村镇银行经营效率研究——基于海南省数据

王 宇

前言

截至2018年末，海南省已设立18家村镇银行，除了三沙市，各市县均拥有法人村镇银行。村镇银行在一定程度上解决了农村地区金融供给匮乏、金融服务缺失等问题，但目前仍然面临一些问题。一是村镇银行成立时间短，品牌效应较弱，限制业务发展。网点覆盖面较低，导致存款来源较少，并且农村地区的经济发展较为落后，资金运用较为低效。二是业务发展比预期缓慢，金融产品较为单一，无法满足客户特色化的要求。三是风险抵御能力较差，缺乏有效防控风险的经验，服务对象的风险程度也较高。四是村镇银行内部经营管理存在，人员不足、岗位设置不合理、内控制度不完善、业务系统不健全等问题。因此本文通过效率分析方法对村镇银行经营效率进行评价，最后进行地区比较和差异分析，并提出相关政策建议。

一、研究方法及数据

（一）数据包络分析(DEA)模型

DEA是美国运筹学家Copper和Charnes等人在1978年以效率概念为基础形成的一种效率评价方法，用来评价具有多项投入和多项产出的决策单元（Decision Making Unit，简称DMU）之间的相对有效性，称为DEA有效。使用数学规划建立效率评价模型，即构建有效率的凸性生产前沿面，与此前沿面相比可以评价决策单位的效率值大小。这种非参数估计方法是以DMU的投入和产出指标的权重系数为优化变量，借助于数学规划将DMU投影到凸性生产前沿面上，比较DMU偏离生产前沿面的程度来评价DMU的相对有效性。通过比较实际生产活动同生产前沿面的距离，可以反映出DMU生产活动在效率上的损失，进而求出相对有效性。

因为本文所要研究的是村镇银行经营效率，即村镇银行投入规模一定的情况下如何最大化地增加机构收益和降低机构风险，所以本章选择产出导向的模型来测算各村镇银行经营效率的综合效率、纯技术效率和规模效率，通过Deap2.1软件实现测算。

（二）决策单元的选取

根据DEA的计算公式，在运用DEA方法测算效率时，首先要确定决策单元。通常情况下，在进行决策单元的选择时，应重点考虑其是否具有相应的特点：统一的投入和产出指标、统一的外部环境因素、统一的目的和任务。因为文中研究的是村镇银行经营效率，所以根据选取标准和特定，选择海南省18家村镇银行作为决策单元进行测算，选择2018年作为研究时期，测算村镇银行经营效率的三个方面，即综合效率、纯技术效率和规模效率。

（三）指标体系的选取

DEA建立在投入和产出指标之上的一种测算方法，因此准确选取相应的指标是有效进行效率测算的重点，更是科学分析DEA测算结果的关键。指标选择应该按照以下基本原则：一是有效实现村镇银行经营效率的评价目的；二是充选取评价指标可以全面反映村镇银行的投入与产出情况；三是充分考虑评价指标的合理性；四是充分考虑评价指标的可取性。总的来说，指标的选择要有利于评价的实施。

根据原则，本文的投入指标为各村镇银行2018年末的员工数量和存款余额，产出指标为净利润和贷款余额。

二、海南省村镇银行效率水平测算与分析

基于产出导向的DEA模型，测算各村镇银行经营方面的三种效率得分。以下是对这三种效率得分的结果进行描述性分析，解释不同村镇银行之间的差异。

（一）三种效率的意义

综合技术效率反映村镇银行在既定的投入下得到的产出，与最大可能的产出之间的差距。当某家村镇银行的综合技术效率值达到1时，说明该村镇银行的综合技术效率在全省18家村镇银行中处于最优状态，即实际产出与最大可能产出相等。根据数理计算公式，综合技术效率值等于纯技术效率值与规模效率值的乘积。

纯技术效率是在剔除投入规模的影响之后，用来评价综合技术效率受到管理和技术的影响程度。纯技术效率在本文中反映了各村镇银行管理水平的高低和资源规划的合理程度。

规模效率表示实际情况下的产出量与最优规模下的产出量之间的比值。规模效率值为1表示当前生产规模是最优规模，即为规模有效。当规模效率值不为1时存在两种情况，一个是规模报酬递增，另一个是规模报酬递减。规模报酬递增说明投入规模过小，应该合理增加投入从而实现更大规模的产出效益。规模报酬递减说明投入规模过大，其产出增量低于相应的投入增量，应该合理减少投入量或调整产出结构从而达到最佳规模。

（二）各村镇银行的经营效率结果分析

各村镇银行之间经营效率差异明显，通过各村镇银行综合技术效率进行分析，综合技术效率、规模效率和纯技术效率均有五家机构得分为1。

（三）不同地区的村镇银行经营效率情况

根据各村镇银行所在的不同地区，可以大体分为东、中、西三个部分。如图1所示，从东、中、西部地区对比上看，西部地区的综合技术效率效率是最高的；东部地区的纯技术效率是最高的；中部地区的规模效率是最高。从纯技术效率和规模效率两方面来分析综合技术效率，我们得出以下结论：第一，中、西部地区纯技术效率低下是造成综合技术效率较低的因素，需要增强村镇银行的管理水平，努力开展贷款业务，优化支出结构。第二，东、西部地区规模效率偏低是导致综合技术效率较低的因素，需要优化投入规模，合理配置人员。

图1 东、中、西部地区村镇银行经营效率

三、建议

一是强化金融知识普及，提升村镇银行社会公信力和认知度。政府及有关部门形成合力，加大对村镇银行的正面宣传和推介，提升村镇银行在农村地区的知名度。二是加大政策扶持力度，改善农村金融环境。实施税收减免和费用补贴政策，引导村镇银行增加信贷投放，支持农业发展和新农村建设。三是改善村镇银行经营管理，进一步提升村镇银行运行效率。村镇银行通过经营创新、服务创新、差异化经营，努力探索具有农村特色的发展道路。