小额贷款公司发展现状及建议

吕琳琳 韩生贵

摘要：作为扶持“三农”、支持小微企业的新生力量，小额贷款公司在帮助“三农”和小微企业解决融资问题的同时，也出现了运行不规范、资金短缺、业务类型单一等问题。现以山东省聊城市为例，分析小额贷款公司的发展现状，找出其存在的问题，参考国内外小额贷款公司发展的成功案例并结合聊城市的具体情况，为聊城市小额贷款公司的可持续发展提出提升从业人员素质;适度监管推动产品和服务创新;拓宽融资渠道;完善监管体系;加大扶持力度等建议。

关键词：聊城市;小额贷款公司;可持续发展

中图分类号：F830.5    文献标识码：A

文章编号：1005-913X（2020）03-0099-03

一、发展现状

2008年，我国在《关于小额贷款公司试点的指导意见》中给出了小额贷款公司的具体定义。小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。我国小额贷款公司的监管遵循属地原则，监管部门主要是地方政府在省、市、县级层面设立的金融工作办公室。山东省金融工作办公室还联合了山东省公安厅、山东省财政厅等七个部门成立试点工作省级联席会议，主要负责审查山东省各市上报的小额贷款公司的试点方案，指导各级政府和有关部门做好风险防控工作。市、县级金融工作办公室主要负责所在市、县小额贷款公司的审核、转报、日常监督与管理、风险防范与处置。

（一）试点规模

聊城市位于山东省西南部，农业人口占比超过60%，但农业大而不强，经济发展相对落后。此外，聊城市的企业大多为小微企业，这些企业的融资渠道有限又很难从银行拿到融资，资金问题就成了限制其发展的重要因素。2009年，小额贷款公司试点工作在聊城市正式启动，同年4月，成立了首家小额贷款公司——聊城市东昌府区天元小额贷款股份有限公司。2017年底，小额贷款公司在聊城市已实现全覆盖。

（二）经营情况

聊城市小额贷款公司以小额贷款业务为主，其主要收入来源为利息收入。以东昌府区天元小额贷款股份有限公司为例，2018年该公司利息收入占营业收入的比重高达97.89%（见表1所示）。小额贷款公司的贷款对象主要为“三农”、小微企业和个体工商户，单户贷款额度一般不超过200万元，贷款期限一般为1-5年，贷款利率不超过银行同期基准利率的四倍。

（三）员工情况

小额贷款公司从业人员的学历大多为专科和本科，以东昌府区天元小额贷款股份有限公司为例，2018年公司在职员工17人，其中本科学历15人，专科学历2人。从业人员的年龄结构呈现两极化，大多数员工年龄在30岁以下且没有从事银行工作的经验。

（四）资金来源

与银行业金融机构不同，小额贷款公司不得向社会公众吸收存款。其营运资金主要来源于股东缴纳的资本金、捐赠资金以及不超过两个银行业金融机构的融入资金。在从银行业金融机构融资时，融得的资金数目取决于小额贷款公司自身的资本净额，一般不超过其资本净额的50%。截至2019年10月，聊城市仅有两家小额贷款公司（东昌府区天元小额贷款股份有限公司、临清市鸿基小额贷款有限公司）获得了银行业金融机构的融资。

二、存在的问题

（一）注册资本金不实

《关于小额贷款公司试点的指导意见》中指出：“小额贷款公司的注册资本必须全部为实收货币资本且由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元。股份有限公司的注册资本不得低于1 000万元”。部分在标准下限的小额贷款公司通过先借钱、后验资、再资金抽离的方式获取合法经营牌照。

（二）从业人员专业素养不高

《山东省小额贷款公司（试点）管理办法》中规定：“小额贷款公司的董事长和高级管理人员应具备从事相关经济工作八年以上或者从事银行业工作五年以上的工作经验，大专以上（含大专）学历”。部分小额贷款公司在公司申请设立时，寻找符合标准的人员假扮公司人员取得设立资格，待公司成立后，实际任职的并非是经省金融办审批通过的人员。

