中国基本养老保险的问题研究

(兰州财经大学 甘肃 兰州 730030)

一、中国社会养老保险的现状

为解决老年人的养老问题，我国先后建立了新型农村社会养老保险制度和城镇居民社会养老保险制度，为了进一步的发展，政府将其合二为一建立城乡居民基本养老保险制度，虽然政府采取了很多方法发展养老问题，但是我国的养老保险体制在不同的区域之间存在差异，各个地方的养老制度不统一，城市的养老保险制度比较健全的，大部分的城市人口都会缴纳养老保险，其中很多人都有单位为他们交养老保险，但是在农村人们受传统思维影响比较严重，养儿防老观念深入人心，对养老保险的认识是远远不够的，这导致了养老保险在农村没有得到普及，政府应该加大宣传让农村的人意识到养老保险的重要性，促进养老保险的全面普及。公务员的养老保险和事业单位的养老保险也存在差异，养老保险的缴费档次上也有所差别，大部分人普遍选择缴费较低档次。

二、中国养老保险存在的问题

(一)个人缴费意愿不高，缴费档次选择偏低。目前，我国城乡居民参加养老保险的积极性不是很高，尤其是年轻人，他们现阶段并没有养老需求的紧迫性，并且对“老农保”的印象不好，导致年轻人的参保积极性不如老年人,造成了老年人愿意参保，年轻人不热情的现象，很多人选择最低的缴费档次。

据调查，选择100-300元缴费档次的参保人高达80%以上，而选择1000元及以上缴费档次的仅占2%左右。大多数参保人员选择的缴费档次基本维持在最低缴费档次上。从一定程度上可以说明，我国对缴纳社会养老保险的激励政策设计不强，大部分年轻人没有感受到缴纳养老保险的实质优势，仅仅是认为只有老年人才需要缴纳养老保险，自己目前并没有这种需求，而且这部分钱可以去做其他的事，就是缴纳，也是选择最低档次。

(二)养老基金收不抵支，个人账户空账严重。养老基金收不抵支一直以来都是我国所面临的一个问题，目前由于人口老龄化现象严重，造成了我国劳动力的增长率低于退休老人的增长率，使养老金的收入大于支出。之前我国的养老保险制度没有强制个人缴费，企业也不承担在职职工的养老保险费，这就与现在的养老保险制度有了区别，造成了在现行的社会统筹和个人账户相结合的养老保险制度下已退休员工以及原在职员工没有个人账户，也无法实行部分积累制，所以养老保险基金的个人账户空账严重，养老金的筹集与支出存在较大缺口，最终导致地方财政赤字严重，加大了未来养老保险基金的支付危机。

(三)养老金缺乏保值增值机制。我国的养老金投资渠道比较单一，一味追求投资的安全性，大部分养老金被存入银行或购买国债等基本没有风险的投资，也就意味着收益很低，由于通货膨胀严重，不用说增值，保值都很难。而且，我国政府对养老金的投资方向也有具体的规定，投资渠道有限。我国社保基金会对托管运营的资金承诺收益率为年均3.5%，但实际中，几乎所有的基金都是放在银行，年均收益也不到3%，这样的现象造成了养老金的亏损，对其发展极为不利。养老金投资策略过于保守，多元化投资效果不是很有效，政府过分干预给养老金发展施加了更多的阻力。

(四)政府管理监督不到位，相关法律不完善。我国目前的社会保障基金管理模式较为分散，主要社会保障基金理事会管理，地方则由各级政府分散管理，就会增加管理难度，严重影响管理效率，对养老金的正常工作造成影响。由于管理部门分散，缺乏统一的管理机构，在监督管理时会出现推诿扯皮，权责不清的现象，并且信息披露机制不健全使得养老金情况不能快速、准确的传递给相关部门，影响其监督力度，同时还缺乏专业的基金投资管理人才，养老金的保值增值问题严重。国家相关法律不完善，监管措施执行不到位，使得养老保险制度在建立、运行和养老金的收取、投资、支出缺乏规范性。

三、完善养老保险的相关对策

(一)统筹城乡发展，提高城乡居民收入水平和参保缴费能力。进一步扶持农村发展，使农村和城市之间的差距逐渐缩小，给与农村地区一些扶持，比如说政府出台粮食补贴，农产品限价，提高医疗保险和养老保险的补贴政策。政府应积极发展经济，提升人民升高水平，利用政策优势和资源优势进行招商引资，强化基础设施建设还应该积极鼓励城乡居民自主创业，给与必要的职能培训，为其减轻负担。同时，政府应加大对城乡居民子女教育的投资，对家庭困难的学生进行补贴。只有人们的收入水平提高，才会有钱交养老金，选择更高的缴费档次。

(二)坐实个人账户基金，延迟退休年龄。只有把个人账户坐实，使他的作用发挥到最大，才能使退休老年人有更好的生活保障，国家也可以筹集到更多的资金从而减轻财政负担，人们只有对自己个人账户的资金有了清楚的认识后才会愿意储蓄资金和进行投资，以便获得较高的投资回报率，这样才能规划自己未来的养老生活。进入老龄化社会后，适当延长延迟退休年龄可以减轻年轻人的负担，虽然政府补贴一定的养老金给老年人，但是这些对于老年人生活来说还不太够，还需要子女的帮助，所以适当延长老年人的工作时间，可以进一步缓解经济负担，还可以解决劳动力短缺的现状，我国巨大的人口红利开始逐渐消失，许多地区面临劳动力短缺的问题，企业招工难，延迟退休年龄，使老年人的能力有进一步的用武之处。

(三)转变投资理念，提高投资收益率。投资管理者要转变以往过于强调安全性的投资理念，树立多元化的投资理念，提高投资收益率。首先，注重长期投资，选择期限较长的投资产品，改变以往只选择“短线”产品的做法。其次，注重实物投资，投资基础设施项目具有可行性，基础设施项目受政策的保护，风险较小。最后，引入竞争机制，委托有资质的私营投资机构进行投资管理，它们拥有专业的投资人员、丰富的投资经验，有利于提高养老基金的投资收益率，还能降低其管理成本，实现养老金的保值增值。养老保险制度改革的目标是缓解养老保险基金的供需矛盾，因此政府要不断提高养老保险基金的供给，在增加筹集渠道的同时合理选择投资渠道，促进养老基金的保值增值，从而增加养老基金的积累。

(四)完善法律法规，加强政府监督。与其他发达国家相比，我国养老基金起步时间比较晚，缺乏对应的法律支持，由于社会的快速发展，之前相关的法律也没有及时做出修改，这样就会对基金的投资管理产生负面影响，为了使养老金实现高效的、专业的投资管理，政府必须要增加相关法律法规的建设，用法律条文对养老金的相关内容做出明确的规定。同时，政府应建立统一的监管机构，使各地的社会保险规章制度一致，确保养老金可以高效地运行。