基于层次分析法的矿建工程项目采购风险管理——以板集煤矿建设项目为例

杨积红，白 林

（1.安徽理工大学 经济管理学院，安徽 淮南 232001；2.淮南师范学院 经济与管理学院，安徽 淮南 232038）

近年来，矿建工程项目采购风险管理成为国内外专家学者的研究重点。 陈武、杨家本分析了企业风险管理过程中存在的主要风险因素，提出了价格波动引起采购风险以及量化的风险管理决策依据［1］；曹北光通过分析影响煤炭企业物资采购风险管理的主要风险因素，提出了企业物资采购风险管理与控制的方法［2］；谢璐梳理了工程项目采购风险的类别，根据风险管理的一般理论分析了采购风险管理过程中风险评估的手段和应对策略［3］；邱雪锋通过概述企业物资的采购风险，找到风险控制下企业物资采购风险管理的有效措施［4］；任文明通过分析中亚管道项目乌国段面临的物资采购风险，有针对性的提出了物资采购风险管理的建议［5］。

本文基于板集煤矿采购项目经营实践，运用流程图和风险素对采购整个过程进行风险分析与识别，归纳出全采购风险管理的九个方面。 在采购风险管理过程中，其中任意一个环节出现风险，都会对进程以及项目的成本产生很大影响。

一、板集煤矿采购风险概述

板集煤矿是央企中煤集团所属停产复建矿井，位于安徽省利辛县境内，立井开采，设计产能300万吨，配套选煤厂一座。项目于2018 年5 月复工建设，工期30 个月。复产矿井工程技术和管理人员新员工多，且素质偏低；受设计图纸影响，需求计划准确性低；项目位置交通不便，离主要设备、材料生产厂距离远，物流社会化度低；采购方式上依法必招项目多，采购合规工作量大，采购流程长。

煤矿建设项目采购影响因素较多， 外部有市场、技术、行业政策、供应商等方面因素，内部有采购管理制度、人员素质、信息管理水平风险等。货物安全上还有水、火、盗窃、变质、技术减值与特种物资储备管理方面的风险。煤矿建设项目加强采购风险管理，对企业意义重大。 层次分析法是一种定量和定性分析结合在一起的多目标决策方式，有利于系统评价项目采购风险度，合理确定主要风险防范措施，提升工程项目采购工作创效性与满意度。

采购风险宏观上来自属地政治法律环境、复杂多变的市场、技术迭代进步、行业政策调整、出现不可抗力等；微观上来自失信的供应商、商品本身的风险，来自企业内部失效的采购管理制度、失控的人员管理，以及混乱的采购预算与需求管理、采购方式、合同履行、长途运输、验收把关、货物损坏丢失、库存闲置等采购各环节风险。此外，还有来自全球采购、 应急采购等特定领域以及信息不对称、道德因素等特定因素的风险。

二、研究方法和指标体系的建立

（一）层次分析法

层次分析法是运筹学家托马斯·沙旦于20 世纪提出的一种优化决策的系统方法。其基本原理是通过量化决策者的经验与判断，将定量分析的方法应用于多方案的比选，实现辅助决策的目的。 层次分析法特别适合具备交错分层评价体系的目标体系，同时也适合目标数值很难用定量研究来表述的决策问题。

（二）构造判断矩阵

决策对象、决策准则、决策目标按照相互关系可以分为方案层、准则层和目标层，以此绘制出层次架构图。

在明确各因素和各层次的权重比例时，如果仅仅是定性的结果，往往不被其他人接受，托马斯·沙旦用实验分析的方法，比较不同标度下人们判断的正确性， 研究结果表明采用1～9 标度较为合适，如表1 所示。

为了进行量化的判断比较，采用表1 中的1～9比例标度法，邀请专家对同一层次的相关指标进行两两比较打分，构造判断矩阵。

表1 1～9 比例标度表

（三）层次的单个排序以及一致性检验

第一是归一化的处理问题：对应的是其特征向量的矩阵最大特征根，通过归一化处理后记为W。

第二是层次的单个排序：W 的元素是同一层次因素对于上一层次某因素相对重要性的排序权值。

第三是一致性检验： 对A 确定不一致的允许范围就是一致性检验， 一般用CI 来计算一致性指标，CI 越大，说明一致性越小。 用最大特征值对应的特征向量作为被比较因素对上层某因素影响程度的权向量，它的不一致程度越小，引起的判断误差越小。 所以，一致性的指标定义成：

当CI 非常接近于0 时，是有满意的一致性；当CI 等于0 时，是有完全的一致性；而当CI 越大时，不一致的程度越严重。

RI 是随机一致性指标， 其引入的目的是为了衡量CI 的大小，RI 的计算为：

其中，判断矩阵的阶数和随机一致性指标RI 有关联，在某些情况下，出现一致性随机偏离的可能性越小，其矩阵阶数也就越小，其对应关系如表2：

表2 平均随机一致性指标RI 标准值

一致性的偏离可能由于随机原因造成，将随机一致性指标RI 和CI 进行比较，可以判断出矩阵是否具有满意的一致性，此时可以得出检验系数CR，公式如下：

一般而言，如果CR 小于0.1，可以确定这个判断矩阵通过了一致性检验，否则就不具有满意一致性。

（四）层次总排序及其一致性检验

层次总排序是计算总目标对于某一层次所有因素相对重要性的权值，这一过程是从最低层次到最高层次依次进行的。

三、基于层次分析法的板集煤矿项目采购风险分析

运用层次分析法，就板集煤矿采购管理风险的因素进行风险大小的排序和综合评价，最终的结果是形成一份采购风险的影响因素结果排序清单，为项目采购人员管理提供参考。

（一）建立综合评价层次模型

通过分层来确立方案、指标和目标（如图1 所示）。目标层制定为“板集煤矿项目采购风险影响因素”；指标层确定一级风险因素，包括“产品风险”“技术风险”“市场风险”“供应商风险”“需求风险”“价格风险”“合同风险”“仓库风险”“安全风险”等9 项；方案层指定为二级风险因素，包括“产能交期因素”等61 项（见图1）。

