保险公司财务风险控制的方法和作用分析

■孟宪林

（中路财产保险保险股份有限公司青岛分公司）

引 言

现代经济发展环境中，所提出的风险理论基础知识，是从整个企业实际发展过程中所制定下的相关理论定位，通常情况下指的是对企业日常运营与经济发展活动中所造成的相对影响因素，其中包含财务管理风险、财务数据监督风险、经营风险以及重大决策制定风险等。以我国现代保险公司为例，保险公司本身便是属于经营高风险类型的社会企业，公司所创造的价值、利益保障以及整体利润的来源渠道，都需要在整个公司经营与管理过程中直面风险并依照风险的特点进行合理的解决与优化，以此全面保障企业经济的可持续性发展，这也是保险公司经营定位中较为突出的特点之一。基于以上背景，我国当代社会中的保险公司，在积极承担风险影响因素的同时，还必须注重自身风险防范能力的不断提升，将公司经营与管理活动实际发展价值进行全面展现，以此为基础真正提升企业在经济市场中的核心竞争力。

1 现代化经济发展环境下，我国保险公司财务风险控制的重要作用

1.1 有助于提高公司整体经济效益

当代保险公司，通过科学化方式构建公司内部完整的财务风险控制体系，能针对财务岗位组织成员的基础工作职责进行进一步的明确与深化，并对公司日常整体财务监督与风险管控工作流程进行必要性的规范与约束，在有效降低财务工作整体强度的同时，真正意义上实现财务风险控制效率的全面性提升。

由此，当代社会保险公司就可以全面依照公司财务岗位部门实际工作状态进行相关财务工作与财务风险控制活动的进一步强化与提升，在确保整体工作质量与水平的基础上，综合提升企业财务风险预防与解决能力，不断加强公司日常运营过程中的整体经济收益，为构建公司更美好的未来经济发展空间奠定基础保障。

1.2 有助于实现公司战略性发展目标

通常而言，现代经济市场中保险公司所提出的战略性发展目标，实际上是以整体市场经济发展趋势为核心指导方向，在某一阶段通过合理方式所构建的公司未来整体经营发展目标，以及所需要达到的实际经营收益标准，并且整个战略发展目标的综合制定与具体实施过程，也充分体现了公司的实际发展与未来的蓝图构想。

保险公司与其他领域行业相比，内部日常经营项目所涉及到的方面内容较多，不仅包含基础的“保险理赔、承担保险、购买保险以及保险风险预防”等内容，同时还包括“项目投资、资金众筹、项目筹资活动”等不同范畴，整个经营活动通过对其他不同领域范畴内容进行综合分析与有效评估，在充分掌握保险公司整体财务监督与活动所产生变化与一系列问题的基础上，全面加强内部财务风险控制力度，对所遇到的财务风险影响因素进行更深入的防范与控制，一方面能全面实现公司日常收益的进一步提升；另一方面，能充分发挥风险控制的主观能动性，对推动公司整体经济健康、稳定发展，以及真正实现公司战略性发展目标具有至关重要的影响作用。

2 现代化经济发展环境下，我国保险公司财务风险控制的有效方法

2.1 科学建立保险公司内部财务风险预警系统

保险公司，通过科学方式构建内部财务风险预警系统，能充分对保险公司日常经营管理过程中所存在的财务风险影响因素进行有效识别与风险预判，这是作为公司财务风险控制岗位部门所必须承担的基础岗位职责任务。

在科学建立公司内部财务风险预警系统的整体过程中，首先便是需要公司结合实际发展状态，针对公司财务数据收集方式向信息化趋势转变的有效途径进行全面构建与合理发展，并以此为基础为公司整体财务风险预警系统的全面建设活动提供相对的实践数据与理论知识基础，为创设完整且合理的风险预警系统打下深厚基础；其次，便是全面注重提升保险公司自身对财务风险影响因素的识别与数据分析能力，以保障公司能在众多信息数据资源中寻找并准确的收集到与风险影响因素相关的信息资料，并依照数据的类型和特点进行分类与整合；最后，借助数据信息的详细说明，结合企业实际发展现状，科学建立财务风险预警系统。以此针对公司的财务风险因素做出合理的预测与判断，为稳固公司整体经济发展做出质量保障。

2.2 建立并逐渐完善保险公司内部财务风险评价系统

公司财务风险评价系统的有效建设与发展，是当代保险公司内部财务风险控制系统合理建设与有效实施的重要环节之一。其中，主要是将财务预警系统所得出的相对结果，通过合理、恰当的指标评价与价值评估模式进行合理的计算与风险影响因素的全面预测，以此依照所得出的信息数据计算出财务风险影响因素的整体发生概率以及给公司所带来的实际损失，借此深入明确保险公司现存在的财务风险值。综合以上步骤，保险公司在第一时间内将风险评估所得出的数据结构及时传递给公司内部相关的财务监督与管理部门进行进一步审核与决策的判断，依照实际风险影响因素制定切合实际发展的可行性财务风险控制体系制度，以便全面降低企业财务影响因素整体发生概率，进一步确保企业整体经济的可持续性发展。

2.3 分层次划分保险公司自身财务风险控制目标

参照保险公司实际财务风险控制战略性发展目标与公司整体经营动态之间所存在的联动关系，可以将公司整体财务风险控制目标的建设与发展过程依照目标的不同层次进行合理划分，其中主要包含了三个层次。所谓的第一层次，实际上便是公司经营价值最大化目标建设过程，也被称之为符合保险公司实际经营发展目标的财务风险控制目标建设；第二层次，便是公司内部的控制财务风险，该层次控制目标的建设可以进一步对整个公司经营与财务管理目标进行“精细化”处理，针对已然发生的财务风险因素进行及时的目标把握，进一步实现公司财务风险控制进程的有效推动；第三层次，指的是保险公司财务风险影响因素的整体文化建设目标，保险公司通过不断加强内部相关财务工作组织成员对财务风险控制的整体作用意识，参照公司实际发展标准，全面构建完整的内部财务风险控制与监督制度，借助合理设置相关财务风险控制组织机构以及针对财务风险控制流程进行制定更为严格与正规的控制规范条令，以此真正意义上将财务风险控制融入到保险公司的整体文化建设中。

2.4 全面加强财务风险控制人才组织队伍的有效建设

一方面，现代保险公司为了全面维持公司整体经济长期稳定性发展，将财务风险影响因素整体发展概率降至最低，就必须加强对专业财务管理与控制人才队伍的建设与发展力度。一方面，保险公司应当依照公司实际人才容纳量，针对专项财务控制人才进行适当的引进与吸纳，并积极完善相关的人才招聘与管理体系制度，在整个人才引进与吸纳过程中，注重合理筛选，将具有较高财务风险控制专业性人才，并同时具备高素质岗位修养的社会群体进行相关吸纳与引进工作，为公司不断增添新鲜的血液。

另一方面，公司应该加强对现有人才的培养。例如：定期的组织内部工作人员进行财务风险控制专业理论知识的培训和学习，并不定期的组织相关工作人员前往其它保险公司进行参观与学习，并及时发现自身存在的不足，以此做到取长补短，为缔造公司未来美好发展远景奠定基础保障。

3 结 语

综上所述，本文基于现代化经济发展背景下，针对我国当代社会市场中的保险公司日常经营与管理活动中，所遇到的相关财务风险控制影响因素进行详细分析与探讨，并以此为基础对公司财务风险的具体优化与实施策略以及所起到的实质性作用展开综合性论述，仅供参考。