（三）业务类型单一

聊城市小額贷款公司主要经营贷款业务，业务类型单一且同质化严重，不利于公司的可持续发展。尽管许多小额贷款公司承认自身业务类型存在问题，但其难以将产品创新和服务创新作为工作重点。

（四）资金短缺

融资渠道有限且无法吸收公众存款，使小额贷款公司资金短缺问题日益凸显。部分从业人员表示，尽管吸收公众存款可以缓解资金短缺问题，但是小额贷款公司的监管机制目前还不够完善，吸收公众存款的业务难以施行。当前，小额贷款公司解决资金短缺问题的方式主要为增资扩股。

（五） 监管机制不健全

1.缺乏必要的地方性法规。在国家层面，小额贷款公司的监管依据主要是《关于小额贷款公司试点的指导意见》。2008年试点工作开展以来，山东省金融办出台了一系列关于小额贷款公司的监管文件，但大部分属于地方性政策文件，缺少地方性法规，导致市、县级金融办难以对小额贷款公司进行有效的监管。

2.缺乏系统的监管体系。省金融办对小额贷款公司的设立、变更、高级管理人员的任职资格等事项均做出了明确要求，但没有形成系统的监管体系。一个行为在不同文件中有不同规定。从长远看，不利于小额贷款公司的可持续发展和金融办监管工作的顺利开展。

三、成功经验借鉴

（一）重庆市小额贷款公司的成功经验借鉴

1.人性化的信贷服务模式。重庆市小额贷款公司倡导以客户为中心，根据客户的生产经营状况确定贷款种类和期限，开发符合市场需求的信贷产品，与客户建立良好的合作关系。对于存在信用风险的客户，小额贷款公司还积极主动地与债务人一起商定偿还计划和帮扶措施，帮助客户走出困境。

2.优化的监管制度。对于监管评级达标的小额贷款公司，重庆市金融办支持其设立分支机构，增加融资渠道，并鼓励开展金融创新。对于经营不善或存在较大风险的小额贷款公司，协助其办理注销手续。

3.严格的贷款利率规定。重庆市金融办要求小额贷款公司使用统一的借款主合同和从合同范本，并且贷款合同必须包含贷款种类、贷款期限、贷款利率、收费项目和标准等。严禁小额贷款公司变相提高贷款利率以及变相收取任何形式的咨询、管理费用。

4.合理的税收政策支持。重庆市小额贷款公司在缴纳所得税之前，可以在利润中扣除贷款损失准备金。进入征信系统的小额贷款公司，在重庆市内发放农村产权抵押贷款、小额保证保险贷款、微型企业创业扶持贷款时若出现不良贷款，还可以获得风险补偿。

（二）深圳市小额贷款公司的成功经验借鉴

1.鼓励开展微贷业务。深圳市政府引导小额贷款公司坚持小额、分散的原则发放无担保、无抵押信用贷款，专注于微贷业务。经营微贷业务的小额贷款公司经深圳市政府批准后可在全国设立分支机构，在一定程度上放宽了对小额贷款公司经营区域的限制。

2.协助拓宽融资渠道。为解决小额贷款公司融资难的问题，深圳市政府协调小额贷款公司与银行合作，开展“助贷业务”。小额贷款公司与银行共享部分客户，实现双赢。

3.推行“互联网+小额信贷”业务。当地政府充分发挥特区优势，利用大数据、云计算等技术，将实体经济服务与虚拟网络服务相结合，引导小额贷款公司进军互联网金融领域。这种线上与线下相结合的业务模式，拓宽了小额贷款公司的业务范围。

（三）孟加拉国小额贷款公司的成功经验借鉴

1.业务类型多样化。除了小额贷款业务，小额贷款公司还开展了一系列财务咨询业务。中国现行文件中显示小额贷款公司的业务范围包括为客户提供财务咨询业务，但该业务并未切实开展。