（二）展开各层次专家评判

各项方案和指标的打分和比较评价是通过专家组成员确定的，将专家组成员的打分按照平均值转化成9 个标度，分别为1～9，确定CI=λmax(A)各项方案、指标计算的相对一致性。

（三）分级测算一级因素、二级因素权重

利用Matlab 计算各个判断矩阵的最大特征值λmax以及对应的特征向量TW（W1，W2 … Wn）即可得到相应的指标权重，然后再进行一致性检验。

（四）计算结果

测算影响因素相对于指标层、方案层的各项指标因素的权重并进行合成，计算出二级影响因素相对于一级影响因素的权重，并排序（如表3 所示）。

1.分析一级风险影响因素得出的结论。 通过AHP 级计算结果可知，板集矿工程项目中，安全风险、需求风险、价格风险、合同风险及仓库风险是影响采购管理的重要风险因素。

在一级风险影响因素中，需求风险对工程项目采购成本及进度等目标的影响最大。主要原因是复建矿井人员、管理、设计、技术等都没有很好磨合，不确定因素多，需求审核程序对物资的名称、规格、数量、计量单位、预算价、市场情况、采购提前期等很难做到有效把握，最终是对后续采购环节、仓库环节、使用环节造成影响，增加工程成本与工期。

其次是安全风险。 煤矿的物资采购、验收对井下安全至关重要。 从产品质量到煤安证等强制认证、检测，到防火管理、防盗管理，以及装卸运输、保管过程中人身安全的危险，时刻威胁着煤矿工程安全。

其他如价格风险、合同风险及仓库风险，也对工程物资保障、工程采购规范、高效专业目标实现影响较大。

2.分析二级风险影响因素得出的结论。 通过AHP 级计算结果可知，板集矿工程项目中，需求计划数量风险、人身安全风险、验收风险、采购价格风险是影响采购管理的重要风险因素。

需求计划数量，是工程项目管理人员在正确的时间、正确的地点按照正确的标准，提出符合市场采购需求的预算。计划数量是影响工程材料保证的重要因素，也是造成应急采购、非公开采购的重要因素，还是造成物资积压减值、项目成本浪费的重要原因。

图1 采购风险层次结构图

表3 板集煤矿工程项目采购风险影响因素及AHP 法计算结果

工程项目采购过程中的人身安全风险， 包括消防人身安全风险、装卸机械作业人身安全风险、火工品运输与发放人身风险以及危化品、特种设备操作、高空坠物、堆码作业等业务中的人身安全风险等。

验收管理工作既是安全管理的抓手，也是采购工作价值创造的主要路径。

四、主要风险管理的建议与对策

（一）加强采购需求管理

项目管理人员应当加强申报依据约束和流程的审核约束，加强市场调研，合理编制预算价格与技术要求，加强采购提前期的约束。 特别是计划生效后，需要持续加强计划跟催、核销，必要时及时沟通计划变更及取消工作， 要统一管理计划的报表、考核、分析，包括计划与库存、计划与历史消耗、在途与积压数量、物资消耗与工作量等的关系，建立采购性价比台账等。

（二）加强采购过程中安全管理

安全为天， 煤矿企业安全管理实行一票否决，因此，要进一步规范物资消防管理、装卸技术管理、危化品与重大危险源管理，围绕物资验收、运输、发放、仓储等重要环节和物资装卸、设备检修维护高空作业等关键活动，大力推进安全重点防控体系建设。从主动预防、超前防范源头控制入手，超前于隐患排查治理， 定时展开危害辨识和风险评估评价，可以实施对重大风险的监控。

（三）加强物资验收管理

一是持续把好招标文件质量要求关。做好采购方案、招标文件的审核，加强对比与分析；二是持续把好现场监造关，重点供应商与重点物资要严格按公司规定到供应商制造车间现场考察、 现场监造；三是持续把好入库检验关。 持续做好验收纪实工作，在增强验收人员业务素质的同时，开展供应商质量承诺活动，反对三无产品入库；四是持续把好质量问题索赔关。深入现场了解主要物资质量使用情况，简化反馈流程，从招标文件开始介入，把好合同审核、物资退货换货、问责索赔关。

五、结语

传统的综合评价方法多数采取定性方法，拍脑袋多、主观描述多，一定程度上限制了评价工作的实用性和科学性。 利用层次分析法，建立煤矿工程项目采购风险因素重要性评价层次模型，能够相对客观、 公正的量化评判出工程项目采购风险大小，保障采购风险识别评价科学合理性、风险管控重点针对性，最终有助于工程质量、进度与成本管控目标实现。