以信息化手段促公司项目资金管理

文| 李琼芳 张格格 张永波

关键字：信息化 制度 系统开发

项目资金管理存在的问题

项目资金统计人工化

项目主管单位未通过信息化手段进行项目资金管理与支付，没有项目资金信息化管理平台统一管理，只是人为通过简单的EXCEL表格简单统计，这样很容易出现误差及差错，无法实现系统化、专业化、智能化的管理模式。

付款与合同条款存在不一致现象

公司所有合同只在OA网上进行了会签，也就是合同的评审过程，但对合同签订后的履行情况、付款情况等未进行进一步的、系统性的跟踪与评价工作，未严格按合同条款付款，个别款项存在超额支付与延期支付现象（公司决策除外）。

项目进度跟踪不到位

设备、材料采购合同签订后，不能及时按照合同约定交货，影响项目未按计划实施完成；纸质合同与人工统计项目资金未能相互融合，项目资金支付报送人员不能及时与合同核对资金支付情况；项目主管单位及实施单位不能严格把控实施进度，导致项目资金的支付与项目进度未形成相辅相成的关系。

合同监管不到位

合同履行情况得不到及时反馈，尤其是履行中的异常信息反馈缓慢，导致公司对异常情况的处理、反应速度滞后； 合同履行过程控制不严谨、不到位，导致部分项目结算不能按进度计划和质量要求完成，出现项目结算拖后、结算费用不完整等问题。

项目材料的领用及统计较混乱

部分项目材料运抵仓库后，长期储放于库房，未及时领用，库存增加，造成各种不必要浪费，或出现项目已结算完毕，材料发票却未同步，形成主材统计混乱的现象。如2016年有个项目已经结算，几十万元的材料费（进口材料）未进入该项目结算额，到第二年材料发票才到公司，为此还考核了材料请购、采购及项目主管责任单位。

强化项目资金管理信息化的对策

强化企业项目资金管理信息化理念

正确的理念是企业健康快速发展的前提和方向。树立企业项目资金管理信息化理念，首先要求企业的决策层要切实转变思维，梳理过去的管理经验，从中找出管理上存在的问题与盲点，敢于自我否定与批评，迅速接收新生先进管理模式，尽快运用到实际管理中。只有领导层不再守旧，营造项目信息化管理氛围，加强对项目资金管理信息化发展的资金投入，才能保障项目资金信息化管理水平不断提高。

开发完备的项目资金控制系统平台

在合同管理信息系统基础上，再延伸合同履行控制系统，增加项目合同履行、跟踪环节，通过合同履行的过程控制，进而控制项目资金的支付情况，这样项目每一笔合同履行到什么环节，网上一查一目了然。

开发项目管理系统，在OA系统开辟项目实施管理专栏，严密确定项目实施计划，并将计划上传至项目管理专栏，项目主管部门严格按进度计划考核项目完成情况，确保项目按进度计划保质保量完成。实现项目实施的全过程透明管理，使得每个项目的资金使用情况网络化、信息化，随时跟踪项目进度及资金使用额度。

完善相关制度并执行到位

修订完善《项目资金管理办法》，根据实际情况及相关变化，规范项目材料领用、审批程序，杜绝材料在领用、使用环节的漏洞；制度修订完成并下发执行过程中，严格按照相关条款实施管理和考核，加大考核激励程度，充分调动项目管理人员、资金支付人员、实施人员的积极性与责任心；利用网络信息化平台，加强合同履行的跟踪、监督管理，提高异常信息反馈速度与解决效率，对不及时反馈的，严格按照考核办法进行考核。

切实提高资金管理人员的业务素质

要提高项目资金管理信息化水平的核心就是要构建一支专业的信息化管理人才队伍。根据企业的发展方向与规划，首先须制定系统的培训方案，有针对性地开展项目资金管理信息化操作平台的专业培训，并定期组织以项目资金管理信息化为主题的讨论交流会，相互促进，相互提高。

结语

综上所述，工程项目资金管理是项目全过程管理中的一个重要环节和核心要素。在当前大数据共享、云数据迅速发展的时代背景下，信息化的特点对于构建项目资金管理与控制体系提出了新的要求与挑战。为了加强项目资金管理与控制工作，应以动态的、与时俱进的资金管理的先进思想与方法为指导，加强资金管理在项目管理各个阶段的信息化系统操作平台的开发与建设，构建项目资金管理体系，完善相关制度运行体制，实现动态化资金控制管理。