2.助贷与盈利并重。小额贷款公司为贫困企业提供资金支持的同时，也获得一定程度上的盈利，助贷与盈利并重。较好地平衡了小额贷款公司服务贫困企业与自身盈利的关系。

3.资金来源多元化 。小额贷款公司的资金来源多元化，其营运资金除了设立者的自有资金，还有政府的低息贷款、公众存款、国外资金等。不仅有效避免了资金短缺的问题，还有利于小额贷款公司的可持续发展。

四、发展建议

（一）提升从业人员素质

1.加强高级管理人员培训。高级管理人员作为小额贷款公司的核心，与公司的发展密切相关。可以通过聘请相关专家来当地授课、开展有关小额贷款公司经营管理和风险防控的系列讲座、组织高级管理人员去同行业公司学习和交流等方式对高级管理人员进行培训。

2.提高一般从业人员素养。一般从业人员的素质直接决定了该行业的发展，提高一般从业人员的素养势在必行。一方面，小额贷款公司应严格限制应聘者的学历、专业、从业经历等，提高公司准入门槛。另一方面，政府监管机构可以定期组织从业人员参加考试，牵头让小额贷款公司的员工去银行等金融机构参观学习。

（二）适度监管推动产品和服务创新

《指导意见》尚未明确小额贷款公司的监管类型，各级监管部门只能审慎监管。事实上，对小额贷款公司的监管要适度，既不能过于严格，也不能过于宽松。过于严格，会挫伤小额贷款公司的积极性，不利于产品和服务的创新。过于宽松，会形成不良竞争，影响小额贷款行业的稳定。聊城市可以借鉴深圳市的措施，充分利用云计算、大数据等互联网技术开展“互联网+小额信贷”业务。政府牵头小额贷款公司与银行开展产品和服务创新业务，扩大小额贷款公司的经营范围。

（三）拓宽融资渠道

1.学习深圳市的“助贷模式”。聊城市政府作为牵头人，加强小额贷款公司与商业银行之间的业务往来。小额贷款公司负责寻找合适的客户。银行作为放款者负责给客户提供资金。最后，小额贷款公司对客户进行风险监控和担保。若客户顺利还款，双方均按时履约，小额贷款公司从中获取中间费用。若客户无法偿还贷款，则由小额贷款公司负责出资还给银行。这种模式不仅能在一定程度上缓解小额贷款公司的资金短缺问题，还能增加银行的业务量，实现双赢。

2.逐步允许小额贷款公司吸收公众存款。吸收公众存款一方面可以使小额贷款公司降低融资成本、提高利润，另一方面能让小额贷款公司服务更多客户群体。对于吸收公众存款可能产生的问题，政府监管部门可以通过完善监管体系解决。

3.加快小额贷款公司资产证券化进程。资产证券化可以使小额贷款公司在不增加负债的情况下获得更多的资金。截至2019年10月，聊城市18家小额贷款公司中仅东昌府区天元小额贷款股份有限公司在新三板上市。

（四）完善监管体系

省金融办可以对现有的小额贷款公司的相关文件进行分类，可以分为办理类、监督类和其他。辦理类文件主要包括办理设立事项类文件、办理变更事项类文件、办理注销事项类文件，并在每类文件后面附上申请该类事项所需要准备的材料清单和对应模板。监督类文件主要包括小额贷款公司年审办法、分类评级办法等文件。现行法律法规中没有明确的事项，省金融办还应针对本省小额贷款公司的实际情况出台一些地方性法规，明确市、县两级金融办的责任和义务。

（五）加大扶持力度

1.出台税收优惠政策。定位不明确导致小额贷款公司向银行融资时不能享受银行间同业拆借利率。如果能够出台相关税收优惠政策，将在很大程度上减轻小额贷款公司的税收负担，有利于小额贷款公司的可持续发展。

2.提高财政补贴力度。客户群体的特殊性使得小额贷款公司面临的信用违约风险远高于银行业金融机构。因此，政府应该提高小额贷款公司的财政补贴力度，制定小额贷款行业的风险补偿标准，积极为小额贷款公司争取相关的财政奖励。

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[责任编辑：王功巧]