一，缺乏多元化的融资方式。

在我国经济的不断蓬勃发展的今天，企业的融资方式也更加的多元化，融资方式和手段也多种多样。但目前我国的小微企业仍保持着传统的融资观念，难以接受较大的融资手段。但因为小微企业存在自身内部管理不当，抗风险能力弱，缺乏合理有效的抵押物，难以落实贷款担保等问题，银行不愿意为其提供贷款。加之，小微企业的信用等级较差，贷款的审核也难以通过。

5、政府帮扶力度不够，政策难以落实到位。

政府针对小微企业的持续发展提出了一系列的优惠政策。例如颁布实施了各项针对小微企业发展的的收收优惠政策。但是与小微企业的现实发展状况相比，政府的帮扶力度还相差甚远，或者说这些政策难以落实到位。一方面，一些政策没有考虑到小微企业发展的现实需求。另一面，一些新政策的实行对于降低小微企业的成本来说功效甚微。另外，政府出台的这些政策也是层出不穷，变换之快使得小微企业心有余而力不足。

四、为缓解小微企业债务融资困境提出的对策

1、加强小微企业的信用建设

为了减轻小微企业融资难的问题，应该不断强化小微企业的信用建设。增强小微企业财务信息的透明度，加强自身的诚信度。避免合同违约、财务欺诈、拖欠贷款等现象的发生，不断增强小微企业的信用等级，树立良好的企业形象。只有企业拥有良好的信用记录，银行才能对企业的经营状况和盈利能力做出正确的判断。

2、不断积累资金，增加可抵押物资

小微企业由于缺乏足够的可抵押物资，融资过程出现困难。小微企业应该提高盈利能力，不断积累企业资金，使企业拥有更多的可抵押物资。这样有利于小微企业向银行进行贷款抵押，筹集更多的资金，有利于小微企业的长远发展。

3、拓宽融资渠道

小微企业应该打破传统的经营理念，积极寻找，不断开拓多元化的融资渠道。一方面，金融机构应该推出各种适合小微企业发展的融资方式，不断降低门槛，支持发展前景好、有发展潜力的小微企业的发展。另一方面，政府应该不断完善民间融资机构的监管力度，使我国的融资机构健康发展。

4、加强金融机构的支持力度

金融机构应当下调小微企业的贷款限制，为小微企业提供给更多的贷款利率优惠政策，可以适当放宽小微企业的流动资产担保，适当延长小微企业的还款期限，对小微企业和担保机构持积极地态度。另一方面，金融机构可以根据小微企业的特点，推出适合小微企业发展的金融产品，使小微企业拥有更多的选择空间。

5、加强政府的支持力度，将政策落实到位

根据小微企业的现实情况制定出合理有效的政策建议，并且确保政策的实施落实到位。另一方面，政府应该不断完善立法，加强小微企业的法律法规建设，规范民间借贷机构，加强监管，降低民间借贷在小微企业融资过程中带来的风险。另外，国家应该建立健全小微企业的风险担保体系，为小微企业贷款提供担保。

参考文献：

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