对加强资金管理提高经济效益的探讨

文/李艳莉，中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司资金结算中心

开拓企业财务管理的新模式，有助于提高企业的财务管理水平，间接地增加企业效益，保障企业的健康长远稳定发展。财务管理部门是企业的核心部门，因为它可以与任何一个部门发生利益关系，每个部门的效益要以财务管理的效益最大化为准则，并受到财务管理的监督，进而提高资金的使用效率。所以说加强资金管理是提高企业效率，实现企业长久健康发展的根本。

1 在我国目前企业资金方面存在的问题

1.1 资金使用率不高，使用相当混乱。大多数企业根据自己的标准来制定使用资金，并严格按照标准管理其使用。但是，实际生产过程中使用的资金与既定标准有很大不同。因此，很多企业在资金管理方面存在问题，阻碍了资金的使用，并且对于使用过程没有系统的安排。结果导致企业的资金损失了，存在资金缺口，大大阻碍了其发展。

1.2 企业没有严格的监管制度没有形成体系。随着市场经济的飞速发展，许多企业为赶上市场的发展，都在追求经济利益而忽略了企业资金的管理。但是都忽略了良好的资金管理才是稳定经济回报的基础。没有足够的资金，企业就无法发展并获得经济利益。因此，企业现金管理必须由专门的财务部门负责。资金管理最重要的一点是要获得企业的内部支持。但是，实际上资金的使用非常混乱，经常导致资本周转和预付款时有发生。大多数企业都没有相应的资金管理系统，再加上这种混乱的资金使用方式，不可避免地会给企业发展带来麻烦。

1.3 企业管理资金信息现代化的发展，带来了企业发展的重大变化，这些变化包括资金管理方式的变化。如果企业想要系统地管理资金，则需要获得有关资金准确和完整的信息。但是，很难了解企业生产过程中的正确财务状况。在这种糟糕的情况下，企业仍会进行一些投资和其他行动，企业将无法做出正确的决定。

1.4 在企业之间的循环资本公司的生产中，由于资金管理不足，必然会出现一些短期问题。在这种情况下，企业之间的“互相帮助”即可解决问题。但是，在如果这种情况经常发生，企业的运转则可能会遇到问题，通常是贷款不到位，则该公司没有及时还款，甚至欠款严重。首先，许多中小型企业在业务中犯错，导致停滞不前和无法付款。其次，盲目的处信心，盲目追求效率以及销售增加导致资金严重短缺的情况只能用于资助融资。第三，在销售过程中，客户调查还不够，不能及时掌握客户的声誉，收款困难，返还时间很长。

1.5 企业没有资金预算。 许多企业没有健全的资本预算机制，企业中的大多数部门在开展业务时都会生成资本预算报告，但是企业没有统一的资金预算标准和机制，导致需要专门的部门工作。资本预算的漏洞或错误已导致企业不必要的损失。此外，一些部门负责人扩大了预算，并利用这一机会转移了资金。没有健全、统一的预算机制，企业的资金管理仍然不准确和存在漏洞。

2 加强资金管理措施，提高经济效益

2.1 提高资金使用效率，提高企业资金使用效率。现金管理是企业管理中最重要的环节和核心环节。由于其广泛的影响，企业领导者需要提高资金管理的重要性。资金管理应当根据企业的具体情况建立相应的管理制度。如果要改善企业的财务管理功能，则需要增强专注力。尽管资金有限，但可以通过简化管理和提高效率来促进企业的发展。

2.2 企业建立健全的资金管理机制，有效管理资金，确保企业正常生产经营。企业现金管理系统不仅可以合理有效地调整企业生产，而且可以避免非理性的盲目生产经营。这样，资金的机构管理可以大大降低企业的生产成本，并确保企业在足够的资金条件下运营。在企业内部建立健全统一的预算机制。没有足够的预算资金，就无法确保正常的生产活动，也无法使企业的经济效率最大化。

2.3 建立有效的监控系统。企业需要建立专门的监督团队，以监督资金的日常使用，以提高资金管理水平。应成立资金管理部门，负责资金统计，确保资金和资产安全，并准确评估企业资本投资和资金使用的安全性。管理团队成员需要高度的专业素养和综合能力，才能准确、彻底地监控企业资金。 监督团队必须避免使用不当资金等情况，以确保企业的正常运营。

2.4 企业需要确立使用资金的重要性并在内部使用资金来维持企业的正常运营，企业可以参考银行贷款来使用资金。首先，企业的每个部门都需要根据自己的发展制定预算。企业有关部门应当根据使用比例确定各部门使用资金的比例。当资金超过预算单位使用量时，部门必须向企业支付利息，并且企业在部门中公开。在评估期间，利率也包括在评估中。这样可以尽可能避免资本浪费。其次，有必要在企业中灌输员工管理的概念，提高对资金管理的兴趣，使员工意识到基金管理的重要性，并确保所有部门合理地使用资金。

3 总结

资金的根本是企业生存的基础，资金管理非常必要。因此，企业可以加强其资金管理，改善资金的再利用，建立健全和完善的资金使用系统，并设有专门的资金使用监督团队，以提高企业资金管理和资金使用的重要性。通过提高资本管理能力来提高企业的经济效率。