国际工程保函风险防范及措施

◎段立赤

通过对国际工程保函风险的进一步分析，提高了对于国际工程保函风险的认识，作为相关工作人员，在有效的研究国际工程保函风险防范措施过程中，要重视结合国际工程建设实际，有针对性的提出更加科学的防范策略，从而才能提高国际工程保函风险防范水平，下面做进一步的阐述。

一、国际工程保函风险来源

1.政治形势、国家政策的影响。

在承包商进行国际工程合同签订工作时，其本质是一类包括了资本、设备以及技术的综合性运作活动，有多种不同的制约和影响因素，例如工程推进的实际情况，工程当地的环境变化，国际间形势的走向，相关法律规章制度的调整，货币政策的松紧等，因此这项活动不可避免地存在风险问题。

2.部分国家要求必须由项目所在国银行开立保函。

阿联酋和土耳其等中东国家要求在其当地银行开立保函。另外，国际间反担保的格式相对较为固定，如没有特殊情况，禁止修改调整，例如在阿尔及利亚区域所使用的反担保语言为法语，英语文本不被允许。同时反担保在索赔的第八天后，需要有年息12%的迟付款利息，一年后的利息需要依据复利计算。

3.保函开立币种不是流通货币。

这种情况多发于我国与其他小国家之间的合作，其国家货币不属于流通型货币，因此在工程款项结算的过程中需要以流通货币作为结算单位。而此时会产生因汇率波动而引发的风险。

4.似是而非的单据化条款。

在实际运作的过程中，保函条款中的相关付款、生效以及失效条件，不仅仅局限于某一个具体条件的单据，如规定“在收到预付款之日起保函生效”、“预付款保函随工程进度而自动按比例减额”、“保函有效期至合同完工之日”等等，殊不知按照URDG758 关于独立保函的解释，保函是独立于基础交易之外的，如果相关担保人不具备承担风险的义务以及方法，则需要依据相关的法律规章制度运作，根据实际情况在当地做出合理裁决。

二、国际工程保函风险的防范

1.调研项目所在地相关背景。

在投标工程项目前，需要充分研究我国对外工程的相关法律以及政策规定，尤其需要关注其近期的变化情况，依据流程需要在相关的部门做好登记，要结合项目所在国的社会形势，对其货币情况做好调研。同时做好对保函的研究工作，切忌因为时局以及政策原因使得保函无法开出，导致后续的工作出现问题或不足。以电力工程的推进为例，电力工程是规模相对较大、时间相对较长的一类综合性施工工程，为了确保整个作业安全、有序地完成，充分了解施工区域的实际地质情况成为第一要义，同时要对当地的交通情况、往年同期的天气情况做好排查，根据所得出来的实际数据和信息，做好最有针对性的工程实施方案，才能更好降低风险，提升工程效果。

2.尽量选择直开保函。

在开立保函的过程中，工程总承包方要尽量选择国内银行直开，避免通过国外银行转开。这样不仅能够降低成本，更为重要的是降低风险，即使后续出现问题，也能避免因政治问题产生的附加成本。

3.要有明确的生效日或生效条件。

任何保函，必须具备确定的生效日期以及生效条件。过往有部分工程由于在生效的相关问题上存在严重的疏忽，最终导致产生工程争议后没有获得应付的款项，甚至产生索赔等风险，所以必须确定生效日，以保证工程有序开展。

4.不开立敞口保函。

除了生效日期和条件以外，保函还必须具备明确的到期日。如果只规定某个事件为失效条件，则会大大扩大保单的风险性。过往案例中，由于项目执行结束后，业主方并未第一时间开具验收证书，使得工程没有第一时间“完成”，相关的保函也无法撤销，承包方处于被动位置的同时，相关的款项也没有落实到位。所以，保函的失效除了注明时间以外，还需要将相关的条件和情况加以明确，避免任何一方出现钻空子的情况。

5.预付款保函要有递减条款。

我国对外输出的国际项目往往都是大型工程，所以其保函具有金额庞大、时间较长的特点，如果没有根据工程的实际情况做好递减条款，会导致承包方的工程压力和资金压力都过大，造成风险扩大等问题出现。对此，在进行国际工程保函拟定过程中，作为承包方需要与业主充分商讨，设立保护自身利益的相关条款，同时要在保函条款中设置专门的单据化条件，避免出现如“本保函在承包商收到预付款之日起生效”、“本保函金额随工程进度按比例自动递减”等模糊不清的条款内容。通常情况下应当以银行收到预付款的日期为准，作为第三方的银行通过出示凭据，以保证相关操作合法合规，避免任何一方出现压力和风险过大的问题。

6.增加索赔条件。

为了避免工程实施过程中任何一方出现恶意索赔的问题，在任何索赔条款中必须附加一定的额外条件予以控制，例如“必须具备第三方的说明文件”、“违约申请人的情况说明”等。只有避免了无条件索赔的问题，才能确保在出现争议时占据主动权，确保合理、公正的裁决，真正达到公开、透明的效果。

7.适用我国法律或成熟法律。

尽管国际工程的主场地并不在中国境内，但由于承包方属于中国企业，所以在进行国际工程的保函设置上，尽量遵循我国的相关法律规章制度。或者是双方都认同的法律规章制度，例如目前相对较为成熟的英国法等，避免额外的争议出现。需要注意的是，尽管业主在保函拟定过程中处于强势地位，但在承包方各个部门和单位的通力合作下，通过与业主的良性沟通以及谈判，大多能够确保双方的利益，使得保函发挥应有作用。

三、结束语

总之，为有效的研究国际工程保函风险防范，要进行综合分析，积极探索国际工程建设过程中存在的风险因素，以此才能进一步保证国际工程保函风险管理效率。通过以上研究，从多方面对国际工程保函风险防范方式进行了探索，希望本分析能够为相关单位和人员提供有益的参考，从而进一步促使企业健康可持续发展。